关于2015年市级财政决算草案的报告

       ——2016年4月28日在市十一届人大常委会第二十三次会议上

市财政局局长  夏伟阳

 

主任、各位副主任、各位委员：

我受市人民政府委托，向市人大常委会报告2015年市级财政决算情况，请予审查。

一、2015年财政决算情况

（一）一般公共财政预算收支决算情况

1、收入情况。2015年，一般公共财政总收入共完成173698万元，占预算的89.5%，同比下降10.5 %。其中，地方收入108661万元，占预算的98.1%，同比下降5.1%；上划中央收入53359万元，占预算的75%，同比下降21.2%；上划省级收入11678万元，占预算的95.3%，同比下降1.7%。财政总收入中完成税收117248万元，占总收入比重为67.5%。分级次，本部100159万元，占预算的102.2%，与上年持平；园区51215万元，占预算的66.9%，同比下降27.2%；乡镇22324万元，占预算的113.8%，同比下降2.2%。分部门，国税63954万元，占预算的71.1%，同比下降25.2%；地税58966万元，占预算的98.1%，同比增长3.1%；财政50778万元，占预算的115.4%，同比下降5.7%。

2、支出情况。2015年，全市公共财政支出共计334208万元，同比增长10.9%。具体预算支出项目完成情况是：一般公共服务40868万元，国防220万元，公共安全12617万元，教育60482万元，科学技术4867万元，文化体育与传媒6112万元，社会保障和就业49013万元，医疗卫生41069万元，环境保护6738万元，城乡社区事务8650万元，农林水事务58828万元，交通运输7049万元，资源勘探电力信息等事务12890万元，商业服务业等事务3491万元，金融监管等事务203万元，国土资源气象等事务3536万元，住房保障支出15449万元，粮油物资管理事务1443万元，债务付息支出571万元，其他支出112万元。

3、平衡情况。地方收入108661万元，上级补助收入222362万元（含上级专项补助104314万元），上年结转收入9361万元，转贷地方政府债券收入54273万元（含存量政府债务置换债券收入50400万元），从基金预算调入资金1773万元，上述财政收入合计396430万元。一般预算支出334208万元，上解上级支出3084万元，地方政府债券还本支出50400万元，结转下年支出8738万元，支出总计396430万元，当年财政收支平衡。

（二）政府性基金预算收支决算情况

2015年政府性基金收入36353万元（含土地出让金16534万元，城市基础设施配套费462万元，城市公用事业附加114万元，价格调节基金216万元），上级补助6241万元，上年结转14372万元，可安排使用的收入总计56966万元；政府性基金支出42313万元（其中：土地出让金13514万元，城市公用事业附加455万元，价格调节基金409万元），上解上级24万元，调出资金1773万元，结转下年12856万元，支出总计56966万元。

（三）社会保险基金预算收支决算情况

2015年社保基金收入83540万元（其中：企业职工基本养老保险基金31531万元、城乡居民基本养老保险基金13364万元、城镇职工基本医疗保险基金7064万元、居民基本医疗保险基金29272万元、工伤保险基金1047万元、失业保险基金830万元、生育保险基金432万元），上年结转18050万元，可安排使用的收入101590万元。社会保险基金支出73724万元（其中：企业职工基本养老保险基金31523万元、城乡居民基本养老保险基金9500万元、城镇职工基本医疗保险基金6490万元、居民基本医疗保险基金24561万元、工伤保险基金1200万元、失业保险基金350万元、生育保险基金100万元），结转下年27866万元。

（四）国有资本经营预算收支决算情况

2015年国有资本经营收支决算无发生额。

二、2015年预算执行效果

2015年，在市委、市政府的坚强领导下，在市人大的监督指导下，认真贯彻落实市十一届人大第三次会议关于批准2015年预算的决议，实施积极的财政政策，全面深化财税体制改革，努力增收节支，稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险，为经济社会健康发展提供了有力的资金保障，取得了积极的成效。

（一）收入质效提升。2015年，一般公共财政总收入完成173698万元，占预算的89.5%，比上年减少20400万元，下降10.5 %；虽然收入较上年减少，但是收入结构日趋优化，收入质量有效提升。

（二）挖潜争资提速。面对房地产交易萎缩、砂石收入锐减、再生资源行业不景气的现状，以挖潜堵漏争资为重点，狠抓财政增收。其中，协助国税部门开展打击虚开虚抵专项行动，追缴税款690万余元；开展税源清理，涉及4803户。协助地税部门开展税收清查，查补入库营业税款5900余万元；清理欠税大户107户，入库欠税589.9万元、土地增值税1581万元；清理土地使用税、房产税，增加入库529万元。规范非税收入管理，对执收情况变动较大的部门和收入项目，及时跟踪和催收。调度资金2.6亿元，支持园区发展，抓好财源建设。争取省级新增和置换债券5.4亿元；争取上级各类专项和转移支付22.2亿元，同比增加4.2亿元；配合城投争取发行企业债券11亿元。

（三）改革有序推进。完善预算管理体系，将一般公共预算、政府性基金预算、社会保险基金预算和国有资本经营预算纳入预算统筹管理，建立全口径财政预算体系。将政府预决算、部门预决算、“三公”经费全面公开，多层面接受监督。深化国库集中支付改革简化支付操作、审核程序，建立网上办公审批支付系统，有效提高工作效率。开展绩效评价，制定《汨罗市预算绩效管理试行办法》，对财政性资金进行绩效评价，全面提高财政资金使用效益。

（四）管理更加规范。一是严管“三公”经费。与纪委、审计部门一道，对199个市直全额预算单位进行为期3个月的财务检查，下达限期整改通知书184份，收缴违纪资金300余万元。强化“乡财市管”，拒退违规消费60多万元、违规发放津补贴34万元。二是严管政府债务。建立政府债务台账，严控新增债务。加强财政投融资项目成本管理，加大财政借款催收力度，切实防范债务风险。结合撤乡并镇，锁定、清理乡镇资产和负债情况，为撤并工作打下坚实基础。三是严管国有资产。出台《汨罗市本级国有资本经营预算试行办法》，推进盘活存量资产工作。四是严管政府采购。共完成政府采购支出7499万元，其中组织政府采购活动56批次，完成政府采购合同5491万元，节减财政性资金516万元，综合节约率6.8%。五是严管投资评审。完成投资评审项目427个，审减金额27668万元，审减率18.5%。

（五）民生保障有力。进一步优化支出结构，公共财政向教育、卫生、社会保障倾斜，全年民生支出230953万元，占一般预算支出的69.1％。其中，拨付资金5478万元，落实“二免一补”及高中、中职学生助学金政策；筹措资金3173万元，实施薄弱校舍维修、办学设施更新工程，切实提高了我市整体办学水平。拨付资金457万元，推进公立医院改革；本级财政配套2781万元，完善农村卫生服务体系，全市新农合参合558321人，参合率 99.6 %；本级财政配套443万元，推进城镇居民医保水平整体提升。加大农村综合改革财政奖补力度，重点支持农村水利、道路建设和环境整治，实施“一事一议”项目226个，拨付奖补资金1850万元。进一步夯实惠农补贴“一卡通”发放工作，发放补贴16项、1.5亿元。

2015年，全市财政运行总体平稳，财政改革稳步推进，但财政管理改革仍面临不少困难和问题，主要表现：财源后劲乏力，收支矛盾异常突出；基本公共服务保障水平有待提高，部分乡镇财政非常困难；财政管理制度机制不够健全，支出绩效有待提升；地方债务风险不容忽视，政府性债务管理亟待加强，等等。对上述问题，我们将认真分析研究，采取有效措施，逐步加以改进，努力完成2016年各项财政工作任务。

三、2016年工作措施

（一）多措并举保增长。一是培植财源促增收。二是强化征管促增收。三是盘活资产促增收。四是做实收入促增收。

（二）深化改革增活力。一是全面实施全口径预算改革。二是推进政府购买服务。三是深化国库集中支付改革。四是推进公务用车改革。

（三）严控支出重民生。把保障和改善民生作为财政工作的出发点和落脚点，积极落实各项惠民利民政策，确保为民办实事项目全面落实。

（四）严格监管提效益。一是健全监管体系。二是强化内部监督。三是加强专项检查。四是规范债务管理。

以上2015年市财政决算（草案）报告，请予审查批准。