2017年财政局部门决算情况说明
目 录
第一部分 汨罗市财政局概况
一、部门职责
二、机构设置
第二部分2017年度部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表
八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
第三部分 2017年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、收入决算情况说明
三、支出决算情况说明
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
八、预算绩效情况说明
九、其他重要事项情况说明
第四部分 名词解释
第一部分 单位概况
一、主要职能
汨罗市财政局是主管全市财政收支、财税政策、国有资本金基础工作，实施财政监督的市政府工作部门，主要职能有：一、根据我市国民经济和社会发展战略，拟定执行汨罗市财政发展战略和中长期规划，改革方案及其他有关政策；参与制定我市各项经济政策；提出运用财税政策调节经济和综合使用预算内外财力的建议。二、贯彻执行中央、省、岳阳市有关财税政策，法规，制定具体实施办法；制定和执行我市有关财政、财务、会计、国有资本金基础管理等方面规章制度。三、负责组织指导全市财政工作；编制年度市级预决算草案并组织执行；汇总全市财政收支预算；受市政府委托，向市人民代表大会报告全市和市本级预算及其执行情况，向市人大常委会报告市本级决算；管理市本级各项财政收入、预算外资金和政府性基金；管理财政专户，管理彩票市场。四、拟订全市国有资产管理改革方案和市属国有资产营运战略、发展规则，优化国有资本结构；编制市级国有资产授权经营企业预算草案。依法管理和监督市属国有资产授权经营公司的运作；对国有资产的使用管理情况进行监督检查等。五、办理和监督市级财政的各类经济发展支出、市属投资项目的财政拨款，并实施监督；负责财政性投融资建设项目的工程概（预）算、结算、竣工决算审查；负责农业综合开发资金的安排和使用监督工作。六、管理市级财政社会保障支出;拟订和执行社会保障资金的财务管理办法;组织实施对社会保障资金使用的财政监督。七、管理和指导全市会计工作,监督执行《会计法》、《企业会计制度》、《企业会计准则》和政府总预算,行政、事业单位及各行业的会计制度;拟定和执行会计集中核算相关制度;组织实施全市会计专业技术资格培训和考务工作。
二、机构设置情况
汨罗市财政局现有人数163人，其中：在职109人，离休3人，退休51人，遗属9人。汨罗市财政局下设二十五个股室，分别是办公室、国库支付局、乡财局、行政政法股、预算股、非税局、综合股、国资办、教科文股、社保股、企业股、农业股、财政监督股、采购办、经建股、评审中心、工资统发中心、税政股、会管股、人事股、农开办、信息中心、金融与债务股、PPP办公室、工会。
第二部分 2017年部门预算表（附表）
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表
八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
第三部分 2017年部门决算情况说明
一、关于汨罗市财政局2017年度收入支出决算总体情况说明
2017年决算收入合计1786.4万元，其他收入3万元，比2016年增加463.54万元；决算支出合计1762.4万元，比2016年增加333.88万元。
二、关于汨罗市财政局2017年度收入决算情况说明
2017年决算收入1786.4万元，其中财政拨款收入1786.4万元，占总收入的99.8%，其他收入3万元，占总收入的0.02%。
三、关于汨罗市财政局局2017年度支出决算情况说明
2017年决算支出合计1762.4万元，其中基本支出1356.89万元，占总支出的77%，项目支出420.51万元，占总支出的23%。
四、关于汨罗市财政局2017年度财政拨款收入支出决算总体情况说明
2017年财政拨款收入合计1786.4万元，比2016年1322.86万元增加463.54万元。
五、关于汨罗市财政局2017年度一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）财政拨款支出决算总体情况。
2017年财政拨款支出合计1762.4万元，比2016年1428.52万元增加333.88万元。
（二）财政拨款支出决算结构情况。
2017年财政拨款支出合计1762.4万元，其中基本支出1356.89万元，占总支出的76%，项目支出405.51万元，占总支出的23%。
（三）财政拨款支出决算具体情况。
2017年财政拨款支出合计1762.4万元，其中基本支出1356.89万元（其中工资福利支出847.79万元、商品和服务支出209.13万元、对个人和家庭的补助支出294.18万元、基本建设支出5.6万元，其他支出0.19元）、项目支出405.51万元。我部门2017年度预算支出 1285.67万元，其中基本支出 968.67万元（工资福利支出728.6万元、商品和服务支出108.5 万元、对个人和家庭的补助支出131.57 万元）、项目支出317万元(投资评审中心100万元，国库集中支付20万元，“金财工程”建设97万元，村会计培训5万元，部门预算编制5万元，工资统发中心5万元，非税管理局65万元，农业综合开发办20万元)。
决算增加工资福利支出119.19万元，增加的主要原因是津补贴提标、临聘人员工资及劳务派遣人员工资未纳入预算。
决算增加商品和服务支出100.63万元，增加的主要原因是办公费、工会经费、差旅费、公务接待费、其他商品和服务支出、水费、电费、维修（护）费预算过低；政府采购、公务租车、物业管理费、劳务费等无预算。
决算增加对个人和家庭的补助支出162.61万元，增加的主要原因是住房公积金预算过低，退休人员的其他补助未纳入预算。
六、关于汨罗市财政局2017年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2017年度一般公共预算财政拨款基本支出1356.89万元，其中工资福利支出847.79万元、商品和服务支出209.13万元、对个人和家庭的补助支出294.18万元、其他支出0.19万元.
七、关于汨罗市财政局2017年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明。
汨罗市财政局2017年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出合计14.43万元，其中公务接待费11.18万元，比年初预算数16.17万元减少4.99万元，主要原因是厉行节约，公务接待逐步规范；公务用车购置及运行维护费3.25万元，比年初预算数0万元增加3.25万元，主要原因是公务租车费年初未纳入预算。
汨罗市财政局2017年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出合计14.43万元，其中公务接待费11.18万元，比2016年决算数16.17万元减少4.99万元，主要原因是厉行节约，公务接待逐步规范；公务用车购置及运行维护费3.25万元，比2016年决算数23.13万元减少19.88万元，主要原因是取消公务用车
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明。
汨罗市财政局2017年度无因公出国（境）费支出及团组数和人数；无公务用车购置支出、购置数及保有量、公务租车支出3.25万元；公务接待费支出11.18万元、接待187批次2240人。
八、关于汨罗市财政局2017年度政府性基金预算收入支出决算情况
汨罗市财政局2017年度无政府性基金预算收入支出
九、其他重要事项
（一）机关运行经费支出情况。本部门2017年度机关运行经费支出214.73万元，比2016 年229.68万元减少14.95万元。主要原因是：八项规定出台以来，严格控制各项开支。
（二）政府采购支出情况。本部门2017年度政府采购支出总额5.6万元，全部为政府采购货物支出。
（三）国有资产占用情况。截至2017年12月31日，本部门无车辆；无单位价值50 万元以上通用设备，无单价100 万元以上专用设备。
（四）预算绩效情况的说明。本部门整体支出、项目支出预算绩效目标按时申报，部门整体支出年度绩效指标、项目年度绩效指标均已超标完成。
第四部分 名词解释
一、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
二、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
三、“三公”经费：纳入中央财政预决算管理的“三公”经费，是指中央部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
四、机关运行经费：为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
五、一般公共预算拨款收入：指财政当年拨付的资金
