目 录

　　第一部分汨罗市文化馆概况

　　一、部门职责

　　二、机构设置及决算单位构成

　　第二部分2021年度部门决算表

　　一、收入支出决算总表

　　二、收入决算表

　　三、支出决算表

　　四、财政拨款收入支出决算总表

　　五、一般公共预算财政拨款支出决算表

　　六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

　　七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

　　八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

　　九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

　　十、整体支出绩效评价自评报告

　　十一、项目支出绩效评价自评报告

　　第三部分2021年度部门决算情况说明

　　一、收入支出决算总体情况说明

　　二、收入决算情况说明

　　三、支出决算情况说明

　　四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

　　五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

　　六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

　　七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

　　八、政府性基金预算收入支出决算情况

　　九、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况

　　十、关于机关运行经费支出说明

　　十一、一般性支出情况

　　十二、关于政府采购支出说明

　　十三、关于国有资产占用情况说明

　　十四、关于2021年度预算绩效情况的说明

　　第四部分名词解释

　　第五部分附件

　　第一部分汨罗市文化馆单位概况

　　一、部门职责

　　（一）文化馆的职责是组织群众文化活动，繁荣群众文化事业，文化宣传相关培训，业余创作团体管理，业余文艺创作组织文化交流艺术推广

　　（二）汨罗市文化馆，属财政补助事业单位，执行事业单位会计制度。

　　二、机构设置及决算单位构成

　　（一）内设机构设置。汨罗市文化馆单位内设机构包括：馆长室、书记室、非保中心、群文室、财务室

　　（二）决算单位构成。汨罗市文化馆单位2021年单位决算汇总公开单位构成包括：汨罗市文化馆单位本级

　　第二部分

　　单位决算表（见附表）

　　第三部分

　　2021年度部门决算情况说明

　　一、收入支出决算总体情况说明

　　2021年度收、支总计326.12万元。与上年相比，减少38.01万元，减少10.44%，主要是因为退休2人、调走1人。

　　二、收入决算情况说明

　　2021年度收入合计319.39万元，其中：财政拨款收入319.39万元，占100%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

　　三、支出决算情况说明

　　2021年度支出合计326.12万元，其中：基本支出208.39万元，占63.9%；项目支出117.73万元，占36.1%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

　　四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

　　2021年度财政拨款收、支总计326.12万元，与上年相比，减少38.01万元,增减少10.44%，主要是因为退休2人、调走1人。

　　五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

　　（一）财政拨款支出决算总体情况

　　2021年度财政拨款支出326.12万元，占本年支出合计的100%，与上年相比，财政拨款支出减少31.28万元，减少8.75%，主要是因为退休2人、调走1人。

　　（二）财政拨款支出决算结构情况

　　2021年度财政拨款支出326.12万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出22.53万元，占6.91%；文化旅游体育与传媒支出（类）支出291.53万元，占89.39%;住房保障支出（类）支出12.06万元，占3.70%。

　　（三）财政拨款支出决算具体情况

　　2021年度财政拨款支出年初预算数为172.04万元，支出决算数为326.12万元，完成年初预算的189.56%，其中：

　　1、一般公共服务支出（类）其他一般公共服务支出（款）其他一般公共服务支出（项）。

　　年初预算为22.53万元，支出决算为22.53万元，完成年初预算的100%，决算数等于年初预算数。

　　2、文化旅游体育与传媒支出（类）文化和旅游（款）文化展示及纪念机构（项）。

　　年初预算为94.43万元，支出决算为130.79万元，完成年初预算的138.5%，决算数大于（小于）年初预算数的主要原因是：群众文化活动及非物质文化活动增加。

　　3、文化旅游体育与传媒支出（类）文化和旅游（款）群众文化（项）。

　　年初预算为9.73万元，支出决算为9.73万元，完成年初预算的100%，决算数等于年初预算数。

　　4、文化旅游体育与传媒支出（类）文化和旅游（款）文化创作与保护（项）。

　　年初预算为0万元，支出决算为108万元，完成年初预算的0%，决算数大于年初预算数的主要原因是：非物质文化遗产展演等活动开支。

　　5、文化旅游体育与传媒支出（类）文化和旅游（款）其他文化和旅游支出（项）。

　　年初预算为33.29万元，支出决算为42万元，完成年初预算的126.16%，决算数大于年初预算数的主要原因是：公共文化活动开展增多。

　　6、文化旅游体育与传媒支出（类）文物（款）行政运行（项）。

　　年初预算为0万元，支出决算为1.02万元，完成年初预算的0%，决算数大于年初预算数的主要原因是：非保中心办公支出。

　　7、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。

　　年初预算为12.06万元，支出决算为12.06万元，完成年初预算的100%，决算数等于年初预算数。

　　六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

　　2021年度财政拨款基本支出208.39万元，其中：人员经费182.32万元，占基本支出的87.49%,主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、住房公积金、生活补助；公用经费26.07万元，占基本支出的12.51%，主要包括办公费、印刷费、手续费、水费、电费、差旅费、维修（护）费、公务接待费、工会经费、福利费、其他商品和服务支出。

　　七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

　　（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

　　2021年度“三公”经费财政拨款支出预算为3.4万元，支出决算为3.5万元，完成预算的102.94%，其中：

　　因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元。

　　公务接待费支出预算为3.4万元，支出决算为3.5万元，完成预算的102.94%，决算数大于预算数的主要原因是举办的群文活动增多，与上年相比增加0.01万元，增长0.29%,增长的主要原因是举办的群文活动增多。

　　公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元。

　　公务用车运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元。

　　（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

　　2021年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算3.5万元，占100%,因公出国（境）费支出决算0万元，占0%,公务用车购置费及运行维护费支出决算0万元，占0%。其中：

　　1、因公出国（境）费支出决算为0万元。

　　2、公务接待费支出决算为3.5万元，全年共接待来访团组11个、来宾838人次，主要是2021年龙舟节活动、周三有约——友谊河之夜、百年颂歌献给党歌唱活动、广场舞培训班、非遗展等发生的接待支出。

　　3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为0万元。

　　八、政府性基金预算收入支出决算情况

　　2021年度政府性基金预算财政拨款收入0万元；年初结转和结余0万元；支出0万元，其中基本支出0万元，项目支出0万元；年末结转和结余0万元。本单位无政府性基金收支。

　　九、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况

　　2020年度国有资本经营预算财政拨款收入0万元；年初结转和结余0万元；支出0万元，其中基本支出0万元，项目支出0万元；年末结转和结余0万元。本单位无国有资本经营预算收支。

　　十、机关运行经费支出说明

　　机关运行经费是指行政单位和参照公务员法管理事业单位一般公共预算财政拨款基本支出中公用经费之和，本单位为事业单位，无机关运行经费。

　　十一、一般性支出情况说明

　　2021年本单位开支会议费0万元；开支培训费0万元；2021年度我单位未举办节庆、晚会、论坛、赛事等活动，开支0万元。

　　十二、政府采购支出说明

　　本单位2021年度政府采购支出总额116.39万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出38万元、政府采购服务支出78.39万元。授予中小企业合同金额116.39万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额116.39万元，占授予中小企业合同金额的100%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的32.65%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的67.35%。

　　十三、国有资产占用情况说明

　　截至2021年12月31日，单位（单位）共有车辆0辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

　　十四、2021年度预算绩效情况说明

　　（1）绩效管理评价工作开展情况

　　根据财政预算绩效管理要求，我单位组织对2021年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，其中，一级项目2个，二级项目0个，共涉及资金117.73万元，占一般公共预算项目支出总额的36.10%。2021年度我单位无政府性基金预算项目支出、无国有资本经营预算支出，对2021年度0个政府性基金预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金0万元，占政府性基金预算项目支出总额的0%；对2021年度0个国有资本经营预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金0万元，占国有资本经营预算项目支出总额的0%。

　　组织对“群众文化”“文化创作与保护”等2个项目开展了单位评价，涉及一般公共预算支出117.73万元，政府性基金预算支出0万元，国有资本经营预算支出0万元。从评价情况来看，全年举办各种文艺活动28场，举办送书画进万家活动20余场，开展各类文化研讨会3场，开展“社会主义核心价值观”广场舞培训班、“我为群众办实事”技艺课、美术、书画培训班5600余人次，申报3个非遗项目并成功入选湖南省非遗保护名录；新增6个县级非遗保护项目，组织开展非遗项目展演十余次，开展非遗进校园、举办非遗培训班若干次。项目立项程序完整、规范，绩效目标明确合理，预算执行及时有效，为有关单位决策提供了较为有力的支撑，绩效目标得到较好实现。

　　组织对“汨罗市文化馆”1个单位开展整体支出绩效评价，涉及一般公共预算支出117.73万元，政府性基金预算支出0万元。从评价情况来看，我馆认真贯彻落实习近平新时代中国特色社会主义思想，以意识形态工作为引领，紧紧围绕更高品质的生态文化活力汨罗建设，以全民艺术普及为重点，以群文活动为载体，以服务效能督查为抓手，以数字文化馆建设为契机，以文化志愿服务为拓展，积极作为、锐意创新，不断提升公共文化服务效能，在馆内建设、群文活动、培训辅导、非遗保护、参赛获奖等各方面都取得了不错的成绩。项目立项程序完整、规范，绩效目标明确合理，预算执行及时有效，为有关单位决策提供了较为有力的支撑，绩效目标得到较好实现。

　　（2）单位决算中项目绩效自评结果

　　在单位决算中反映“群众文化”、“文化创作和保护”等2个项目绩效自评结果。

　　1、“群众文化”项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为98分。项目全年预算数为9.73万元，执行数为9.73万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是项目的经济性分析；二是项目的效率性分析；三是项目的有效性分析；四是项目的可持续性分析。发现的主要问题及原因：一是资金和人员配备都存在不足之处；二是免费开放群众文化活动场地不足。下一步改进措施：一是完善规划，合理布局；二是加大调入，完善政策，三是提高绩效指标设置的准确性，提高群众文化工作的满意度。

　　群众文化项目绩效自评综述：我单位高质高标准完成了各项指标，综合评价为98分。

　　2、“文化创作与保护”项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为95分。项目全年预算数为0万元，执行数为108万元。项目绩效目标完成情况：一是项目的经济性分析；二是项目的效率性分析；三是项目的有效性分析；四是项目的可持续性分析。发现的主要问题及原因：一是人员配备存在严重不足，非物质文化遗产保护中心与文化馆实行两块牌子一套人马，只有一个非保中心主任，一个非遗专干，人员配备不足；二是资金不足，因为非保中心没有独立开，所以足够的财政资金按排，但非遗活动与日俱增，常导致单位资金周转不开。下一步改进措施：一是完善规划，合理布局；二是加大调入，完善政策，三是提高绩效指标设置的准确性，提高非保工作的满意度。

　　文化创作与保护项目绩效自评综述：我单位高质高标准完成了各项指标，综合评价为95分。

　　（3）单位评价项目绩效评价结果

　　根据《项目支出绩效评价办法》（财预〔2020〕10号）中《项目支出绩效评价报告（参考提纲）》、《湖南省预算支出绩效评价管理办法》（湘财绩〔2020〕7号），“文化创作与保护”，该项目绩效评价综合得分95分，绩效评价结果为“优”，绩效评价报告详见附件。

　　第四部分

　　名词解释

　　一、一般公共预算财政拨款收入：指财政当年拨付的资金。

　　二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入

　　三、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

　　四、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政 任务或事业发展目标所发生的支出。

　　五、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

　　六、“三公”经费：纳入政府财政预决算管理的“三公”经费，指单位单位用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

　　七、机关运行经费：指为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

    第五部分 附件

    2021年度汨罗市文化馆部门决算公开表.xls