目 录
第一部分商务粮食局单位概况
一、部门职责
二、机构设置及决算单位构成
第二部分2021年度部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表
八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
十、整体支出绩效评价自评报告
十一、项目支出绩效评价自评报告
第三部分2021年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、收入决算情况说明
三、支出决算情况说明
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
八、政府性基金预算收入支出决算情况
九、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况
十、关于机关运行经费支出说明
十一、一般性支出情况
十二、关于政府采购支出说明
十三、关于国有资产占用情况说明
十四、关于2021年度预算绩效情况的说明
第四部分名词解释
第五部分附件
第一部分商务粮食局单位概况
一、部门职责
（一）贯彻执行国家国内外贸易、国际经济合作和区域经济合作的发展战略、政策，起草我市国内外贸易、招商引资、承接产业转移、对外援助、对外投资和对外经济合作的规范性文件草案、政策措施和实施办法，研究经济全球化、区域经济合作、现代流通方式的发展趋势和流通体制改革并提出建议；研究提出全市粮食宏观调控、总量平衡以及粮食流通的中长期规划和收储、动用储备粮的建议，拟订粮食流通体制改革方案并组织实施，推动国有粮食企业改革，研究提出现代粮食流通产业发展战略的建议。
（二）负责推进流通产业结构调整，指导流通企业改革，促进商贸服务业和社区商业发展，提出促进商贸中小企业发展的政策建议，推动流通标准化和连锁经营、商业特许经营、物流配送、电子商务等现代流通方式的发展；拟订全市粮食流通管理办法，贯彻执行国家、省、岳阳市有关粮食流通管理的方针、政策和法律法规，按照国家有关政策和上级政府统一部署，制定粮食流通、粮食库存监督检查制度并组织实施，负责对粮食收购、储存环节的粮食质量安全和原粮卫生进行监督管理。
（三）拟订全市国内贸易发展规划，促进城乡市场发展，研究提出引导国内外资金投向市场体系建设的政策建议，指导大宗产品批发市场规划和城市商业网点规划、商业体系建设工作，推进农村市场体系建设，组织实施农村现代流通网络工程；会同有关部门拟订全市粮食市场体系建设与发展规划并组织实施。
（四）承担牵头协调整顿和规范市场经济秩序工作的责任，拟订规范市场秩序的政策；协调全市消除地区封锁、打破行业垄断的有关工作，规范商贸企业交易行为；推动商贸领域信用建设，指导商业信用销售，配合上级部门开展市场诚信公共服务平台建设工作；按有关规定对特殊流通行业进行监督管理。
（五）承担组织实施重要消费品市场调控和重要生产资料流通管理的责任，负责建立健全生活必需品市场供应应急管理机制，监测分析市场运行、商品供求状况，调查分析商品价格信息，进行预测预警和信息引导；按分工负责重要消费品储备管理和市场调控工作；按有关规定对成品油流通进行监督管理；承担粮食监测预警和应急责任，负责全市粮食流通宏观调控工作，指导协调最低收购价等政策性粮食购销和粮食产销合作，保障军队粮食供应；编制粮食流通、仓储、加工设施建设规划，管理有关粮食流通设施投资项目。
（六）贯彻执行国家进出口商品、加工贸易管理办法和进出口管理商品、技术目录，拟订促进外贸增长方式转变的政策措施，指导贸易促进活动和外贸促进体系建设；贯彻执行国家对外技术贸易、出口管制以及鼓励技术和成套设备进出口的贸易政策，推进进出口贸易标准化工作；承担会展业促进与管理有关工作。
（七）执行有关服务贸易发展规划并开展相关工作；组织实施促进服务出口、服务外包的政策措施，推动服务外包平台建设。
（八）贯彻执行我国多双边（含区域、自由贸易区）经贸合作战略和政策，推进我市与其他国家（地区）的经贸往来与投资贸易合作；负责全市商贸领域涉及世界贸易组织事务的协调工作。
（九）负责组织协调反倾销、反补贴、保障措施及其他与进出口公平贸易相关的工作，协助开展对外贸易调查和产业损害调查，指导协调产业安全应对工作；协助对经营者集中行为进行反垄断审查，指导企业在国外的反垄断应诉工作。
（十）指导全市招商引资和承接产业转移工作，拟订并组织实施招商引资和承接产业转移政策；依权限核准外商投资企业的设立及变更事项；依法监督外商投资企业执行有关法律法规规章、合同章程的情况并协调解决有关问题；指导投资促进及全市外商投资企业审批工作，规范招商引资活动；指导经济技术开发区的有关工作。
（十一）拟订并组织实施对外经济合作政策；依法管理和监督对外劳务合作等工作；组织实施市内人员出境就业管理政策，负责牵头外派劳务和境外就业人员的权益保护工作；拟订境外投资的管理办法和具体政策。
（十二）贯彻执行国家对外援助政策和方案，协调管理全市承担的对外援助项目；协调管理多双边对我市的无偿援助和赠款（不含财政合作项目外国政府及国际金融组织的赠款）等发展合作业务。
（十三）负责粮食流通的行业管理，制定并组织实施全市粮食行业发展规划，优化粮食资源配置和产业布局；提出粮食收购市场准入标准建议，负责实施粮食收购行政许可的有关行政管理，指导粮食流通的科技进步、技术改造和新技术推广。
（十四）承担市（县）级储备粮行政管理责任，会同有关部门研究提出市（县）级储备粮的规模、总体布局、购销计划以及提出动用储备粮的建议，会同有关部门审批储备粮轮换计划并监督实施，监督检查全市范围内储备粮的数量、质量和储存安全，监督执行储备粮管理的技术规范。
（十五）贯彻执行国家对香港、澳门特别行政区和台湾地区的经贸规划、政策，指导我市对港、澳、台地区贸易和经贸合作活动，协调港、澳、台商投资管理工作。
（十六）承担全市商务粮食系统统计及其信息发布工作，提供信息咨询服务，指导全市流通领域信息网络和电子商务建设,指导全市商务粮食系统财务和内部审计工作。
（十七）负责市直所属企业事业部门的管理。按有关规定监督直属部门的国有资产，确保国有资产提质增值，依法依规完成直属企业改革改制工作。
（十八）承办市委、市人民政府交办的其他事项。
二、机构设置及决算单位构成
(一)内设机构设置。
汨罗市商务粮食局内设机构包括：办公室、财务股、人事股、内贸股、成品油管理股、市场建设管理股、电子商务股、外经外贸股、行政审批股、投资管理股、粮食和物资储备管理股、粮食行业管理股、粮食监督检查股、、综治股、党建室及工会。
(二)、决算单位构成
汨罗市商务粮食局2021年部门决算公开单位构成包括：商务粮食局单位本级。
第二部分
部门决算表（见附表）
第三部分
2021年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
2021年度收、支总计1536.68万元。与上年相比，增长201.93万元，增长15.12%，主要是因为部门专项资金和人员经费的增加。
二、收入决算情况说明
2021年度收入合计1471.39万元，其中：财政拨款收入1471.39万元，占100%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属部门上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。
三、支出决算情况说明
2021年度支出合计1536.68万元，其中：基本支出841.66万元，占54.77%；项目支出695.02万元，占45.23%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属部门补助支出0万元，占0%。
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2021年度财政拨款收、支总计1536.68万元，与上年相比，增加201.93万元,增长15.12%，主要是因为部门专项资金和人员经费的增加。
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）财政拨款支出决算总体情况
2021年度财政拨款支出1536.68万元，占本年支出合计的100%，与上年相比，财政拨款支出增加201.93万元，增长15.12%，主要是因为部门专项资金和人员经费的增加。
（二）财政拨款支出决算结构情况
2021年财政拨款支出决算1536.68万元，主要用于以下方面: 一般公共服务（类）支出1227.78万元，占79.90%；社会保障和就业支出支出（类）1.55万元，占0.1%；卫生健康支出（类）25万元，占1.63%；商业服务业等支出(类)137.92万元, 占8.98%住房保障支出（类）53.48万元，占3.48%；粮油物资储备支出（类）90.95万元，占5.91%。
（三）财政拨款支出决算具体情况
2021年财政拨款支出年初预算数为1090.04万元，支出决算总数为1536.68万元，完成年初预算的140.97%，其中：
1．一般公共服务支出（类）统计信息事务（款）其他统计信息事务支出（项）
年初预算为12万元，支出决算12万元，完成年初预算的100%，决算数和年初预算数相同。
2．一般公共服务支出（类）商贸事务（款）一般行政管理事务（项）
年初预算为186.78万元，支出决算236.09万元，完成年初预算的126.40%，决算数大于年初预算数的主要原因是：由于专项商品和服务支出资金的增加及职能和人员的增加。
3、．一般公共服务支出（类）商贸事务（款）行政运行（项）
年初预算为485.93万元，支出决算609.20万元， 完成年初预算的138.50%，决算数大于年初预算数的主要原因是：由于职能和人员的增加。
4、一般公共服务支出（类）商贸事务（款）招商引资（款）
年初预算为100万元，支出决算300万元 。完成年初预算的300%，决算数大于年初预算数的主要原因是：由于专项商品和服务支出资金的增加。
5、一般公共服务支出（类）其他一般公共服务支出（款）其他一般公共服务支出（项）
年初预算为70.49万元，支出决算70.49万元，完成年初预算的100%，决算数和年初预算数相同。
6、社会保障和就业支出（类）行政事业部门养老支出（款）行政部门离退休（项）
年初预算为0.28万元，支出决算0.28万元 。完成年初预算的100%。决算数和年初预算数相同。
7、社会保障和就业支出（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）
年初预算为1.26万元，支出决算1.26万元 。完成年初预算的100%。决算数和年初预算数相同。
8、卫生健康支出（类）公共卫生（款）重大公共卫生服务（项）
年初预算为5万元，支出决算10万元 。完成年初预算的200%，决算数大于年初预算数的主要原因是: 由于疫情防控支出资金的增加。
9、卫生健康支出（类）公共卫生（款）重大公共卫生服务应急处理（项）
年初预算为5万元，支出决算15万元 。完成年初预算的300%，决算数大于年初预算数的主要原因是: 由于疫情管控支出资金的增加。
10、商业服务业等支出（类）商业流通事务（款）一般行政管理事务（项）
年初预算为4万元，支出决算4万元，完成年初预算的100%，决算数和年初预算数相同。
11、商业服务业等支出（类）商业流通事务（款）其他商业流通事务（项）
年初预算为51.23万元，支出决算110.29万元，完成年初预算的215.28%。
决算数大于年初预算数的主要原因是：由于专项商品和服务支出资金的增加。
12、商业服务业等支出（类）涉外发展服务支出（款）其他涉外发展服务支出（项）
年初预算为23.64万元，支出决算23.64万元，完成年初预算的100%，决算数和年初预算数相同。
13、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）
年初预算为53.48万元，支出决算53.48万元，完成年初预算的100%。决算数和年初预算数相同。
14、粮油物资储备支出（类）粮油物资事务（款）一般行政管理事务（项）
年初预算为47.14万元，支出决算47.14万元，完成年初预算的100%，决算数和年初预算数相同。
15、油物资储备支出（类）粮油物资事务（款）其他粮油物资事务支出（项）
年初预算为43.25万元，支出决算43.25万元，完成年初预算的100%，决算数和年初预算数相同。
16、油物资储备支出（类）粮油储备（款）其他粮油储备支出（项）
年初预算为0.56万元，决算支出0.56万元，完成年初预算的100%，决算数和年初预算数相同。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2021年度财政拨款基本支出841.66万元，其中：人员经费666.23万元，占基本支出的79.16%，主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费等等； 公用经费175.43万元，占基本支出的20.84%，主要包括办公费、印刷费、咨询费、手续费等。
七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
2021年度“三公”经费财政拨款支出预算为18万元，支出决算为18万元，完成预算的100%，其中：
因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的100%，决算数等于预算数的，与上年相比增加0万元，增长0%,主要原因是本年与上年数据相同。
公务接待费支出预算为18万元，支出决算为18万元，完成预算的100%。
公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的100%，决算数等于预算数，与上年相比增加0万元，增长0%,主要原因是本年与上年数据相同。
公务用车运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的100%，决算数等于预算数，与上年相比增加0万元，增长0%,主要原因是本年与上年数据相同。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
2021年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算18万元，占100%,因公出国（境）费支出决算0万元，占0%,公务用车购置费及运行维护费支出决算0万元，占0%。其中：
1、因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次，无开支。
2、公务接待费支出决算为18万元，全年共接待来访团组15个、来宾1286人次，主要是，主要是调研、迎接上级检查等发生的接待支出。
3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为0万元，其中：公务用车购置费0万元，汨罗市商务粮食局更新公务用车0辆。公务用车运行维护费0万元，无公务用车运行维护费支出。截止2021年12月31日，我部门开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。
八、政府性基金预算收入支出决算情况
本单位无政府性基金收支。
政府性基金预算财政拨款收入0万元；年初结转和结余0万元；支出0万元，其中基本支出0万元，项目支出0万元；年末结转和结余0万元。
九、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况
本单位无国有资本经营预算财政拨款支出。
国有资本经营预算财政拨款收入0万元；年初结转和结余0万元；支出0万元，其中基本支出0万元，项目支出0万元；年末结转和结余0万元。
十、机关运行经费支出说明
本部门2021年度机关运行经费支出175.43万元，比上年决算数增加了27.99万元，降低18.98%。主要原因是：职能和人员的增加。
十一、一般性支出情况说明
2021年本部门开支会议费0.34万元，用于召开成品油安全知识、早晚稻扦样、早晚稻收购、市场监测、粮食质量监测会议，人数52人，内容为成品油安全知识、早晚稻扦样、早晚稻收购、市场监测、粮食质量监测；开支培训费34.71万元，用于开展开展电商扶贫、促销费电商、粮食安全责任制、外经外贸培训，人数880人，内容为开展电商扶贫、促销费电商、粮食安全责任制、外经外贸等方面，没有举办节庆、晚会、论坛、赛事等活动，开支0万元。
十二、政府采购支出说明
本部门2021年度政府采购支出总额175.43万元，其中：政府采购货物支出175.43万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额175.43万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额175.43万元，占授予中小企业合同金额的100%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的100%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。
十三、国有资产占用情况说明
截至2021年12月31日，本部门共有车辆0辆，其中，主要领导干部用车0辆，机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆；部门价值50万元以上通用设备0台（套）；部门价值100万元以上专用设备0台（套）。
十四、2021年度预算绩效情况说明
（1）绩效管理评价工作开展情况
根据财政预算绩效管理要求，我部门组织对2021年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，其中，一级项目15个，二级项目0个，共涉及资金310万元，占一般公共预算项目支出总额的100%。2021年度我部门无政府性基金预算项目支出、无国有资本经营预算支出，对2021年度0个政府性基金预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金0万元，占政府性基金预算项目支出总额的0%；对2021年度0个国有资本经营预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金0万元，占国有资本经营预算项目支出总额的0%。
组织对“四上新入统企业奖励8万元、县级储备粮补贴资金33万元、发展开放型经济18万元、加快商贸流通业发展13万元、粮食安全省长责任制1万元、电商扶贫专项35万元、粮食专项17万元、商务粮食执法1万元、四上部门申报工作经费3万元、成品油专项2万元、县级储备粮差额136万元、应急成品粮33万元、社零统计员补助7万元、冷冻猪肉收储资金3万元等15个项目开展了部门评价，涉及一般公共预算支出310万元，政府性基金预算支出0万元，国有资本经营预算支出0万元。从评价情况来看，为进一步规范财政资金管理，强化绩效和责任意识，切实提高财政资金使用效益，根据财政预算管理要求及市财政局的统一部署，我局对2021年度部门项目支出认真开展绩效自评，按财政要求及时报送了《汨罗市商务粮食局2021年度部门项目支出绩效评价报告》、《部门项目支出绩效评价基础数据表》等相关表格及佐证资料，并在市政府门户网站上进行了公开。项目立项程序完整、规范，绩效目标明确合理，预算执行及时有效，为有关部门决策提供了较为有力的支撑，绩效目标得到较好实现。
组织对“商务粮食局”1个部门开展整体支出绩效评价，涉及一般公共预算支出1536.68万元，政府性基金预算支出0万元。从评价情况来看，部门履职及履职效益情况我局总体效果比较好。从经济性来看，各负责部门能够按照预算来抓好成本控制，强化勤俭办事的意识，注重节约开支，年度开支控制在财政局规定的范围内；从效率性来看，各部门对所承担的工作能够按照计划的时间把握进度，抓好质量，注重了工作的效率；从有效性来看，各专项工作的分工负责部门均能够按照制度和各自的目标来抓好落实，注重了专项资金的使用效果；从可持续性来看，后续的政策、相关的配套资金、必要的人员机构要继续保持，也可以依据政策的调整适度与部门经费合并，但管理制度要做到与时俱进，相关内容及时补充完善。我局严格落实市委、市政府关于党政机关厉行节约的有关要求，既有效保障机关运转，又坚决制止铺张浪费，切实规范公务消费行为，努力降低行政成本，压减一般性支出，保障重点支出，不断优化支出结构，圆满完成了全年任务，得到了充分肯定以及社会各界的普遍好评。局机关连续多年保持文明标兵部门和综合治理先进部门等荣誉。
（2）部门决算中项目绩效自评结果
在部门决算中反映“四上新入统奖励8万元、县级储备粮补贴资金33万元、发展开放型经济18万元、加快商贸流通业发展13万元、粮食安全省长责任制1万元、电商扶贫专项35万元、粮食专项17万元、商务粮食执法1万元、四上部门申报工作经费3万元、成品油专项2万元、县级储备粮差额136万元、应急成品粮33万元、社零统计员补助7万元、冷冻猪肉收储资金3万元”等15个项目绩效自评结果。
四上新入统企业奖励项目绩效自评综述：为进一步促进我市商贸产业健康快速发展,推动商贸流通企业扩规模、提档次、调结构,确保我市社会消费品零售总额稳定增长。
四上新入统企业奖励项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为99分。项目全年预算数为8万元，执行数为8万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一完成70家（含新增12家）商贸四上企业已完成社零报表工作；二是确保我市社会消费品零售总额稳定增长。发现的主要问题及原因：无。下一步改进措施：无，三是提高绩效指标设置的准确性，提高四上新入统企业工作的满意度。
县级储备粮补贴资金项目绩效自评综述：根据汨商粮调〔2021〕1号文件，下达我市县级储备粮计划5500吨，2021年我公司在中国农业发展银行汨罗市支行贷款1402万元，轮换收购县级储备粮5500吨，购销资金按照“库贷挂钩，封闭运行”的原则，资金管理专款专用。为确保粮食数量真实、质量良好、储存安全及管理规范，公司建立了安全储粮和安全生产管理制度30余项，严格执行“一规定两手册”，簿牌账卡及相关报表、凭证、合同规范，全年市财政用于支付县级储备粮利息、收购、保管、轮换、损耗等费用共计172.92万元，专项资金拨付全部到位，管理规范，效益明显，达到预期目标。
县级储备粮补贴资金项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为98分。项目全年预算数为33万元，执行数为33万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：按照有关政策精神，我市财政建立了粮食专项资金制度，实行专户管理、封闭运行。2021年1-4季度据实补贴我公司县级储备粮利息、费用补贴172.92元，县级储备粮规模达到中央核定的规模数5500吨，储备质量达标且有效控制储备成本。我公司严格执行最低价收购政策，在国家政策性粮食收储和销售出库过程中，不存在向收粮农户“打白条”等违法违规行为，坚决保护种粮农民利益；不存在“买陈顶新”、“虚构虚销”“先收后转”“低收高转”“为轮报轮”等各种国家价差及补贴的违法违规行为。有力的保护了农民种粮积极性、稳定了粮食市场，切实保障我市粮食安全。发现的主要问题及原因：确保国家各级粮食储备的安全是承储企业的职责和义务，我公司对县级储备粮参照中央、省储备粮的管理模式，实行高标准、严要求进行管理，并为此投入了较大的人力、物力和财力，但面临以下困难： 1、仓库条件落后。现有仓库均为上世纪七十年代建设的苏式仓，库点分散、仓容小、仓库设施落后，屋面破损严重，仓库气密性差，地面及供电给水系统老化，加之机械化程度低，智能化程度弱，存在储粮安全隐患，不利于粮食储藏保管。现由于政府财力薄弱，没有更多的财政资金支持，库区条件得不到改善，设备得不到更新升级，无法适应新形势粮食收购及储粮的变化要求。 2、抵御风险能力弱。由于我市地方储备粮未建立保险机制，在现有仓储设施相对落后的情况下储存粮食，承储风险大，抗大灾能力弱。无。下一步改进措施：1、建议上级财政部门和粮食部门加大对我市地方储备粮承储企业的仓储基础设施建设资金投入，改善仓储条件，完善仓储设施，提升机械化和智能化程度，并继续支持企业按照《粮油仓储管理办法》中的规定，积极应用先进适用的粮油储存技，三是提高绩效指标设置的准确性，提高工作的满意度。
发展开放型经济项目绩效自评综述：全市共计完成外贸企业进出口总额2619万美元；“破零”企业4家；外派劳务人员299人；园区外贸服务中心对接联系了园区及周边地区30多加企业并提供了各类外贸服务。协助4家外贸企业成功“破零”，1家外贸企业“倍增”。
发展开放型经济项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为99分。项目全年预算数为18万元，执行数为18万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：全市共计完成外贸企业进出口总额2619万美元；“破零”企业4家；外派劳务人员299人；园区外贸服务中心对接联系了园区及周边地区30多加企业并提供了各类外贸服务。协助4家外贸企业成功“破零”，1家外贸企业“倍增”。发现的主要问题及原因：无。下一步改进措施：无，三是提高绩效指标设置的准确性，提高工作的满意度。
电商扶贫专项及加快商贸流通业发展项目绩效自评综述：一、完成项目，实现预期,物流体系日臻完善。完成快递分拨中心、电商物流园等重点项目建设，借助“民营+邮政”模式，整合民营快递和邮政快递物流资源，实现镇村物流网点全覆盖。供销网点完成电商改造，传统物流注入新活力。目前，镇、村各类上、下行快递均已实现48小时内完成外发和送达，村级电商服务站快递投送覆盖100%。农村电商物流成本大大降低、时效大大提高、“最后一公里”打通上取得极大突破。服务网络不断优化。建成电商公共服务中心和电商创业城，累计入驻电商企业40余家，成功孵化电商企业11家。建成镇级电商综合服务站15个、村级服务站156个，行政村服务网点覆盖100%，其中具备农特产品网络销售功能网点86家，占村级网点总数的50.3%。农特电商步伐加快。公共服务中心统筹阿里巴巴农村淘宝、邮政邮乐购、供销社供销E家、乐村淘、首个云等电商平台，共同搭建农特产品网销平台，以村级服务站点为核心，对村级网店提供网络代购、仓储配送、在线支付等基础服务，并且为农村产品网络销售提供增值服务。长乐情甜酒、富硒鸡蛋、葆原灵芝蜂蜜、神龙王茶叶、屈原酒业、屈之源食品、巧心品手工等17家企业有特色及竞争力的产品网上销售稳步提升，2015年至今，我市农特产品网上销售累计近4亿元。人才培养保障有力。通过市财贸职校及相关电商企业、培训机构，持续创新开展电商培训。各乡镇和相关部门组织开展电商大课堂、乡镇巡讲课堂；创新推出创业人员和农村青年开展网上免费普及性培训；做到“因材施教、精准培训”。2015年至今，累计完成电商培训16000余人次。
（二）健全机制，创新发展 健全长效推进机制。一是完善方案，规范管理。高起点编制《汨罗市电子商务发展规划（2015～2020）》，完善《汨罗市电子商务进农村综合示范项目实施方案》，示范创建方向明确、路径清晰、措施精准。同时，为严格规范项目和专项资金使用，先后制定《汨罗市电子商务进农村综合示范项目建设规范》、《汨罗市电子商务进农村综合示范项目验收管理办法》、《汨罗市电子商务进农村综合示范项目专项资金使用管理办法》等管理文件，以制度刚性确保项目效益和专项资金规范安全使用。二是出台政策，持续推进。出台《汨罗市推进电子商务创新发展实施意见》，以改革创新为动力，着力解决电子商务发展中的深层次矛盾和重大问题，加快培育电子商务平台，深化普及电子商务应用，完善配套体系，优化发展环境，激发电子商务创新创业活力。 做实电商精准扶贫。推广“公司（合作社）+农户（合作社）+电商”精准扶贫模式，积极引导农产品龙头企业、专业合作社及电商企业，主动对接建档立卡贫困户，免费提供种源和技术服务。推广养鸡、养蜂和种植中药材等特色种养项目，产品通过电商平台推广销售。
电商扶贫专项及加快商贸流通业发展项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为98分。项目全年预算数为48万元，执行数为48万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况为进一步规范专项资金管理，切实提高商务部门专项资金管理使用效益，根据上级部门有关文件精神，我局对支持的2021年度电商扶贫专项资金认真开展了自查工作，现将有关情况汇报如下：2015年以来，我市持续推进电子商务进农村综合示范建设工作，县域电商特别是农村电商发展进入快车道。2021年，完成电子商务交易额53.8亿元，其中农产品网络零售额3.8亿元。全年快递业务量上行658.368万件，下行4764.486万件。示范项目建设全面完成，专项资金拨付全部到位，管理规范，效益明显，达到预期目标。。发现的主要问题及原因：我市电子商务进农村综合示范工作虽然取得了较好成绩，但也存在以下问题：一是持续运营有困难。通过示范项目建设，虽然我市电商服务站点实现了全覆盖，但因站点运营质量参差不齐、农产品规模上行困难、盈利水平整体偏低、地方财政困难持续支持力度有限等原因，目前，部分乡村站点运营难以为继。物流虽然实现了全面到村，但成本仍然偏高，“最后一公里”问题有待进一步整合解决。二是电商产业化水平低。因地方产业和产品开发等局限，电商产业项目推进不快，电商运营水平较低，长乐甜酒、汨罗粽子等本地特色品牌，电商销售比较困难，电商产业链建设还比较滞后，没有带动其他配套产业发展。三是新业态冲击较大。随着社区、生鲜电商、新零售、直播电商等业态不断涌现，传统电商受到较大冲击的同时，给基层政府监管也带来难题。下一步改进措施：1.为保证项目的可持续性及升级发展，建议电子商务进农村综合示范项目县级配套资金给予连续资金支持。 2.电商新业态发展加速，行业管理难度加大，建议上级主管部门加强指导和培训。。三是提高绩效指标设置的准确性，提高工作的满意度。
县级储备粮差额项目绩效自评综述：根据汨商粮调〔2021〕1号文件，下达我市县级储备粮计划5500吨，2021年我公司在中国农业发展银行汨罗市支行贷款1402万元，弥补2020年度贷款差额272万元，轮换收购县级储备粮5500吨，购销资金按照“库贷挂钩，封闭运行”的原则，资金管理专款专用。为确保粮食数量真实、质量良好、储存安全及管理规范，公司建立了安全储粮和安全生产管理制度30余项，严格执行“一规定两手册”，簿牌账卡及相关报表、凭证、合同规范，全年市财政在保障县级储备粮利息、收购、保管、轮换、损耗等费用情况下，同时弥补2020年度县级储备粮贷款差额272万元，专项资金拨付全部到位，管理规范，效益明显，达到预期目标。
县级储备粮差额项目项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为97分。项目全年预算数为136万元，执行数为136万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：按照有关政策精神，我市财政建立了粮食专项资金制度，实行专户管理、封闭运行。2021年据实补贴我公司县级储备粮利息、费用补贴，同时弥补2020年度县级储备粮贷款差额272万元，县级储备粮规模达到中央核定的规模数5500吨，储备质量达标且有效控制储备成本。我公司严格执行最低价收购政策，在国家政策性粮食收储和销售出库过程中，不存在向收粮农户“打白条”等违法违规行为，坚决保护种粮农民利益；不存在“买陈顶新”、“虚构虚销”“先收后转”“低收高转”“为轮报轮”等各种国家价差及补贴的违法违规行为。有力的保护了农民种粮积极性、稳定了粮食市场，切实保障我市粮食安全。发现的主要问题及原因： 确保国家各级粮食储备的安全是承储企业的职责和义务，我公司对县级储备粮参照中央、省储备粮的管理模式，实行高标准、严要求进行管理，并为此投入了较大的人力、物力和财力，但面临以下困难： 1、仓库条件落后。现有仓库均为上世纪七十年代建设的苏式仓，库点分散、仓容小、仓库设施落后，屋面破损严重，仓库气密性差，地面及供电给水系统老化，加之机械化程度低，智能化程度弱，存在储粮安全隐患，不利于粮食储藏保管。现由于政府财力薄弱，没有更多的财政资金支持，库区条件得不到改善，设备得不到更新升级，无法适应新形势粮食收购及储粮的变化要求。 2、抵御风险能力弱。由于我市地方储备粮未建立保险机制，在现有仓储设施相对落后的情况下储存粮食，承储风险大，抗大灾能力弱。下一步改进措施：建议上级财政部门和粮食部门加大对我市地方储备粮承储企业的仓储基础设施建设资金投入，改善仓储条件，完善仓储设施，提升机械化和智能化程度，并继续支持企业按照《粮油仓储管理办法》中的规定，积极应用先进适用的粮油储存技术，减低粮油损失损耗，确保库存粮油数量真实、质量良好、储存安全。2、建议上级主管部门加大投入，建立我市地方储备粮保险机制，提高风险基金基数，提升我市县级储备粮抗大灾能力和抵御风险的能力。，三是提高绩效指标设置的准确性，提高工作的满意度。
应急成品粮项目绩效自评综述根据湖南省粮食和物资储备局四部门联合下发的《关于进一步落实市州地方储备粮油规模的通知》（湘粮调〔2020〕86号）等文件精神，我公司在没有加工能力、低温仓及银行资金支持的情况下，对全市大米加工企业进行摸底调研，公开遴选加工储备企业3家。库存原粮和成品粮按7：3落实应急成品粮储备规模，共计储备1260吨（原粮1800吨）。储备采用先购后销方式，实行动态轮换、台账管理、封闭运行，实物库存未少于储备规模。全年市财政用于支付应急成品粮利息、保管等费用共计41.86万元，专项资金拨付全部到位，管理规范，效益明显，达到预期目标。
应急成品粮项目项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为98分。项目全年预算数为33万元，执行数为33万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况： 粮食专项资金项目严格按照《汨罗市县级储备粮管理办法》等有关政策精神，据实申报粮食专项资金，纳入年度预算管理，足额安排配套资金，纳入专户管理，封闭运行使用。各项财务制度健全，资金使用符合国家财经法规。财政部门对我市县级储备粮、应急成品粮和地方临时储备粮利息、费用补贴，均按照补贴标准和相关规定及时拨付到我公司，并对我公司的资金使用情况进行了严格的监督管理，确保粮食专项资金专款专用。 我局年初召开子班子成员会，对项目资金的使用进行了认真细致的研究，由纪检组长和分管财务领导负责日常的检查监督，严格按照资金封闭运行管理。 我局监督企业严格执行县级储备粮管理办法，实行资金封闭运行，专款专用。2021年度共储备应急成品粮1260吨（折合原粮1800吨），保证了地方粮食安全，产生了一定的经济效益和社会效益，得到了社会公众的好评。按照有关政策精神，我市财政建立了粮食专项资金制度，实行专户管理、封闭运行。2021年市财政据实补贴我公司应急成品粮利息、费用补贴41.86万元，应急成品粮规模达到中央核定的规模数1260吨（折合原粮1800吨），储备质量达标且有效控制储备成本。我公司严格执行成品粮储备各项政策，确保成品粮在任何时点及紧急时掉得动、用得上、且粮质好。 发现的主要问题及原因： 1、按原方式储备存在的问题。经过一年的储备探索，企业加工能力和原粮储备基本能满足，但由于企业没有低温仓，在高温季节全额储备成品粮难度大。2、按新政策储备存在的问题。结合新政策，我分别与加工企业进行探讨，由我公司筹资建设低温仓，成品粮储存在我公司自有仓库，同时我公司提供粮食收购资金，承担保管、利息、加工、损失损耗、轮换和调运费用，由加工企业足额保障成品粮储存数量，负责加工和轮换销售，承担价差亏损的方式进行合作储备。加工企业无法运营，因为在轮换时，客户对大米的需求不一，存在重复改包，增加成本及价差的不确定性等实际问题。下一步改进措施：1、对成品粮仓库进行改造升级，按政策建储。现有储备方式为过渡方式，最终只能按政策要求建立应急成品粮储备。因此，改造升级应急成品粮储备仓库，使其功能齐全、费用低、使用方便，便成为必须要做好的工作，而轮换可以与米厂和销粮大户合作，粮权仍为汨罗市人民政府。2、上调储备费用。建议参照周边县市建储情况，将储备费用调整至500元/吨/年，不含利息，并结合我市实际，在储备条件成熟的时候全部储存成品粮。三是提高绩效指标设置的准确性，提高工作的满意度。
粮食安全省长责任制、商务粮食执法、四上部门申报工作经费、成品油专项、社零统计员补助、冷冻猪肉收储资金项目绩效自评综述：为进一步促进我市粮食、社零、产成品油、冷冻猪肉业等健康快速发展,推动粮食、社零、产成品油、冷冻猪肉业等健康快速发展扩规模、提档次、调结构,确保我市各领域稳定增长。
粮食安全省长责任制、商务粮食执法、四上部门申报工作经费、成品油专项、社零统计员补助、冷冻猪肉收储资金项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为99分。项目全年预算数为17万元，执行数为17万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：从经济性来看，各负责部门能够按照预算来抓好成本控制，强化勤俭办事的意识，注重节约开支，年度开支控制在财政局规定的范围内；从效率性来看，各部门对所承担的工作能够按照计划的时间把握进度，抓好质量，注重了工作的效率；从有效性来看，各专项工作的分工负责部门均能够按照制度和各自的目标来抓好落实，注重了专项资金的使用效果；从可持续性来看，后续的政策、相关的配套资金、必要的人员机构要继续保持，也可以依据政策的调整适度与部门经费合并，但管理制度要做到与时俱进，相关内容及时补充完善。我局严格落实市委、市政府关于党政机关厉行节约的有关要求，既有效保障机关运转，又坚决制止铺张浪费，切实规范公务消费行为，努力降低行政成本，压减一般性支出，保障重点支出，不断优化支出结构，圆满完成了全年任务，得到了充分肯定以及社会各界的普遍好评。发现的主要问题及原因：无。下一步改进措施：无，三是提高绩效指标设置的准确性，提高各项工作的满意度。
粮食专项17万元项目绩效自评综述：粮食专项资金为我局延续项目，项目起止时间为2021年1月至2021年12月，项目资金为17万元，专项资金主要用于处理粮食改制企业遗留问题，包括原粮食系统改制后下岗职工的特困救助、退休慰问、社保补缴及协调维稳等
粮食专项17万元项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为99分。项目全年预算数为17万元，执行数为17万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：我局高度重视专项资金监督管理和资金项目绩效评价工作，强化制度建设，定期开展项目资金督查，规范资金使用管理，做好项目绩效自评工作。项目资金严格按照上级相关要求管理和使用，做到项目资金专款专用，确保专项资金无挪用、无挤占、无截留等现象的发生。全年处理原粮食企业下岗职工350余人的困难救济补助、老上访户困难慰问等；处理原粮食企业内退职工遗留问题；共支出项目资金17万元，起到了较好的效果。项目组织实施前由原粮食企业下岗特困等人员先提出申请报告，社区、企业联系负责人签署审核意见，局机关组织专人进行上户调查，局党组通过专题会议研究，确定帮扶人员、帮扶标准，并在春节前统一由人事股造册，财务通过财政系统转账支付。2021年我局申报的粮食专项项目资金17万元全部直接拨付到账，主要体现在以下几方面：
1、项目资金到账后，我局召开了党组会议，制定了资金使用方案，严格按计划和规定用途专款专用；2、项目资金在春节前按时足额发放到位，未出现挪用、挤占、截留等现象；3、财务严格按照国家相关法律法规、会计核算制度和我局的规章制度执行。4、项目资金全部用于原粮食改制企业遗留问题的处理，并取得了很好的社会反响，去年未出现一起越级上访与群体性事件。1、加强了组织领导。局里成立困难家庭精准帮扶工作领导小组，把改制企业职工的帮扶工作作为大事来抓，详细了解改制企业职工的生活、工作、健康、收入等情况，并制定好台账，定期跟踪。2、突出了工作重点。把缠访、闹访的人员作为维稳工作的重点，专班专人负责。 3、完善了相关措施。精准摸底：由社区、企业联系负责人进行前期核查，局机关组织专人上户走访，确保底数清楚、状况明晰、识别到位；精准支出：严格按照党组会上确定的帮扶人员、帮扶标准，及时足额发放。发现的主要问题及原因：原粮食改制企业人员数量多、诉求多、困难多、矛盾多，短期内无法消化和解决，建议财政部门继续加大扶持力度，有效化解历史遗留问题，逐步改善稳定环境，促进改革健康发展。。下一步改进措施：原粮食改制企业人员数量多、诉求多、困难多、矛盾多，短期内无法消化和解决，建议财政部门继续加大扶持力度，有效化解历史遗留问题，逐步改善稳定环境，促进改革健康发展。三是提高绩效指标设置的准确性，提高各项工作的满意度。
（3）部门评价项目绩效评价结果
根据《项目支出绩效评价办法》（财预〔2020〕10号）中《项目支出绩效评价报告（参考提纲）》、《湖南省预算支出绩效评价管理办法》（湘财绩〔2020〕7号）对“县级储备粮差额项目”，该项目绩效评价综合得分97分，绩效评价结果为“优”、 “应急成品粮补贴资金项目”，该项目绩效评价综合得分98分，绩效评价结果为“优”、“县级储备粮粮补贴资金项目”，该项目绩效评价综合得分98分，绩效评价结果为“优” “电商扶贫专项资金项目”，该项目绩效评价综合得分98分，绩效评价结果为“优”，绩效评价报告详见附件。
第四部分
名词解释
一、一般公共预算财政拨款收入：指财政当年拨付的资金。
二、事业收入：指事业部门开展专业业务活动及辅助活动取得的收入
三、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
四、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政 任务或事业发展目标所发生的支出。
五、经营支出：指事业部门在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
六、“三公”经费：纳入中央财政预决算管理的“三公”经费，指中央部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映部门公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映部门公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映部门按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
七、机关运行经费：指为保障行政部门（包括参照公务员法管理的事业部门）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
第五部分附件
