2015年财政预算执行情况和
2016年财政预算（草案）的报告
在汨罗市第十一届人大第四次会议上
汨罗市财政局
各位代表：
受市人民政府委托，向大会报告2015年财政预算执行情况和2016年财政预算草案，请予审议。
一、2015年财政预算执行情况
（一）公共财政预算执行情况
1、收入情况。公共财政总收入共完成173698万元，占预算的89.5%，比上年减少20400万元，同比下降10.5 %。其中，地方公共财政收入108661万元，占预算的98.1%，比上年减少5817万元，同比下降5.1%；上划中央收入53359万元，占预算的75%，比上年减少14384万元，同比下降21.2 %；上划省级收入11678万元，占预算的95.3%，比上年减少199万元，同比下降1.7%。财政总收入中完成税收117000万元，占总收入比重为67.5%。分级次，市本级100159万元，占预算的102.2%，与上年持平，园区51215万元，占预算的66.9%，同比下降27.2%，乡镇22324万元，占预算的113.8%，同比下降2.2%。分部门，国税63954万元，占预算的71.1%，比上年减少21569万元，同比下降25.2%，地税58966万元，占预算的98.1%，比上年增加1800万元，同比增长3.1%，财政50778万元，比上年减少3087万元，占预算的115.4%，同比下降5.7%。
2、支出情况。全市公共财政总支出332757万元，增长11%。其支出项目是：一般公共服务35175万元，国防220万元，公共安全12617万元，教育60475万元，科学技术4867万元，文化体育与传媒10123万元，社会保障和就业49013万元，医疗卫生41069万元，节能环保6738万元，城乡社区事务8643万元，农林水事务59073万元，交通运输7049万元，资源勘探电力信息等事务12890万元，商业服务业等事务3491万元，金融监管等事务203万元，国土资源气象等事务3536万元，住房保障支出15449万元，粮油物资管理事务1443万元，债务付息支出571万元，其他支出112万元。
3、平衡情况。地方公共财政收入108661万元，上级一般转移支付补助收入220038万元（含上级专项补助101321万元），上年结转收入9361万元，转贷地方政府债券收入3873万元，调入资金3563万元，财政收入合计345496万元。一般预算支出332757万元，上解上级支出2988万元，地方政府债券还本支出1790万元，支出总计337535万元，结余结转下年支出7961万元，当年财政收支基本实现综合平衡。
（二）政府性基金预算执行情况
全市政府性基金收入36353 万元（含土地出让金16534万元，价调基金216万元，城市配套费462万元，城市公用事业附加114万元，其他政府性基金收入17305万元），上级补助6170万元（其中：彩票公益金2383万元，移民资金 2873万元），上年结转14372 万元，可安排使用的收入总计56895万元；全市政府性基金支出 42275万元（其中：土地出让金13411万元，移民资金2849万元，城市配套费1011万元，城市公用事业附加455万元，彩票公益金2319 万元，其他基金支出21626万元），调入一般公共预算资金 563 万元，支出总计42838 万元，结转下年支出14057 万元。
（三）社会保险基金预算执行情况
2015年社会保险基金收入52440万元，社保基金支出42619万元。社保各项基金当年收支结余9821万元。
（四）国有资本经营预算执行情况
2015年国有资本经营收入107万元，占预算51%，支出107万元，占预算51%。
2015年，面对复杂严峻的经济形势和财政收支矛盾，我们严格按照市十一届人大三次会议有关决议，坚定信心，锐意进取，在稳增长、调结构、促改革、惠民生、防风险等方面主动作为，为全市经济社会发展提供了有力保障。
一是力保财政增收。2015年，我市房地产交易萎缩，砂石收入锐减，再生资源行业不景气。为弥补因此造成的财力缺口，我们以挖潜堵漏争资为重点，狠抓财政增收。国税部门开展打击虚开虚抵专项行动，移送公安5户，追缴税款690万余元；开展税源清理，涉及4803户，查处违规登记510户、发票违章11起；积极解决小微企业融资难题，与建设银行合力推出“税易贷”项目，发放贷款850万元。地税部门边清查、边催缴、边入库，清理查补入库营业税款5900余万元；清理欠税大户107户，移送公安4户，入库欠税589.9万元；清理入库土地增值税1581万元；清理土地使用税、房产税，增加入库529万元。财政部门加强和规范非税收入管理，对执收情况变动较大的部门和收入项目，做到及时跟踪和催收；从政策和资金上加大对工业园区的扶持力度，累计调度资金2.6亿元支持园区发展；和相关部门一起积极向上级争资争项，争取省级新增和置换债券5.43亿元；争取上级各类专项和转移支付资金22亿元，比上年增加3.95亿元；争取“引兰入市”等7个国家专项建设基金2.9亿元；争取城投发行企业债券11亿元；争取汨罗江端午文化产业整体开发项目成功入选全省和全国第二批PPP示范项目。
二是力推财政改革。夯实全口径预算改革。将一般公共预算、政府性基金预算、社会保险基金预算和国有资本经营预算纳入预算统筹管理，建立了全口径的财政预算体系。推行财政预决算公开。根据《汨罗市财政预决算信息公开工作实施方案》，将财政预算、全市一级预算单位部门预决算、“三公”经费预算通过政府门户网站或部门子网站，向社会予以公开，接受群众监督。深化国库集中支付改革。简化支付操作程序，建立无纸化办公系统；简化支付审核流程，变现场审核为网上审核，有效提高了工作效率。推进政府购买服务改革。投资近600万元推动垃圾焚烧等3个购买服务项目已经顺利实施。推行绩效评价制度。制定《汨罗市预算绩效管理试行办法》，全方位对财政性资金进行绩效评价，全年评价资金达39097万元，充分提高了财政资金的使用效益。
三是力促财政规范。严格控制三公经费。坚决贯彻中央厉行节约相关规定，由市纪委、财政、审计部门组织对199个市直行政事业单位进行了为期3个月的以“三公经费”为主的财务检查，下达限期整改通知书184份，收缴违纪金额300余万元。通过“乡财市管”从严控制乡镇“三公经费”，拒退违规消费60多万元、拒退违规发放津补贴34万元。规范政府性债务管理。建立政府性债务台账，严格控制新增债务。加强财政投融资项目成本管理，加大财政借款催收力度，切实防范债务风险。结合撤乡并镇，对乡镇资产和负债进行了全面清理并锁定，为乡镇撤并顺利进行打下了基础。加强国有资产管理，出台《汨罗市本级国有资本经营预算试行办法》，推进盘活存量资产工作。加强政府采购管理，全市共完成政府采购支出7499万元，其中组织开展政府采购活动56批次，完成政府采购合同金额5491万元。全年政府采购节减财政性资金支出516万元、综合节约率6.85%。加大投资评审工作力度，评审总量持续增长，节支效果明显，全年共完成投资评审项目427个，审减金额27668万元，审减率18.46%。
四是力践惠民之举。坚持开源与节流并举，把“保民生”作为财政工作的着力点。全市民生支出235202万元，占一般预算支出的70.68％。大力支持新农合、城镇居民医保、城乡医疗救助，逐步降低居民个人医疗费用负担，推进公立医院综合改革，完善城乡医疗卫生服务体系建设。今年我市参加新农合人数达558321人，参合率达 99.6 %，本级财政配套2781万元；参加城镇居民医保人数89580人，本级财政配套443万元。加大“一事一议”财政奖补工作力度，将重心放在农村基础水利设施、道路建设、环境整治上，共实施“一事一议”建设项目156个，拨付奖补资金1850余万元。进一步夯实惠农补贴“一卡通”发放工作，共发放惠农补贴资金14项，补贴资金1.2亿元。
2015年，我市财政在宏观经济下行压力持续加大情况下，运行整体平稳，成绩来之不易。但也存在一些突出问题，主要是：一是财政收入规模大，持续增长难。二是财政收入结构不合理，部分税收靠优惠政策支持，可有财力少，质量有待进一步提升。三是政策性的刚性支出增加快，收支缺口大。四是财政运转资金调度困难，国库资金短缺。五是财政债务包袱重，偿债风险大。
二、2016年财政预算（草案）及工作措施
2016年财政预算安排和财税工作的总体要求是：认真贯彻落实党的十八届全会精神，落实市委市政府经济工作会议精神，结合实现小康目标和十三五规划纲要，紧紧围绕收入提质，财力增收，支出增效，切实加强财政管理，努力为全市经济社会事业的发展提供有力的财政保障。
（一）预算编制重点。1、认真核实和填报基础数据。2、严格控制一般性支出。3、推进全口径综合预算管理。4、盘活财政存量资金。5、清理压缩整合专项。6、增强政府采购预算约束力。7、全面推进预决算公开。8、加强预算绩效管理。
（二）一般公共预算安排计划
1、收入计划。根据十三五规划纲要和市委市政府经济工作会议要求，拟定2016年全市公共财政总收入预期目标189300万元，同比上年增长9%。其中：地方公共财政收入112362万元；上划中央、省级收入76938万元。分部门：国税79300万元，地税60000万元，财政50000万元。分级次：市本级104000万元，工业园67300万元，乡镇18000万元。
2、支出计划。市一般公共预算安排支出211670万元。其中：工资福利支出78171万元，基本商品服务支出6364万元，专项商品服务支出113703万元（含上级专项补助67479万元），对个人和家庭补助支出13432万元。
3、财政平衡情况。本级地方公共财政收入106293万元，上级补助105796万元，上年结余结转7961万元，从基金预算调入资金734万元，补助乡镇1153万元，本级财政收入合计219631万元。一般公共预算支出210265万元，上解上级2599万元，本级计划支出总计212864万元，结余结转下年支出6767万元，当年收支平衡。
（三）政府性基金预算安排计划
2016年收入计划22685万元（含土地出让金20000万元，城市公用事业附加220万元，城市基础实施配套费500万元，农土资金100万元，散装水泥及墙改基金90万元，价调基金400万元，保障性住房1000万元，水土保持费75万元，污水处理费300万元），2016年支出计划22685万元（其中土地出让金20000万元，城市公用事业附加220万元，城市基础实施配套费500万元，农土资金 50万元，散装水泥及墙改基金36万元，价调基金120万元，保障性住房1000万元，水土保持费19万元，污水处理费6万元，调出资金到一般公共预算 734万元），收支平衡。
（四）社会保险基金预算安排计划
2016年社会保险基金收入计划77608万元。按险种分：机关事业养老金19736万元；工伤保险金1187万元；基本医疗保险金4985万元；生育保险金381万元；城镇职工基本医疗保险金7807万元；城乡居民基本养老保险金13477万元；失业保险金635万元；新型农村合作医疗基金29400万元。2016年社保基金支出计划66231万元，按险种分：机关事业养老金19632万元；工伤保险金1280万元；基本医疗保险金1812万元；生育保险金84万元；城镇职工基本医疗保险金4748万元；城乡居民基本养老保险金9132万元；失业保险金418万元；新型农村合作医疗基金29125万元。当年收支结余11377万元。
（五）国有资本经营预算安排计划
2016年收入计划1011万元，支出计划1011万元，收支平衡。
为确保2016年财税工作目标的实现和预算的顺利完成，我们将从几个方面努力：
（一）加强收入征管，提高收入质量。密切关注宏观经济走向和企业经营形势变化，加强税源调研和收入分析调控，着力提升税收收入把控力。做大再生资源行业主体税源，全力支持飞地工业园发展，加大招商引资力度，努力打造收入增长极，创新投融资渠道，加快城乡统筹发展布局和基础设施建设，促进收入可持续增长。密切跟踪国家财税政策调整，清理规范税费优惠政策，做到应收尽收。进一步完善综合治税制度体系，完善税收平台建设，加强税源控管，推进综合治税管理，堵塞收入征管漏洞。严格非税收入收支两条线管理，确保收入任务完成。加强财源建设，巩固主体税源，培育后续优质财源。加大产业转型提质力度，优化收入结构，提高收入质量，促进财税健康可持续发展。
（二）注重预算绩效，深化财政改革。推进预算绩效管理。按照建立现代财政制度要求，逐步建立“预算编制有目标、预算执行有监控、预算完成有评价、评价结果有反馈、反馈结果能运用”的预算绩效管理机制。推进权责制政府综合财务报告工作，提高现代财政管理水平。推进政府购买服务。制定购买服务实施清单，明确购买服务资金来源，以政府采购为主导模式，择优选择公共服务承接方，切实降低公共服务成本。积极推广运用政府和社会资本合作模式，拓宽基础设施建设、公共服务项目和新型城镇化建设投融资渠道，提高公共产品供给质量和效率。进一步完善国库集中支付制度。规范乡镇财政账户管理，启动乡镇财税体制改革和乡镇国库集中支付制度改革。推进公务用车改革。准确把握国家、省、市公车改革的核心原则和政策，按照本市公车改革方案，平稳有序推进公务用车改革。推进行政事业单位工资、养老保险并轨及职级与职务并行改革。
（三）保障重点支出，确保正常运转。要更加注重保障基本民生,更加关注低收入群众生活,更加重视社会大局稳定，深化财政支出管理机制改革。一是确保基本支出。对年初预算安排的保基本、保运转、保稳定支出足额保障，不留缺口。二是保障重点和民生支出。确保市委市政府做出的重大决策部署落实到位，加快支出进度，发挥财政资金的效益。三是认真贯彻落实中央、省委和市委厉行节约的各项规定，严格控制和压缩一般性支出，加强“三公”经费和会议费、培训费、差旅费等支出的管理，切实降低行政运行成本。四是盘活财政资金存量。定期清理结转结余资金，基本支出结余年终清算后按30%收回市级预算；项目支出属省市专项补助项目支出结余，省、市有明确规定的，按规定执行，没有明确规定的，全部收回市级预算；属市级预算安排的项目支出结余，全部收回市级预算。建立预算执行进度通报制度，有效控制新增结转结余资金。
（四）加强监督检查，规范财政管理。一是健全监管体系。进一步加强与审计、监察、税务等部门联系，加强部门配合，强化制度设计，把财政监督贯穿于财政运行的各个环节，建立对财政资金事前、事中和事后全过程监控的财政监督体系。二是强化内部监督。对预算编制、预算执行、资金拨付、收入征管、制度落实等方面，加强日常监控和定期检查，确保资金安全运行、有效使用，形成稳定长效的内部监督机制。三是加强专项检查。重点组织“三公经费”、“小金库”、“吃空饷”、重大专项和惠民资金的专项检查。四是进一步规范政府性债务管理。严格控制新增债务，多渠道化解存量债务，切实防范财政债务风险。
各位代表，2016年预算和财政工作任务繁重，使命光荣。我们将在市委、市政府的坚强领导下，自觉接受人大和政协的监督和指导，以更加开放的理念、更加宽广的视野、更加扎实的作风，精细管理，开拓创新，真抓实干，为圆满完成2016年各项财政工作任务、建设幸福美好汨罗而努力奋斗！