目 录

　　第一部分汨罗市教育体育局乡镇学校概况

　　一、部门职责

　　二、机构设置及决算单位构成

　　第二部分2022年度部门决算表

　　一、收入支出决算总表

　　二、收入决算表

　　三、支出决算表

　　四、财政拨款收入支出决算总表

　　五、一般公共预算财政拨款支出决算表

　　六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

　　七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

　　八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

　　九、财政拨款“三公”经费支出决算表

　　第三部分2022年度部门决算情况说明

　　一、收入支出决算总体情况说明

　　二、收入决算情况说明

　　三、支出决算情况说明

　　四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

　　五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

　　六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

　　七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

　　八、政府性基金预算收入支出决算情况

　　九、国有资本经营预算收入支出决算情况

　　十、关于机关运行经费支出说明

　　十一、一般性支出情况说明

　　十二、关于政府采购支出说明

　　十三、关于国有资产占用情况说明

　　十四、关于预算绩效情况的说明

　　第四部分名词解释

　　第五部分附件

　　第一部分

　　汨罗市教育体育局乡镇学校单位概况

　　一、部门职责

　　（一）贯彻落实国家、省、市关于教育工作的方针政策和法律法规，拟订全市教育改革与发展战略、政策和规划，并组织实施。

　　（二）负责各级各类教育的统筹规划和协调管理，会同有关部门审批、设置各级各类学校；指导各级各类学校的教育教学研究和改革；负责教育基本信息的统计,分析和发布。

　　（三）参与管理市本级教育经费和上级对本市的教育拨款；参与拟订全市教育经费筹措、教育拨款、教育基建投资政策；负责统计和监测教育经费的投入和使用情况；会同有关部门编制、汇总上报全市各级各类教育经费年度预决算；按有关规定管理港澳台以及国外政府和组织对我市的教育援助和教育贷款；负责指导、管理全市资助经济困难学生工作；指导和组织实施教育系统内部审计工作。

　　（四）在职责范围内主管全市教师工作；协助有关部门制定全市教育系统有关劳动工资、人事管理方面的政策制度并组织实施；会同有关部门规划、指导全市教育系统人才队伍建设工作；负责全市教师培养培训、资格认定、专业技术职务评审、奖励、出国(境)人员资格审核、职业道德教育及市属中小学教师调配录用、劳动工资、考核、退休、人事档案管理工作；协助机构编制部门管理中小学编制。

　　（五）指导和管理全市学前教育、基础教育、特殊教育、普通高等和中等专业教育、职业技术教育、成人教育、社会力量办学、自学考试和继续教育等工作；负责指导、协调全市各部门、各乡镇有关教育工作。

　　（六）协助组织部门管理直属科级事业单位领导班子和领导干部；负责管理直属事业单位领导班子和领导干部；指导直属单位的干部思想教育及有关培训工作。

　　（七）指导全市各级各类学校的思想政治教育工作、德育工作、体育卫生与艺术教育及国防教育工作；指导各级各类学校精神文明建设；指导直属学校的党建、宣传、统战和群团工作。

　　（八）统筹管理各类教育的招生考试和学籍、学历工作；会同有关部门制定各类学校招生计划；指导大中专毕业生就业创业。

　　（九）组织、指导、协调全市教育系统和各级各类学校社会治安综合治理和安全工作，指导和协调全市教育系统维护稳定工作。

　　（十）指导管理全市各级各类学校勤工俭学和电教仪器装备工作。

　　（十一）管理全市教育系统对外交流、援助与合作工作。

　　（十二）负责教育系统信息技术教育、校校通工程和校园网络的开发、建设、管理工作。

　　（十三）指导、管理全市教育督导工作。

　　（十四）负责全市语言文字的管理、改革和推广普通话工作。

　　（十五）承办市委、市人民政府交办的其他事项。

　　二、机构设置及决算单位构成

　　决算单位构成。汨罗市教育体育局2022年部门决算汇总公开单位构成包括：汨罗市汨罗镇初级中学、汨罗市归义镇镇学校、汨罗市新市镇初级中学、汨罗市古培镇学校、汨罗市罗江镇学校、汨罗市白水镇初级中学、汨罗市川山坪镇初级中学、汨罗市弼时镇初级中学、汨罗市神鼎山镇学校、汨罗市长乐镇初级中学、汨罗市大荆镇初级中学、汨罗市三江镇初级中学、汨罗市桃林寺镇初级中学、汨罗市白塘乡初级中学、汨罗市屈子祠镇学校等共计15个单位。

　　第二部分

　　部门决算表（见附表）

　　第三部分

　　2022年度部门决算情况说明

　　一、收入支出决算总体情况说明

　　2022年度收、支总计62042.98万元，与上年相比，增加12837.76万元，增长26%，主要原因是今年建设项目、以前年度工程款的支付及人员经费增加。

　　二、收入决算情况说明

　　2022年度收入合计62042.98万元，其中：财政拨款收入62042.98万元，占100%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

　　三、支出决算情况说明

　　2022年度支出合计62042.98万元，其中：基本支出53973.07万元，占86.99%；项目支出8069.92万元，占13.01%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

　　四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

　　2022年度财政拨款收、支总计62042.98万元，与上年相比，增加12837.76万元，增长26%，主要原因是今年建设项目、以前年度工程款的支付及人员经费增加，本年结转和结余0万元。

　　五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

　　（一）财政拨款支出决算总体情况

　　2022年度财政拨款支出62042.98万元，占本年支出合计的100%，与上年相比，财政拨款支出增加15168.56万元，增加32.35%，主要原因是今年建设项目、以前年度工程款的支付及人员经费增加。

　　（二）财政拨款支出决算结构情况

　　2022年度财政拨款支出62,042.98万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出20.02万元，占0.03%；教育（类）支出53,341.63万元，占86%；社会保障和就业（类）支出3,822.37万元，占6.16%；卫生健康支出（类）支出1,612.93万元，占2.6%，住房保障（类）支出3,246.03万元，占5.23%。

　　（三）财政拨款支出决算具体情况

　　2022年度财政拨款支出年初预算数为49769.1862,042.98万元，支出决算数为62,042.98万元，完成年初预算的124.66%，其中：

　　1、一般公共服务支出（类）其他一般公共服务支出（款）其他一般公共服务支出（项）。

　　年初预算为0万元，支出决算为20.02万元，因预算金额为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：财政追加预算经费。

　　2、教育支出（类）教育管理事务（款）行政运行（项）。

　　年初预算为0万元，支出决算为1555.67万元，因预算金额为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：财政追加预算经费。

　　3、教育支出（类）教育管理事务（款）其他教育管理事务支出（项）。

　　年初预算为47万元，支出决算为4,079.76万元，完成年初预算的8680.34%，决算数大于年初预算数的主要原因是：财政追加预算经费。

　　4、教育支出（类）普通教育（款）学前教育（项）。

　　年初预算为315万元，支出决算为1,046.10万元，完成年初预算的332.1%，决算数大于年初预算数的主要原因是：财政追加预算经费。

　　5、教育支出（类）普通教育（款）小学教育（项）。

　　年初预算为0万元，支出决算为4,497.50万元，因预算金额为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：财政根据政策及实际工作需要在年中追加的部分经费和政府收支分类科目调整。

　　6、教育支出（类）普通教育（款）初中教育（项）

　　年初预算为0万元，支出决算1,500万元，因预算金额为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：财政根据政策及实际工作需要在年中追加的部分经费和政府收支分类科目调整。

　　7、教育支出（类）普通教育（款）其他普通教育支出（项）

　　年初预算为45759.17万元，支出决算31,656.28万元，完成年初预算的69.18%，决算数小于年初预算数的主要原因是：财政根据政策及实际工作需要在年中减少部分经费和政府收支分类科目调整。

　　8、教育支出（类）教育费附加安排的支出（款）农村中小学教学设施（项）

　　年初预算为0万元，支出决算200万元。因预算金额为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：财政追加预算经费和政府收支分类科目调整。

　　9、教育支出（类）教育费附加安排的支出（款）农村中小学校舍建设（项）

　　年初预算为0万元，支出决算1692万元。因预算金额为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：财政追加预算经费和政府收支分类科目调整。

　　10、教育支出（类）教育费附加安排的支出（款）城市中小学教学设施（项）

　　年初预算为0万元，支出决算193.14万元。因预算金额为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：财政追加预算经费和政府收支分类科目调整。

　　11、教育支出（类）教育费附加安排的支出（款）其他教育费附加安排的支出（项）

　　年初预算为0万元，支出决算5600万元。因预算金额为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：财政追加预算经费和政府收支分类科目调整。

　　12、教育支出（类）其他教育支出（款） 其他教育支出（项）

　　年初预算为0万元，支出决算1321.19万元。因预算金额为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：财政追加预算经费和政府收支分类科目调整。

　　13、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）

　　年初预算为0万元，支出决算39.41万元，因预算金额为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：财政追加预算经费和政府收支分类科目调整。

　　14、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）

　　年初预算为0万元，支出决算3344.27万元，因预算金额为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：财政追加预算经费和政府收支分类科目调整。

　　15、社会保障和就业支出（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）

　　年初预算为0万元，支出决算274.97万元，因预算金额为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：财政追加预算经费和政府收支分类科目调整。

　　16、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）

　　年初预算为0万元，支出决算1612.93万元，因预算金额为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：财政追加预算经费和政府收支分类科目调整。

　　17、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）

　　年初预算为2509.01万元，支出决算2350.79万元，完成年初预算的93.69%，决算数小于年初预算数的主要原因是：财政根据政策及实际工作需要在年中减少部分经费和政府收支分类科目调整。

　　18、教育支出（类）普通教育（款）高中教育（项）。

　　年初预算为345万元，支出决算0万元。完成年初预算的0%，决算数小于年初预算数的主要原因是：财政根据政策及实际工作需要在年中减少部分经费和政府收支分类科目调整。

　　19、教育支出（类）职业教育（款）中等职业教育（项）。

　　年初预算为794万元，支出决算0万元。完成年初预算的0%，决算数小于年初预算数的主要原因是：财政根据政策及实际工作需要在年中减少部分经费和政府收支分类科目调整。

　　六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

　　2022年度财政拨款基本支出62,042.98万元，其中：

　　人员经费47190.43万元，占基本支出的87.43%,主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费、奖励金、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出。

　　公用经费6782.64万元，占基本支出的12.57%，主要包括办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、劳务费、工会经费、其他交通费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新。

　　七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

　　（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

　　2022年度“三公”经费财政拨款支出预算为20.91万元，支出决算为20.61万元，完成预算的96.57%，其中：

　　因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算0万元，与上年相比增加0万元。

　　公务接待费支出预算为20.91万元，支出决算为20.61万元，完成预算的96.57%，决算数小于预算数的主要原因是决算数小于于预算数的主要原因是认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约要求，进一步从严控制“三公”经费开支，与上年相比减少0.3万元，减少1.43%，减少的主要原因是认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约要求，进一步从严控制“三公”经费开支。

　　公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%，与上年相比增加0万元。

　　公务用车运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元，与上年相比增加0万元。

　　（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

　　2022年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算20.61万元，占100%,因公出国（境）费支出决算0万元，占0%,公务用车购置费及运行维护费支出决算0万元，占0%。其中：

　　1、因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

　　2、公务接待费支出决算为20.61万元，全年共接待来访团组361个、来宾3950人次，主要是单位业务工作交流发生的接待支出和各类会议等餐费，包括目标管理总结表彰会、教师节表彰会、中小学生运动会等活动开支和教师节会务资料费、餐饮费；中小学运动会裁判住宿餐饮费等发生的接待支出。

　　3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为0万元，其中：公务用车购置费0万元。公务用车运行维护费0万元，截止2021年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。

　　八、政府性基金预算收入支出决算情况

　　我单位无政府性基金预算收支。

　　九、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况

　　我单位无国有资本经营预算收支。

　　十、机关运行经费支出说明

　　汨罗市教育体育局乡镇学校包含15个镇学校，都是事业单位。机关运行经费是指行政单位和参照公务员法管理事业单位一般公共预算财政拨款基本支出中公用经费之和，本部门为事业单位，无机关运行经费。

　　十一、一般性支出情况说明

　　2022年本部门开支会议费0万元，用于召开0次会议，人数0人；开支培训费0万元，用于开展0次培训，人数0人，举办节庆、晚会、论坛、赛事活动，开支0万元。

　　十二、关于政府采购支出说明

　　本部门2022年度政府采购支出总额3209.46万元，其中：政府采购货物支出193.14万元、政府采购工程支出3016.32万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额3209.46万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额3209.46万元，占授予中小企业合同金额的100%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的100%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的100%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。

　　十三、国有资产占用情况说明

　　截至2022年12月31日，部门（单位）共有车辆0辆，其中，主要领导干部用车0辆，机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

　　十四、关于2022年度预算绩效情况的说明

　　（一）绩效管理评价工作开展情况

　　根据财政预算绩效管理要求，我单位认真总结归纳支出的绩效目标完成情况、实现产出和取得效益的情况。围绕单位职责、行业发展规划，以预算资金管理为主线，总结单位资产管理和开展业务情况，从运行成本、管理效率、履职效能、社会效应、可持续发展能力和服务对象满意度等方面，衡量单位整体及核心业务实施效果。

　　我单位组织对2022年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，其中，一级项目0个，二级项目15个，共涉及资金8069.92万元，占一般公共预算项目支出总额的100%。2022年度我单位无政府性基金预算项目支出，无国有资本经营预算支出。对2022年度0个政府性基金预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金0万元，占政府性基金预算项目支出总额的0%；对2022年度0个国有资本经营预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金0万元，占国有资本经营预算项目支出总额的0%。

　　组织对汨罗镇蟠龙桥学校运动场建设、新市中学篮球场建设、古培镇大众中学运动场建设、黄市中学学生宿舍建设、白水镇越江学校运动场改造、教学楼维修、停车场改造、三星小学校门改造，川山坪镇青江学校建设，神鼎山镇黄柏小学教学楼建设，沙溪小学和黄柏小学运动场建设、沙溪中学食堂建设，长乐镇长乐中学维修改造及运动场建设，大荆镇大荆中学教学楼建设、古仑中学教学楼维修，三江镇三江中学运动场建设，桃林寺镇火天小学、新塘小学运动场建设，白塘镇学校布局调整维修改造，屈子祠镇范家园中学食堂建设、屈原小学食堂建设等项目开展了部门评价，涉及一般公共预算支出8069.92万元，政府性基金预算支出0万元，国有资本经营预算支出0万元。从评价情况来看，项目立项程序完整、规范，绩效目标明确合理，预算执行及时有效，为有关部门决策提供了较为有力的支撑，绩效目标得到较好实现。

　　组织对汨罗市汨罗镇蟠龙桥中学、新市镇初级中学、古培镇大众中学、罗江镇黄市中学、白水镇越江学校，川山坪镇青江学校、神鼎山镇黄柏小学、长乐镇长乐中学、大荆镇大荆中学、三江镇三江中学、桃林寺镇火天小学、新塘小学、白塘镇学校、屈子祠镇范家园中学等16个单位开展整体支出绩效评价，涉及一般公共预算支出62042.98万元，政府性基金预算支出0万元。从评价情况来看，项目立项程序完整、规范，绩效目标明确合理，预算执行及时有效，为有关部门决策提供了较为有力的支撑，绩效目标得到较好实现。

　　（二）部门决算中项目绩效自评结果

　　在部门决算中反映“教室维修本级配套”和“乡镇工作补贴”等2个项目绩效自评结果。

　　“教室维修本级配套”项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为100分。项目全年预算数为206万元，执行数为206万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是项目按照既定计划，对指定学校的教室进行了全面维修改造，包括墙面刷新、地面修补、门窗更换、电路改造等，确保了教室的安全性和舒适性。项目建设严格履行法定招标手续，资金按照工程进度拨付；二是项目资金覆盖的4所义务教育学校已全部消除校舍安全隐患，学校各项设施设备逐步得到完善；三是我市义务教育学校新建、改扩建、维修、设备添置等项目建设，在生态防控上做到了生态平衡和生态系统的良性、高效循环，所有项目建设做到无污染；四是我市义务教育学校办学条件基本满足学生就学需求；图书、设备等基本满足办学需求，义务教育学校教学质量持续提高。发现的主要问题及原因：由于我市中小学校基础设施建设薄弱，大部分校舍是在上世纪发动群众集资办学的形势下建设起来的，普遍存在设计水平低，建设质量低、配置标准低、抵御自然灾害程度低等问题，要彻底改变我市中小学校办学条件落后的现状，任务还很艰巨。并且在实施工程项目建设时，因人工工资和建材价格等不断上涨等原因导致部分学校还存在一定的资金缺口。下一步改进措施：一是建议上级各部门加大对学校改造资金的投入力度，力争做到改造一所，达标一所；二是提高绩效指标设置的准确性，提高工作的满意度。

　　“乡镇补贴”项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为100分。项目全年预算数为217.41万元，执行数为668万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：我市2023年度乡镇补贴专项通过为15所乡镇学校的教师提供工作补贴，以激励和稳定乡镇教师队伍，提升乡镇教育教学的整体质量。项目资金总额为217.41万元，已全部发放到位。补贴的发放显著提高了乡镇教师的工作积极性和职业满意度，有效减少了教师流失现象，增强了乡镇教师队伍的稳定性。随着教师队伍的稳定和教学质量的提升，乡镇学校的教育环境也得到了持续优化。家长和社会对乡镇教育的信心增强，为乡镇教育的可持续发展奠定了坚实基础。发现的主要问题及原因：不同乡镇学校之间由于经济条件、教师结构等因素的差异，补贴标准可能存在一定差异，影响了补贴的公平性和激励效果。部分学校在补贴发放过程中存在管理不规范、信息更新不及时等问题，导致补贴发放不够精准、高效。下一步改进措施：一是优化补贴标准。根据各乡镇学校的实际情况，综合考虑经济条件、教师结构等因素，科学合理地制定补贴标准，确保补贴的公平性和激励效果。二是加强补贴发放管理：建立健全补贴发放管理机制，明确责任人和职责分工，加强补贴发放过程的监督和检查。同时，及时更新教师信息，确保补贴发放的精准性和高效性。

　　（3）部门评价项目绩效评价结果

　　根据《项目支出绩效评价办法》（财预〔2020〕10号）中《项目支出绩效评价报告（参考提纲）》、《湖南省预算支出绩效评价管理办法》（湘财绩〔2020〕7号），“教室维修本级配套项目”，该项目绩效评价综合得100分，绩效评价结果为“优”，绩效评价报告详见附件。“乡镇补贴项目”，该项目绩效评价综合得分100分，绩效评价结果为“优”，绩效评价报告详见附件。

　　第四部分

　　名词解释

　　一、一般公共预算财政拨款收入：指财政当年拨付的资金。

　　二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入

　　三、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

　　四、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政 任务或事业发展目标所发生的支出。

　　五、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

　　六、“三公”经费：纳入中央财政预决算管理的“三公”经费，指中央部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

　　七、机关运行经费：指为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

　　第五部分

　　附件

2022年度汨罗市教育体育局乡镇学校部门决算公开表.xls
2022年度汨罗市教育体育局乡镇学校部门绩效自评公开.docx