目 录
第一部分 汨罗市商务粮食局部门概况
一、部门职责
二、机构设置
第二部分 部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
九、财政拨款“三公”经费支出决算表
第三部分 部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、收入决算情况说明
三、支出决算情况说明
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
八、政府性基金预算收入支出决算情况
九、国有资本经营预算收入支出决算情况
十、关于机关运行经费支出说明
十一、一般性支出情况说明
十二、关于政府采购支出说明
十三、关于国有资产占用情况说明
十四、关于预算绩效情况的说明
第四部分 名词解释
第一部分
汨罗市商务粮食局部门概况
一、部门职责
（一）贯彻执行国家国内外贸易、国际经济合作和区域经济合作的发展战略、政策，起草我市国内外贸易、招商引资、承接产业转移、对外援助、对外投资和对外经济合作的规范性文件草案、政策措施和实施办法，研究经济全球化、区域经济合作、现代流通方式的发展趋势和流通体制改革并提出建议；研究提出全市粮食宏观调控、总量平衡以及粮食流通的中长期规划和收储、动用储备粮的建议，拟订粮食流通体制改革方案并组织实施，推动国有粮食企业改革，研究提出现代粮食流通产业发展战略的建议。
（二）负责推进流通产业结构调整，指导流通企业改革，促进商贸服务业和社区商业发展，提出促进商贸中小企业发展的政策建议，推动流通标准化和连锁经营、商业特许经营、物流配送、电子商务等现代流通方式的发展；拟订全市粮食流通管理办法，贯彻执行国家、省、岳阳市有关粮食流通管理的方针、政策和法律法规，按照国家有关政策和上级政府统一部署，制定粮食流通、粮食库存监督检查制度并组织实施，负责对粮食收购、储存环节的粮食质量安全和原粮卫生进行监督管理。
（三）拟订全市国内贸易发展规划，促进城乡市场发展，研究提出引导国内外资金投向市场体系建设的政策建议，指导大宗产品批发市场规划和城市商业网点规划、商业体系建设工作，推进农村市场体系建设，组织实施农村现代流通网络工程；会同有关部门拟订全市粮食市场体系建设与发展规划并组织实施。
（四）承担牵头协调整顿和规范市场经济秩序工作的责任，拟订规范市场秩序的政策；协调全市消除地区封锁、打破行业垄断的有关工作，规范商贸企业交易行为；推动商贸领域信用建设，指导商业信用销售，配合上级部门开展市场诚信公共服务平台建设工作；按有关规定对特殊流通行业进行监督管理。
（五）承担组织实施重要消费品市场调控和重要生产资料流通管理的责任，负责建立健全生活必需品市场供应应急管理机制，监测分析市场运行、商品供求状况，调查分析商品价格信息，进行预测预警和信息引导；按分工负责重要消费品储备管理和市场调控工作；按有关规定对成品油流通进行监督管理；承担粮食监测预警和应急责任，负责全市粮食流通宏观调控工作，指导协调最低收购价等政策性粮食购销和粮食产销合作，保障军队粮食供应；编制粮食流通、仓储、加工设施建设规划，管理有关粮食流通设施投资项目。
（六）贯彻执行国家进出口商品、加工贸易管理办法和进出口管理商品、技术目录，拟订促进外贸增长方式转变的政策措施，指导贸易促进活动和外贸促进体系建设；贯彻执行国家对外技术贸易、出口管制以及鼓励技术和成套设备进出口的贸易政策，推进进出口贸易标准化工作；承担会展业促进与管理有关工作。
（七）执行有关服务贸易发展规划并开展相关工作；组织实施促进服务出口、服务外包的政策措施，推动服务外包平台建设。
（八）贯彻执行我国多双边（含区域、自由贸易区）经贸合作战略和政策，推进我市与其他国家（地区）的经贸往来与投资贸易合作；负责全市商贸领域涉及世界贸易组织事务的协调工作。
（九）负责组织协调反倾销、反补贴、保障措施及其他与进出口公平贸易相关的工作，协助开展对外贸易调查和产业损害调查，指导协调产业安全应对工作；协助对经营者集中行为进行反垄断审查，指导企业在国外的反垄断应诉工作。
（十）指导全市招商引资和承接产业转移工作，拟订并组织实施招商引资和承接产业转移政策；依权限核准外商投资企业的设立及变更事项；依法监督外商投资企业执行有关法律法规规章、合同章程的情况并协调解决有关问题；指导投资促进及全市外商投资企业审批工作，规范招商引资活动；指导经济技术开发区的有关工作。
（十一）拟订并组织实施对外经济合作政策；依法管理和监督对外劳务合作等工作；组织实施市内人员出境就业管理政策，负责牵头外派劳务和境外就业人员的权益保护工作；拟订境外投资的管理办法和具体政策。
（十二）贯彻执行国家对外援助政策和方案，协调管理全市承担的对外援助项目；协调管理多双边对我市的无偿援助和赠款（不含财政合作项目外国政府及国际金融组织的赠款）等发展合作业务。
（十三）负责粮食流通的行业管理，制定并组织实施全市粮食行业发展规划，优化粮食资源配置和产业布局；提出粮食收购市场准入标准建议，负责实施粮食收购行政许可的有关行政管理，指导粮食流通的科技进步、技术改造和新技术推广。
（十四）承担市（县）级储备粮行政管理责任，会同有关部门研究提出市（县）级储备粮的规模、总体布局、购销计划以及提出动用储备粮的建议，会同有关部门审批储备粮轮换计划并监督实施，监督检查全市范围内储备粮的数量、质量和储存安全，监督执行储备粮管理的技术规范。
（十五）贯彻执行国家对香港、澳门特别行政区和台湾地区的经贸规划、政策，指导我市对港、澳、台地区贸易和经贸合作活动，协调港、澳、台商投资管理工作。
（十六）承担全市商务粮食系统统计及其信息发布工作，提供信息咨询服务，指导全市流通领域信息网络和电子商务建设,指导全市商务粮食系统财务和内部审计工作。
（十七）负责市直所属企业事业部门的管理。按有关规定监督直属部门的国有资产，确保国有资产提质增值，依法依规完成直属企业改革改制工作。
（十八）承办市委、市人民政府交办的其他事项。
二、机构设置及决算单位构成
（一）内设机构设置。汨罗市商务粮食局单位内设机构包括：办公室、财务股、人事股、内贸股、成品油管理股、市场建设管理股、电子商务股、外经外贸股、行政审批股、投资管理股、粮食和物资储备管理股、粮食行业管理股、粮食监督检查股、综治股、党建室及工会。
（二）决算单位构成。汨罗市商务粮食局单位2022年度部门决算汇总公开单位构成包括：汨罗市商务粮食局单位本级以及汨罗市市场建设服务中心。
第二部分
部门决算表（见附表）
第三部分
2022年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
2022年度收、支总计2568.69万元。与上年相比，增加1032.01万元，增长67.16%，主要是因为部门专项资金和人员经费的增加。
二、收入决算情况说明
2022年度收入合计2568.69万元，其中：财政拨款收2568.69万元，占100%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。
三、支出决算情况说明
2022年度支出合计2568.69万元，其中：基本支出866.90万元，占33.75%；项目支出1701.79万元，占66.25%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2022年度财政拨款收、支总计2568.69元，与上年相比，增加1032.01万元,增长67.16%，主要是因为部门专项资金和人员经费的增加。
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）财政拨款支出决算总体情况
2022年度财政拨款支出2527.19万元，占本年支出合计的98.38%，与上年相比，财政拨款支出增加990.51万元，增长64.45%，主要是因为部门专项资金和人员经费的增加。
（二）财政拨款支出决算结构情况
2022年度财政拨款支出决算2527.19万元，主要用于以下方面: 一般公共服务（类）支出1857.98万元，占73.52%；社会保障和就业支出支出（类）65.96万元，占2.61%；卫生健康支出（类）46.19万元，占1.83%；商业服务业等支出(类)95.39万元, 占3.77%住房保障支出（类）44.39万元，占1.76%；粮油物资储备支出（类）417.28万元，占16.51%。
（三）财政拨款支出决算具体情况
2022年度财政拨款支出年初预算数为995.24万元，支出决算总数为2527.19万元，完成年初预算的253.93%，其中：
1、一般公共服务支出（类）人大事务（款）行政运行（项）
年初预算为117.23万元，支出决算349.18万元，完成年初预算的297.86%，决算数大于年初预算数的主要原因是：由于职能和人员的增加。
2、一般公共服务支出（类）统计信息事务（款）其他统计信息事务支出（项）
年初预算为17万元，支出决算34万元，完成年初预算的200%，决算数大于年初预算数的主要原因是：由于职能的增加。
3、一般公共服务支出（类）商贸事务（款）一般行政管理事务（项）
年初预算为42.47万元，支出决算92.79万元，完成年初预算的218.48%，决算数大于年初预算数的主要原因是：由于专项商品和服务支出资金的增加及职能和人员的增加。
4、一般公共服务支出（类）商贸事务（款）行政运行（项）
年初预算为147.49万元，支出决算357.98万元，完成年初预算的242.71%，决算数大于年初预算数的主要原因是：由于职能和人员的增加。
5、一般公共服务支出（类）商贸事务（款）对外贸易管理（项）
年初预算为3.6万元，支出决算3.6万元，完成年初预算的100%，决算数和年初预算数相同。
6、一般公共服务支出（类）群众团体事务（款）工会事务（项）
年初预算为2.49万元，支出决算2.49万元，完成年初预算的100%，决算数和年初预算数相同。
7、一般公共服务支出（类）商贸事务（款）招商引资（款）
年初预算为50万元，支出决算300万元。完成年初预算的600%，决算数大于年初预算数的主要原因是：由于专项商品和服务支出资金的增加。
8、一般公共服务支出（类）商贸事务（款）其他商贸事务支出（款）
年初预算为291.31万元，支出决算710.95万元。完成年初预算的244.05%，决算数大于年初预算数的主要原因是：由于专项商品和服务支出资金的增加。
9、一般公共服务支出（类）其他一般公共服务支出（款）其他一般公共服务支出（项）
年初预算为7万元，支出决算7万元，完成年初预算的100%，决算数和年初预算数相同。
10、社会保障和就业支出（类）行政事业部门养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）
年初预算为62.08万元，支出决算62.08万元 。完成年初预算的100%。决算数和年初预算数相同。
11、社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）
年初预算为3.88万元，支出决算3.88万元。完成年初预算的100%。决算数和年初预算数相同。
12、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）
年初预算为29.10万元，支出决算29.10万元 。完成年初预算的100%，决算数和年初预算数相同。
13、卫生健康支出（类）公共卫生（款）突发公共卫生服务应急处理（项）
年初预算为17.08万元，支出决算17.08万元 。完成年初预算的100%，决算数和年初预算数相同。
14、商业服务业等支出（类）商业流通事务（款）其他商业流通事务（项）
年初预算为44.43万元，支出决算84.43万元，完成年初预算的190.03%。决算数大于年初预算数的主要原因是：由于专项商品和服务支出资金的增加。
15、商业服务业等支出（类）涉外发展服务支出（款）其他涉外发展服务支出（项）
年初预算为5.45万元，支出决算10.96万元，完成年初预算的201.10%，由于专项商品和服务支出资金的增加。
16、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）
年初预算为44.39万元，支出决算44.39万元，完成年初预算的100%。决算数和年初预算数相同。
17、粮油物资储备支出（类）粮油物资事务（款）粮食风险基金（项）
年初预算为66.99万元，支出决算304万元，完成年初预算的453.80%，由于专项商品和服务支出资金的增加。
18、油物资储备支出（类）粮油物资事务（款）其他粮油物资事务支出（项）
年初预算为43.25万元，支出决算113.28万元，完成年初预算的261.92%，由于专项商品和服务支出资金的增加。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2022年度财政拨款基本支出849.10万元，其中：
人员经费700.52万元，占基本支出的82.50%,主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费。
公用经费148.58万元，占基本支出的17.50%，主要包括办公费、印刷费、咨询费、手续费。
七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
2022年度“三公”经费财政拨款支出预算为5.24万元，支出决算为5.24万元，完成预算的100%，其中：
因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，无因公出国（境）费预算与决算。
公务接待费支出预算为5.24万元，支出决算为5.24万元，完成预算的100%。
公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元，无公务用车购置费预算与决算。
公务用车运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元，无公务用车购置费预算与决算。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
2022年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算5.24万元，占100%,因公出国（境）费支出决算0万元，占0%,公务用车购置费及运行维护费支出决算0万元，占0%。其中：
1、因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。
2、公务接待费支出决算为5.24万元，全年共接待来访团组48个、来宾375人次，主要是调研、迎接上级检查等发生的接待支出。
3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为0万元，其中：公务用车购置费0万元，单位本级更新公务用车0辆；公务用车运行维护费0万元，截止2022年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。
八、政府性基金预算收入支出决算情况
2022年度政府性基金预算财政拨款收入41.50万元；年初结转和结余0万元；支出0万元，其中基本支出17.80万元，项目支出23.70万元；年末结转和结余0万元。具体情况如下：
其他支出（类）其他政府性资金及对应专项债务收入安排的支出（款）其他政府性资金（项）。
年初预算为41.50万元，支出决算为41.50万元，完成年初预算的100%，决算数和年初预算数相同。
九、国有资本经营预算收入支出决算情况
我单位无国有资本经营预算财政拨款支出。
十、关于机关运行经费支出说明
本部门2022年度机关运行经费支出148.58万元，比上年决算数减少26.85 万元，降低15.30%。主要原因是：厉行节约
十一、一般性支出情况说明
2022年度本部门开支会议费0.58万元，用于召开成品油安全知识、早晚稻扦样、早晚稻收购、市场监测、粮食质量监测会议，人数87人，内容为成品油安全知识、早晚稻扦样、早晚稻收购、市场监测、粮食质量监测；开支培训费20.67万元，用于开展开展电商扶贫、促消费、粮食安全责任制、外经外贸培训，人数520人，内容为开展电商扶贫、促消费、粮食安全责任制、外经外贸等方面，举办节庆、晚会、论坛、赛事等活动，开支0万元。
十二、关于政府采购支出说明
本部门2022年度政府采购支出总额148.58万元，其中：政府采购货物支出148.58万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额148.58万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额148.58万元，占授予中小企业合同金额的100%。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的100%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。
十三、关于国有资产占用情况说明
截至2022年12月31日，本单位共有车辆0辆，其中，主要领导干部用车0辆，机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆，单位价值50万元以上通用设备0台；单位价值100万元以上专用设备0台。
十四、关于2022年度预算绩效情况的说明
（一）绩效管理评价工作开展情况
根据财政预算绩效管理要求，我部门认真总结归纳支出的绩效目标完成情况、实现产出和取得效益的情况。围绕部门（单位）职责、行业发展规划，以预算资金管理为主线，总结部门（单位）资产管理和开展业务情况，从运行成本、管理效率、履职效能、社会效应、可持续发展能力和服务对象满意度等方面，衡量部门（单位）整体及核心业务实施效果。
我部门组织对商务粮食局本级开展整体支出绩效评价涉及一般公共预算支出2527.19万元，政府性基金预算支出41.50万元。从评价情况来看，部门履职及履职效益情况我局总体效果比较好。从经济性来看，各负责部门能够按照预算来抓好成本控制，强化勤俭办事的意识，注重节约开支，年度开支控制在财政局规定的范围内；从效率性来看，各部门对所承担的工作能够按照计划的时间把握进度，抓好质量，注重了工作的效率；从有效性来看，各专项工作的分工负责部门均能够按照制度和各自的目标来抓好落实，注重了专项资金的使用效果；从可持续性来看，后续的政策、相关的配套资金、必要的人员机构要继续保持，也可以依据政策的调整适度与部门经费合并，但管理制度要做到与时俱进，相关内容及时补充完善。我局严格落实市委、市政府关于党政机关厉行节约的有关要求，既有效保障机关运转，又坚决制止铺张浪费，切实规范公务消费行为，努力降低行政成本，压减一般性支出，保障重点支出，不断优化支出结构，圆满完成了全年任务，得到了充分肯定以及社会各界的普遍好评。局机关连续多年保持文明标兵部门和综合治理先进部门等荣誉。
我部门组织对2022年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，其中，一级项目10个，二级项目0 个共涉及资金277.54 万元，占一般公共预算项目支出总额的100%。2022年度我部门政府性基金预算项目支出23.70万元、国有资本经营预算项目支出0万元，对2022年度1个政府性基金预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金23.70万元，占政府性基金预算项目支出总额的57.11%；对2022年度0个国有资本经营预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金0万元，占国有资本经营预算项目支出总额的0%。
组织对对2022年度10个项目开展了部门评价，涉及一般公共预算支出1678.09万元，政府性基金预算支出23.70万元，国有资本经营预算支出0万元。从评价情况来看，为进一步规范财政资金管理，强化绩效和责任意识，切实提高财政资金使用效益，根据财政预算管理要求及市财政局的统一部署，我局对2022年度部门项目支出认真开展绩效自评，按财政要求及时报送了《汨罗市商务粮食局2022年度部门项目支出绩效评价报告》、《部门项目支出绩效评价基础数据表》等相关表格及佐证资料，并在市政府门户网站上进行了公开。项目立项程序完整、规范，绩效目标明确合理，预算执行及时有效，为有关部门决策提供了较为有力的支撑，绩效目标得到较好实现。
根据财政预算绩效管理要求，我部门认真总结归纳支出的绩效目标完成情况、实现产出和取得效益的情况。围绕部门（单位）职责、行业发展规划，以预算资金管理为主线，总结部门（单位）资产管理和开展业务情况，从运行成本、管理效率、履职效能、社会效应、可持续发展能力和服务对象满意度等方面，衡量部门（单位）整体及核心业务实施效果。
（二）部门决算中项目绩效自评结果
在部门决算中反映“县级储备粮补贴资金、发展开放型经济、粮食安全省长责任制、数商兴农专项及电子商务发展、粮食专项、商务粮食执法、成品油专项、应急成品粮、社零统计员补助、冷冻猪肉收储资金”等10个项目绩效自评结果。
县级储备粮补贴资金项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为98分。项目全年预算数为63.53万元，执行数为63.53万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：
一是粮食专项资金项目严格按照《汨罗市县级储备粮管理办法》等有关政策精神，据实申报粮食专项资金，纳入年度预算管理，足额安排配套资金，纳入专户管理，封闭运行使用。各项财务制度健全，资金使用符合国家财经法规。财政部门对我市县级储备粮、应急成品粮和地方临时储备粮利息、费用补贴，均按照补贴标准和相关规定及时拨付到我公司，并对我公司的资金使用情况进行了严格的监督管理，确保粮食专项资金专款专用。
二是我局监督企业严格执行县级储备粮管理办法，实行资金封闭运行，专款专用。2022年度共收购县级储备粮5500吨，保证了地方粮食安全，产生了一定的经济效益和社会效益，得到了社会公众的好评， 按照有关政策精神，我市财政建立了粮食专项资金制度，实行专户管理、封闭运行。2022年1-4季度据实补贴我公司县级储备粮利息、费用补贴177.76万元，县级储备粮规模达到中央核定的规模数5500吨，储备质量达标且有效控制储备成本。我公司严格执行最低价收购政策，在国家政策性粮食收储和销售出库过程中，不存在向收粮农户“打白条”等违法违规行为，坚决保护种粮农民利益；不存在“买陈顶新”、“虚构虚销”“先收后转”“低收高转”“为轮报轮”等各种国家价差及补贴的违法违规行为。有力的保护了农民种粮积极性、稳定了粮食市场，切实保障我市粮食安全。
发现的主要问题及原因：1、仓库条件落后。现有部分仓库均为上世纪七十年代建设的苏式仓，仓容小、仓库设施落后，气密性差，地面及供电给水系统老化，加之机械化程度低，智能化程度弱，存在储粮安全隐患，不利于粮食储藏保管。现由于政府财力薄弱，没有更多的财政资金支持，库区条件得不到改善，设备得不到更新升级，无法适应新形势粮食收购及储粮的变化要求。2、抵御风险能力弱。由于我市地方储备粮未建立保险机制，在现有仓储设施相对落后的情况下储存粮食，承储风险大，抗大灾能力弱。下一步改进措施：一是建议上级财政部门和粮食部门加大对我市地方储备粮承储企业的仓储基础设施建设资金投入，改善仓储条件，完善仓储设施，提升机械化和智能化程度，并继续支持企业按照《粮油仓储管理办法》中的规定，积极应用先进适用的粮油储存技术，减低粮油损失损耗，确保库存粮油数量真实、质量良好、储存安全。二是建议上级主管部门加大投入，建立我市地方储备粮保险机制，提高风险基金基数，提升我市县级储备粮抗大灾能力和抵御风险的能力。三是提高绩效指标设置的准确性，提高工作的满意度。
县级储备粮管理项目绩效自评综述：按照有关政策精神，我市财政建立了粮食专项资金制度，实行专户管理、封闭运行。2022年1-4季度据实补贴我公司县级储备粮利息、费用补贴177.76万元，县级储备粮规模达到中央核定的规模数5500吨，储备质量达标且有效控制储备成本。我公司严格执行最低价收购政策，在国家政策性粮食收储和销售出库过程中，不存在向收粮农户“打白条”等违法违规行为，坚决保护种粮农民利益；不存在“买陈顶新”、“虚构虚销”“先收后转”“低收高转”“为轮报轮”等各种国家价差及补贴的违法违规行为。有力的保护了农民种粮积极性、稳定了粮食市场，切实保障我市粮食安全。
发展开放型经济项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为98分。项目全年预算数为20万元，执行数为89.92万元，完成预算的449.6%。项目绩效目标完成情况：一是此次项目，我们的数量指标：重点企业检测数量目标完成率与走访企业率达100%；质量指标：线上线下参展企业数量完成率、开拓国际化市场率达100%；时效指标：资金下达企业到位时限100%，项目资金使用率100%；成本指标：服务贸易企业支持标准符合率达100%；二是经济效益：我市2022年度外贸进出口总额25887万人民币，同比增长70%，4家外贸企业成功破零，3家企业实现倍增，并且通过开展外贸企业线上线下培训，使广大企业熟悉了外贸流程并能自行操作外贸相关业务,园区外贸服务中心免费为企业办理了海关注册、商检备案、外汇备案等外贸资质；湖南拓曼公司以该项目实施为契机，加大了新产品开发和市场开拓力度，促进了公司出口逆势上扬，2022年度实现销售收入1753.13万元，创汇121.72万美元；华兴钢纤维有限公司2022年度完成营业收入2109.5324万元，增值税实缴100.00万元；让外贸销售额更上一个台阶。湖南多灵过滤2022年度完成营业收入2627.78万，增值税实缴45.47万，让外贸销售额更上一个台阶。社会效益：通过项目的实施，社会效益明显，湖南多灵公司通过了ISO9001质量管理体系与ISO14001环境管理体系认证，多次荣获“工程推荐品牌”“重合同守信用单位”“行业著名品牌”等荣誉称号。公司注重科技的研发，与各大专院校、科研院所和国际上知名环保技术公司建立了紧密的合作关系。调动了外贸企业开拓国际市场的积极性，我们大多数企业通过第三方平台的推广，让更多的国际友人了解了我们的品牌和产品， 并向他们周边的客户宣传我们的产品，也让之前联系过却没到访过我们工厂的客户见证我们的生产实力和品牌效应。如拓曼节能科技有限公司2022年度实现了生产和出口逆势上扬，产品主要销往欧美、非洲等10多个国内外和地区，公司遮阳产品及门窗制品获得了门窗产品安全标志证书。
发现的主要问题及原因：一是整体来看项目资金使用合规，并产生了一定的社会效益和生态效益。但项目资金支持力度不大，效益不明显，望加大支持力度。二是我们成立了专项资金监管小组，但办法规范化管理有待完善，并需加强监督，执行到位。彻底改变“重安排，轻监督；重争取，轻管理；重使用，轻绩效”的思想，扭转“只要资金使用合法合规就行，忽视财政资金的使用绩效”的工作方式；完善绩效评价指标体系，科学设定评价指标；丰富绩效评价方法等。
下一步改进措施：提高绩效指标设置的准确性，提高工作的满意度。
发展开放型经济项目绩效自评综述：针对我市外贸企业招外贸专业人才难、企业外贸流程不熟悉等情况，我局组织了线上线下三期外贸培训工作，共计40余家企业78人参加，举得了较好的效果；湖南浩通国际货运代理有限公司岳阳分公司汨罗外贸综合服务中心通过电话与走访相结合，对接联系了园区及周边地区30多家企业，提供了各类外贸服务；朗利新材料有限公司与岳阳华兴钢纤维有限公司自实施国际市场开拓项目以来，企业逐渐认识到要做大做强，要通过国际市场这个大平台来提升企业、推动企业、壮大企业，2022年度实现了外贸业绩“破零”；湖南拓曼节能科技有限公司去年减少了线下展会增加了线上电子平台推广，公司通过自主创新和新产品开发，2022年度实现了生产和出口逆势上扬，产品主要销往欧美、非洲等10多个国内外和地区。湖南卫安湖南卫安科技有限公司自 2021年初成立以来，专注开发国际市场，目前有外贸业务员3人，开通阿里巴巴国际站和谷歌竞价广告等推广渠道。湖南多灵过滤系统科技有限公司2022年度通过中国制造网平台主要合作客户俄罗斯代理商，通过阿里巴巴平台开拓了美国市场。
数商兴农专项及电子商务发展项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为98 分。项目全年预算数为70万元，执行数为70万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：2022年度，全市完成电子商务交易额55.3亿元，电商销售农产品零售额4.11亿元，省级目标3.26亿元，完成比例126%。快递业务量4496.097万件，其中上行量632.419万件，下行量3863.678万件。发现的主要问题及原因：一是基础建设滞后。一直以来，由于我市尚未建成电商物流园，大宗商品仓储困难、缺少冷链运输、村级物流网络不健全，基础设施还存在很多短板，公共服务支撑体系有待进一步加强。二是销售方式简单。多数电商企业发展思路局限，仅在微信朋友圈上进行简单的广告宣传，在客服、售后、包装、运输等环节均存在短板，开展线上销售活动的随机性大，不符合现在市场的竞争要求。企业间资源对接共享少，缺乏拓展市场的主动性，单凭一己之力去推广难度大、花费高、效果不明显。三是对外合作有限。目前全市电商主体主要以本地销售为主，宣传推介也限于经营者的社交圈，一些较为成熟的企业主体，能够借助多年的经营渠道销售产品，但销售范围有限、数量不多、客户群体不广，如长乐甜酒受产品本身的重量、保鲜期；大荆葛根粉受及时体验性差等影响，通过平台获得的订单较少。四是品牌特色不足。受品牌的培育力度不足，企业品牌意识不强，产品溢价能力低等影响，我市农特产品市场竞争能力较低，销售规模局限。如长乐甜酒，相关注册商标多达70余个，多数以小作坊生产，规模化生产企业5-6家，标准化程度低，没有统一品牌引领，在市场竞争中没有比较优势。下一步改进措施：一是推进汨罗品牌建设。聘请专业团队，统一打造并推进汨罗品牌线上运营，借助短视频、直播、第三方销售平台等多种方式，帮助本地企业、个人产品扩大销售宣传。与MCN机构合作，着力培育本地网红经济，形成产品上行销售影响力。加强产销对接，整合一批有资质、有规模、有资源、有先进意识的本土企业品牌，做大做强当地的优势产业，提升行业知名度及品质认可度，实现产业上行，走出去的目标。二是加强对外平台合作。引导本地企业积极加盟入驻淘宝、京东等一线电商平台，加大开设网店推广力度；定期举办官方网络直播带货，带动网红直播销售，通过眼球效应刺激消费。三是开展多元电商培训。聘请专业培训机构进行分层次电商专业课程及技能培训。利用“线上培训”，“云端授课”等便利的方式加大电子商务先进经验推广，培养一批懂理论、懂业务、会经营网店、能带头致富的“网商”队伍，带领农民进入电商销售的红利时期。四是提高绩效指标设置的准确性，提高工作的满意度。
数商兴农专项及电子商务发展项目绩效自评综述：1.做大做强农村电商主体。通过“农产品＋电商”“农产品＋旅游”“农产品＋直播”的多渠道并举，优化电子商务和直播电商在汨罗农村落地和发展的环境，将长乐甜酒、汨罗江粽子、九喜日化、屈原酒等特色农产品作为汨罗名片，不断延伸农业发展、产品包装、品牌设计、技术研发，创出一条品牌化、数字化、产业化的电商与农村融合发展新道路，构建多层次、宽领域的农村电商体系，助推实体经济高质量发展。2.培育重点涉农电商企业。通过对汨罗本土涉农重点电商企业的梳理，大力培育具有示范带动作用的涉农电商企业。2022年度，帮助湖南誉湘农业科技开发有限公司汨罗分公司申报县域商业建设行动中增强农村产品上行动能示范企业。统筹产品开发、设计、营销、品牌服务，拓宽农村产品上行渠道。3.建设直播电商基地。开辟直播电商公共服务场所，结合“客货邮”示范，先期在客运站启动建设汨罗特色产品电商公共直播中心，同时部署在特色镇村站点布局建设直播间，开展直播带货，最终实现村村有直播、站站有盈利。为宣传推动、示范直播活动及辅导交流、培训比赛等提供服务，为建设直播电商基地打好基础。后段将在电商物流园建设全市相对集中的直播电商基地，推动内容制造、视频技术、直播场景等“一站式”直播基础设施建设，吸引和集聚省内优质直播电商平台、直播机构、直播电商经纪公司、直播电商服务机构入驻，形成行业集群效应，打造“直播网红打卡基地”。4.开展直播带货大赛。为宣传推广汨罗农产品，鼓励通过网红带货形式把汨罗优质农副产品销往全国，引导本地网红积极参与电商助力乡村振兴，营造直播带货电商氛围，拓宽农副产品销售渠道。大赛于2022年7月15日初赛，17-19日三天决赛。本次大赛30个团队入围初赛，12家商家支持，提供了23款特色产品，根据订单量、成交额以及直播间综合数据，评选出前十强选手进入决赛，最终评出一、二、三等奖及优胜奖。大赛累计观看人次超500万，点赞约1200万，销售额总计42.6万元，极大推广了汨罗本土产品及特色文化。大赛旨在成长网红、提质供给、激活市场、带火品牌、推动产业、升级消费。5.重点培育网红品牌。鼓励企业加强品牌建设，创建老字号和驰名商标，引进培育高水平品牌策划运营团队，结合直播电商推广，着力打造企业名牌、产地品牌、产品品牌、新品等网红品牌，实现品牌效益。6.加大农村电商专业人才培养。电子商务新业态、新模式不断涌现，随着新一代信息技术加速发展，传统零售、服务业数字化进程加快，农村电商、跨境电商蓬勃发展，社交电商、直播电商、生鲜电商产业链日趋完善。电子商务业态具有越来越明显的跨界兴和创新性特点，特别是对创新型电商人才的需求在不断增强。
为推动我市企业有效利用跨境电子商务方式开拓国际市场，促进我市跨境电商新业态发展，结合目前防疫要求，于2022年4月15日组织了我市跨境电商企业和有意转型跨境电商的企业参加岳阳市举办的跨境电商业务知识线上专题培训；为全面落实“三高四新”战略定位和使命任务，全面贯彻“创新引领、开放崛起”发展战略，帮助汨罗市外贸企业跨境出海和进行数字化转型升级，组织汨罗40余家企业（外贸、电商、传统）参加了2022年6月15日由汨罗市人民政府主办的跨境电商业务培训会，特邀岳阳海关、阿里巴巴国际站湖南市场部专家为企业授课解难；2022年度“客货邮”服务站第一期直播培训班于2022年7月29日开始，7月30日结束，一共2天，共培训30位客货邮站点负责人。培训内容涵盖：短视频剪辑技巧、拍摄技巧、直播带货、抖音小店、抖音橱窗、售前售后、后台数据管理、社交电商等电子商务课程。采用“一对一”的方法手把手教学员开直播、拍视频、上传产品、店铺推广等一系列课程。本次直播培训能极大助力乡村振兴，为汨罗农副产品走出汨罗开辟新的道路。
应急成品粮项目绩效自评综述根据湖南省粮食和物资储备局四部门联合下发的《关于进一步落实市州地方储备粮油规模的通知》（湘粮调〔2020〕86号）等文件精神，我公司在没有加工能力、低温仓及银行资金支持的情况下，对全市大米加工企业进行摸底调研，公开遴选加工储备企业3家。库存原粮和成品粮按7：3落实应急成品粮储备规模，共计储备800吨。储备采用先购后销方式，实行动态轮换、台账管理、封闭运行，实物库存未少于储备规模。全年市财政用于支付应急成品粮利息、保管等费用共计51.81万元，专项资金拨付全部到位，管理规范，效益明显，达到预期目标。
应急成品粮项目项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为98分。项目全年预算数为58.51万元，执行数为58.51万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：粮食专项资金项目严格按照《汨罗市县级储备粮管理办法》等有关政策精神，据实申报粮食专项资金，纳入年度预算管理，足额安排配套资金，纳入专户管理，封闭运行使用。各项财务制度健全，资金使用符合国家财经法规。财政部门对我市县级储备粮、应急成品粮和地方临时储备粮利息、费用补贴，均按照补贴标准和相关规定及时拨付到我公司，并对我公司的资金使用情况进行了严格的监督管理，确保粮食专项资金专款专用。我局年初召开子班子成员会，对项目资金的使用进行了认真细致的研究，由纪检组长和分管财务领导负责日常的检查监督，严格按照资金封闭运行管理。我局监督企业严格执行县级储备粮管理办法，实行资金封闭运行，专款专用。2022年度共储备应急成品粮800吨，保证了地方粮食安全，产生了一定的经济效益和社会效益，得到了社会公众的好评。按照有关政策精神，我市财政建立了粮食专项资金制度，实行专户管理、封闭运行。2022年度市财政据实补贴我公司应急成品粮利息、费用补贴58.51万元，应急成品粮规模达到中央核定的规模数800吨，储备质量达标且有效控制储备成本。我公司严格执行成品粮储备各项政策，确保成品粮在任何时点及紧急时掉得动、用得上、且粮质好。发现的主要问题及原因：1、按原方式储备存在的问题。经过一年的储备探索，企业加工能力和原粮储备基本能满足，但由于企业没有低温仓，在高温季节全额储备成品粮难度大。2、按新政策储备存在的问题。结合新政策，我分别与加工企业进行探讨，由我公司筹资建设低温仓，成品粮储存在我公司自有仓库，同时我公司提供粮食收购资金，承担保管、利息、加工、损失损耗、轮换和调运费用，由加工企业足额保障成品粮储存数量，负责加工和轮换销售，承担价差亏损的方式进行合作储备。加工企业无法运营，因为在轮换时，客户对大米的需求不一，存在重复改包，增加成本及价差的不确定性等实际问题。下一步改进措施：1、对成品粮仓库进行改造升级，按政策建储。现有储备方式为过渡方式，最终只能按政策要求建立应急成品粮储备。因此，改造升级应急成品粮储备仓库，使其功能齐全、费用低、使用方便，便成为必须要做好的工作，而轮换可以与米厂和销粮大户合作，粮权仍为汨罗市人民政府。2、上调储备费用。建议参照周边县市建储情况，将储备费用调整至500元/吨/年，不含利息，并结合我市实际，在储备条件成熟的时候全部储存成品粮。三是提高绩效指标设置的准确性，提高工作的满意度。
粮食安全省长责任制、商务粮食执法、成品油专项、社零统计员补助、冷冻猪肉收储资金项目绩效自评综述：为进一步促进我市粮食、社零、产成品油、冷冻猪肉业等健康快速发展,推动粮食、社零、产成品油、冷冻猪肉业等健康快速发展扩规模、提档次、调结构,确保我市各领域稳定增长。
粮食安全省长责任制、商务粮食执法、成品油专项、社零统计员补助、冷冻猪肉收储资金项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为99分。项目全年预算数为31.5万元，执行数为31.5万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：从经济性来看，各负责部门能够按照预算来抓好成本控制，强化勤俭办事的意识，注重节约开支，年度开支控制在财政局规定的范围内；从效率性来看，各部门对所承担的工作能够按照计划的时间把握进度，抓好质量，注重了工作的效率；从有效性来看，各专项工作的分工负责部门均能够按照制度和各自的目标来抓好落实，注重了专项资金的使用效果；从可持续性来看，后续的政策、相关的配套资金、必要的人员机构要继续保持，也可以依据政策的调整适度与部门经费合并，但管理制度要做到与时俱进，相关内容及时补充完善。我局严格落实市委、市政府关于党政机关厉行节约的有关要求，既有效保障机关运转，又坚决制止铺张浪费，切实规范公务消费行为，努力降低行政成本，压减一般性支出，保障重点支出，不断优化支出结构，圆满完成了全年任务，得到了充分肯定以及社会各界的普遍好评。发现的主要问题及原因：无。下一步改进措施：无。
粮食专项34万元项目绩效自评综述：粮食专项资金为我局延续项目，项目起止时间为2022年1月至2022年12月，项目资金为34万元，专项资金主要用于处理粮食改制企业遗留问题，包括原粮食系统改制后下岗职工的特困救助、退休慰问、社保补缴及协调维稳等。
粮食专项34万元项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为99分。项目全年预算数为34万元，执行数为34万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：我局高度重视专项资金监督管理和资金项目绩效评价工作，强化制度建设，定期开展项目资金督查，规范资金使用管理，做好项目绩效自评工作。项目资金严格按照上级相关要求管理和使用，做到项目资金专款专用，确保专项资金无挪用、无挤占、无截留等现象的发生。全年处理原粮食企业下岗职工350余人的困难救济补助、老上访户困难慰问等；处理原粮食企业内退职工遗留问题；共支出项目资金34万元，起到了较好的效果。项目组织实施前由原粮食企业下岗特困等人员先提出申请报告，社区、企业联系负责人签署审核意见，局机关组织专人进行上户调查，局党组通过专题会议研究，确定帮扶人员、帮扶标准，并在春节前统一由人事股造册，财务通过财政系统转账支付。2022年度我局申报的粮食专项项目资金34万元全部直接拨付到账，主要体现在以下几方面：
1、项目资金到账后，我局召开了党组会议，制定了资金使用方案，严格按计划和规定用途专款专用；2、项目资金在春节前按时足额发放到位，未出现挪用、挤占、截留等现象；3、财务严格按照国家相关法律法规、会计核算制度和我局的规章制度执行。4、项目资金全部用于原粮食改制企业遗留问题的处理，并取得了很好的社会反响，去年未出现一起越级上访与群体性事件。5、加强了组织领导。局里成立困难家庭精准帮扶工作领导小组，把改制企业职工的帮扶工作作为大事来抓，详细了解改制企业职工的生活、工作、健康、收入等情况，并制定好台账，定期跟踪。6、突出了工作重点。把缠访、闹访的人员作为维稳工作的重点，专班专人负责。 7、完善了相关措施。精准摸底：由社区、企业联系负责人进行前期核查，局机关组织专人上户走访，确保底数清楚、状况明晰、识别到位；精准支出：严格按照党组会上确定的帮扶人员、帮扶标准，及时足额发放。发现的主要问题及原因：原粮食改制企业人员数量多、诉求多、困难多、矛盾多，短期内无法消化和解决，建议财政部门继续加大扶持力度，有效化解历史遗留问题，逐步改善稳定环境，促进改革健康发展。下一步改进措施：原粮食改制企业人员数量多、诉求多、困难多、矛盾多，短期内无法消化和解决，建议财政部门继续加大扶持力度，有效化解历史遗留问题，逐步改善稳定环境，促进改革健康发展。
（三）部门评价项目绩效评价结果
根据《项目支出绩效评价办法》（财预〔2020〕10号）中《项目支出绩效评价报告（参考提纲）》、《湖南省预算支出绩效评价管理办法》（湘财绩〔2020〕7号），对“粮食专项资金项目”，该项目绩效评价综合得分99分，绩效评价结果为“优”、 “应急成品粮补贴资金项目”，该项目绩效评价综合得分98分，绩效评价结果为“优”、“县级储备粮粮补贴资金项目”，该项目绩效评价综合得分98分，绩效评价结果为“优” “数商兴农及电子商务发展项目”，该项目绩效评价综合得分98分，绩效评价结果为“优”，绩效评价报告详见附件。
（四）存在的问题及原因分析
我部门从预算和预算绩效管理、部门履职效能、资金分配、使用和管理、资产和财务管理、政府采购等方面归纳存在的问题；反映各种预算支出执行偏离绩效目标的情况，并分析其原因。
整体支出绩效存在的问题及原因分析为：
（一）由于上级交办个别任务的突发性，一些无法预计和列入年初预算的项目支出，需要在年度中间进行预算追加和调整。
（二）支出管理方面的指导还待进一步完善和更严格执行。
改进措施和有关建议：
1、科学合理编制预算，严格执行预算。要按照《预算法》及其实施条例的相关规定，参考上一年的预算执行情况和年度的收支预测科学编制预算，避免年中大幅追加以及超预算。同时严格预算执行，提高资金使用效率。严格按照预算批复和财务规定的标准列支各项经费，建议适当增加局本级党团活动经费、纪检监察经费和老干部活动工作经费等。
2、规范账务处理，提高财务信息质量。严格按照《会计法》、《行政单位会计制度》、《行政单位财务规则》等规定，结合实际情况，科学设置支出科目，规范财务核算，完整披露相关信息。
3、加强单位内控制度建设，完善相关内部管理制度。按有关要求开展内部控制建设工作，通过查找内部管理中的薄弱环节提出《内部控制缺陷清单》；通过清理制度完善各项《内部控制制度》。
4、为保证预算的完整性，根据新《预算法》要求，建议将未纳入部门预算的有关专项资金全部纳入我局部门预算。
5、加强财务核算工作，提高财务的精细化管理，确保财务核算的真实、及时、准确、完整
第四部分
名词解释
一、一般公共预算财政拨款收入：指财政当年拨付的资金。
二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入
三、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
四、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政 任务或事业发展目标所发生的支出。
五、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
六、“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
七、机关运行经费：指为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
第五部分
附 件
