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　　第一部分 汨罗市市场建设服务中心部门（单位）概况

　　一、部门职责

　　二、机构设置

　　第二部分 部门决算表

　　一、收入支出决算总表

　　二、收入决算表

　　三、支出决算表

　　四、财政拨款收入支出决算总表

　　五、一般公共预算财政拨款支出决算表

　　六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

　　七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

　　八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

　　九、财政拨款“三公”经费支出决算表

　　第三部分 部门决算情况说明

　　一、收入支出决算总体情况说明

　　二、收入决算情况说明

　　三、支出决算情况说明

　　四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

　　五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

　　六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

　　七、财政拨款三公经费支出决算情况说明

　　八、政府性基金预算收入支出决算情况说明

　　九、关于机关运行经费支出说明

　　十、一般性支出情况说明

　　十一、关于政府采购支出说明

　　十二、关于国有资产占用情况说明

　　十三、关于2023年度预算绩效情况的说明

　　第四部分 名词解释

　　第五部分 附件

　　第一部分

　　汨罗市市场建设服务中心部门（单位）概况

　　一、部门职责

　　（一）城区专业市场规划建设和管理。

　　（二）为城市市场管理提供保障服务。

　　（三）负责对城区新建市场实行物业、治安、卫生、储运、信息、法律、咨询等一站式服务。

　　（四）负责代理工商、税务实行一票制管理。

　　（五）负责参与公物拍卖。

　　（六）负责参与全市市场网点规划。

　　（七）承办市委、市人民政府以及市商务粮食局交办的其他事项。

　　二、机构设置及决算单位构成

　　（一）内设机构设置。汨罗市市场建设服务中心内设机构包括：办公室、财务股、人事股、工会、开发股、拍卖公司、物业公司、城西农贸市场管理所。

　　（二）决算单位构成。汨罗市市场建设服务中心2023年部门决算汇总公开单位构成包括：汨罗市市场建设服务中心本级。

　　第二部分

　　部门决算表（见附表）

　　第三部分

　　2023年度部门决算情况说明

　　一、收入支出决算总体情况说明

　　2023年度收、支总计752.83万元。与上年相比，增加73.73万元，增长10.9%，主要是因为工资津贴、绩效奖金上调和社会保障费用等增加。

　　二、收入决算情况说明

　　2023年度收入合计752.83万元，其中：财政拨款收入752.83万元，占100%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

　　三、支出决算情况说明

　　2023年度支出合计752.83万元，其中：基本支出747.83万元，占99.3%；项目支出5万元，占0.7%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

　　四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

　　2023年度财政拨款收、支总计752.83万元，与上年相比，增加73.73万元,增长10.9%，主要是因为工资津贴、绩效奖金上调和社会保障费用等增加。

　　五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

　　（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

　　2023年度财政拨款支出752.83万元，占本年支出合计的100%，与上年相比，财政拨款支出增加73.73万元，增长10.9%，主要是因为工资津贴、绩效奖金上调和社会保障费用等增加。

　　（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

　　2023年度财政拨款支出752.83万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出549.69万元，占73.02%；社会保障和就业支出（类）支出56.3万元，占7.48%；卫生健康支出（类）支出27.61万元，占3.67%；住房保障支出（类）支出38.98万元，占5.18%;其他支出（类）支出80.25万元，占10.65%;

　　（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

　　2023年度财政拨款支出年初预算数为592.1万元，支出决算数为752.83万元，完成年初预算的127.15%，其中：

　　1、一般公共服务（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）事业运行（项）。

　　年初预算为215.08万元，支出决算为215.08万元，完成年初预算的100%，完成年初预算的100%，决算数等于年初预算数。

　　2、一般公共服务（类）财政事务（款）其他财政事务支出（项）。

　　年初预算为0万元，支出决算为4万元，因预算金额为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：新增项目国有企业财务信息管理费。

　　3、一般公共服务（类）商贸事务（款）事业运行（项）。

　　年初预算为217.27万元，支出决算为289.58万元，完成年初预算的133.28%，决算数大于年初预算数的主要原因是：年度增人增资。

　　4、一般公共服务（类）商贸事务（款）其他商贸事务支出（项）。

　　年初预算为0万元，支出决算为41.03万元，因预算金额为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：新增三城同创工作经费。

　　5、社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）。

　　年初预算为15.21万元，支出决算为4.33万元，完成年初预算的%，决算数小于年初预算数的主要原因是：职工教育培训经费和职工福利费由财政代扣代缴。

　　6、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。

　　年初预算为51.97万元，支出决算为51.97万元，完成年初预算的100%，决算数等于年初预算数。

　　7、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）。

　　年初预算为27.61万元，支出决算为27.61万元，完成年初预算的100%，决算数等于年初预算数。

　　8、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。

　　年初预算为38.98万元，支出决算为38.98万元，完成年初预算的100%，决算数等于年初预算数。

　　9、其他支出（类）其他支出（款）其他支出（项）。

　　年初预算为0万元，支出决算为80.25万元，因预算金额为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：年中新增文明创建费用及各项往来款、公益性岗位人员工资。

　　六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

　　2023年度财政拨款基本支出748.83万元，其中：

　　人员经费565.81万元，占基本支出的75.56%,主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职工年金缴费、职工基本医疗保险、住房公积金等。

　　公用经费183.02万元，占基本支出的24.44%，主要包括办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、工会经费、其他交通费用、其他商品和服务支出等。

　　七、财政拨款三公经费支出决算情况说明

　　（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

　　2023年度“三公”经费财政拨款支出预算为5.2万元，支出决算为0万元，完成预算的0%，其中：

　　因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，无因公出国（境）费支出预算与决算。

　　公务接待费支出预算为5.2万元，支出决算为0万元，完成预算的0%，决算数小于预算数的主要原因是单位提倡厉行节约，过紧日子。

　　公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元，无公务用车购置费支出预算与决算。

　　公务用车运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元，无公务用车运行维护费支出预算与决算。

　　（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

　　2023年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算0万元，占0%,因公出国（境）费支出决算0万元，占0%,公务用车购置费及运行维护费支出决算0万元，占0%。其中：

　　1、因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

　　2、公务接待费支出决算为0万元，全年共接待来访团组0个、来宾0人次。

　　3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为0万元，其中：公务用车购置费0万元，汨罗市市场建设服务中心更新公务用车0辆；公务用车运行维护费0万元，截止2023年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。

　　八、政府性基金预算收入支出决算情况

　　我单位无政府性基金预算收支。

　　九、国有资本经营预算收入支出决算情况

　　我单位无政府性基金预算收支。

　　十、关于机关运行经费支出说明

　　机关运行经费是指行政单位和参照公务员法管理事业单位一般公共预算财政拨款基本支出中公用经费之和，我单位为事业单位，无机关运行经费。

　　十一、一般性支出情况说明

　　2023年本部门开支会议费0万元；开支培训费0.27万元，用于开展湖南省事业单位工作人员培训，人数9人，内容为事业单位工作人员培训；举办节庆、晚会、论坛、赛事活动，开支0万元。

　　十一、关于政府采购支出说明

　　本部门2023年度政府采购支出总额6万元，其中：政府采购货物支出6万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占授予中小企业合同金额的0%。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。

　　十三、关于国有资产占用情况说明

　　截至2023年12月31日，本单位共有车辆0辆，其中，主要领导干部用车0辆，机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆，单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

　　十四、关于2023年度预算绩效情况的说明

　　（一）绩效管理评价工作开展情况

　　根据财政预算绩效管理要求，我部门认真总结归纳支出的绩效目标完成情况、实现产出和取得效益的情况。围绕部门（单位）职责、行业发展规划，以预算资金管理为主线，总结部门（单位）资产管理和开展业务情况，从运行成本、管理效率、履职效能、社会效应、可持续发展能力和服务对象满意度等方面，衡量部门（单位）整体及核心业务实施效果。

　　我部门组织对汨罗市市场建设服务中心等1个单位开展整体支出绩效评价，涉及一般公共预算支出752.83万元，政府性基金预算支出0万元。我中心总体效果比较好。从经济性来看，各负责部门能够按照预算来抓好成本控制，强化勤俭办事的意识，注重节约开支，年度开支控制在财政局规定的范围内；从效率性来看，各部门对所承担的工作能够按照计划的时间把握进度，抓好质量，注重了工作的效率；从有效性来看，各专项工作的集贸市场均能够按照制度和各自的目标来抓好落实，注重了专项资金的使用效果；从可持续性来看，后续的政策、相关的配套资金、必要的人员机构要继续保持，也可以依据政策的调整适度与部门经费合并，但管理制度要做到与时俱进，相关内容及时补充完善。2023年我中心广大干职工充分发扬艰苦奋斗精神，全中心上下团结和谐、干事创业的氛围日益浓厚，为汨罗市的农贸市场建设和管理提供最优质的服务。

　　我部门组织对2023年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，其中，一级项目1个，二级项目0 个，共涉及资金5万元，占一般公共预算项目支出总额的0.7%。2023年度我部门无政府性基金预算项目支出、无国有资本经营预算支出，对2023年度0个政府性基金预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金0万元，占政府性基金预算项目支出总额的0%；对2023年度0个国有资本经营预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金0万元，占国有资本经营预算项目支出总额的0%。

　　组织对“市场管理”等1个项目开展了部门评价，涉及一般公共预算支出5万元，政府性基金预算支出0万元，国有资本经营预算支出0万元。从评价情况来看，市场经营者和消费者满意度很高，市场秩序和公共环境卫生得到了高质量的管理，市场公用设施进行了很好的维修和维护，并圆满的完成了各项上级检查任务。项目立项程序完整、规范，绩效目标明确合理，预算执行及时有效，为有关部门决策提供了较为有力的支撑，绩效目标得到较好实现。

　　（二）部门决算中项目绩效自评结果

　　在部门决算中反映“市场管理”等1个项目绩效自评结果。

　　市场管理项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为99.1分。项目全年预算数为5万元，执行数为5万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是项目支出控制在5万元；二是更好的维护市场秩序和公共环境卫生；三是按照2023年工作计划，按时完成各项任务；四是市场经营者和消费者满意。发现的主要问题及原因：一是城区各大市场历经年久，基本设施破旧不堪，二是市场维修和维护费用增加，存在很大的资金缺口。下一步改进措施：一是加强管理和服务；二是努力促进市场经济发展，三是提高绩效指标设置的准确性，提高市场管理工作的满意度。

　　市场管理项目绩效自评综述：市场经营者和消费者满意度很高，市场秩序和公共环境卫生得到了高质量的管理，市场公用设施进行了很好的维修和维护，并圆满的完成了各项上级检查任务。

　　（三）部门评价项目绩效评价结果

　　根据《项目支出绩效评价办法》（财预〔2020〕10号）中《项目支出绩效评价报告（参考提纲）》、《湖南省预算支出绩效评价管理办法》（湘财绩〔2020〕7号）

　　“市场管理项目”，该项目绩效评价综合得分99.1分，绩效评价结果为“优”，绩效评价报告详见附件。

　　（四）存在的问题及原因分析

　　我部门从预算和预算绩效管理、部门履职效能、资金分配、使用和管理、资产和财务管理、政府采购等方面归纳存在的问题；反映各种预算支出执行偏离绩效目标的情况，并分析其原因。

　　整体支出绩效存在的问题及原因分析为： 1、支出管理方面的指导还待进一步完善和更严格执行。2、提高绩效指标设置的准确性，提高市场管理工作的满意度。

　　市场管理项目支出绩效存在的问题及原因分析为：1、由于上级交办个别任务的突发性，一些无法预计和列入年初预算的项目支出，造成单位资金存在缺口。2、城区各大市场历经年久，基本设施破旧不堪，市场维修和维护费用增加，存在很大的资金缺口。

　　第四部分

　　名词解释

　　一、一般公共预算财政拨款收入：指财政当年拨付的资金。

　　二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入

　　三、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

　　四、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政 任务或事业发展目标所发生的支出。

　　五、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

　　六、“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

　　七、机关运行经费：指为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

　　第五部分

　　附  件

　　一、2023年度汨罗市市场建设服务中心部门决算公开表.xls

　　二、2023年度汨罗市市场建设服务中心部门绩效自评公开.docx