2021年汨罗市政府预算公开
目 录
一、2021年财政预算草案
（一）一般公共预算
1、编制原则
2、收入计划。
3、财力计划。
4、支出计划。
5、财政平衡情况。
（二）政府性基金预算
（三）社会保险基金预算
（四）国有资本经营预算
二、2021年工作措施
（一）全力抓收入
（二）大力控支出
（三）聚力防风险
（四）合力推改革
附件一：2021年汨罗市政府预算公开表格
表一：2021年汨罗市一般公共预算收入表
表二：2021年汨罗市一般公共预算支出表
表三：2021年汨罗市一般公共预算本级收入表
表四：2021年汨罗市一般公共预算本级支出表
表五：2021年汨罗市一般公共预算本级支出表（功能科目到项级）
表六：2021年汨罗市一般公共预算基本支出表（经济分类到款级）
表七：2021年汨罗市一般公共预算税收返还和转移支付表
表八：2021年汨罗市一般公共预算专项转移支付分地区分项目表
表九：2021年汨罗市政府性基金预算收入表
表十：2021年汨罗市政府性基金预算支出表
表十一：2021年汨罗市本级政府性基金预算收入表
表十二：2021年汨罗市本级政府性基金预算支出表
表十三：2021年汨罗市政府性基金转移支付预算情况表
表十四：2021年汨罗市本级对乡镇政府基金预算转移支付表（分科目）
表十五：2021年汨罗市本级对乡镇政府基金预算转移支付表（分地区）
表十六：2021年汨罗市国有资本经营预算收入表
表十七：2021年汨罗市国有资本经营预算支出表
表十八：2021年汨罗市本级国有资本经营预算收入表
表十九：2021年汨罗市本级国有资本经营预算支出表
表二十：2021年汨罗市本级对乡镇国有资本经营预算转移支付表（分科目）
表二十一：2021年汨罗市本级对乡镇国有资本经营预算转移支付表（分地区）
表二十二：2021年汨罗市社会保险基金收入表
表二十三：2021年汨罗市社会保险基金支出表
表二十四：2020年汨罗市政府一般债务限额和余额情况表
表二十五：2020年汨罗市政府专项债务限额和余额情况表
表二十六：汨罗市地方债务情况汇总表
表二十七：2021年汨罗市“三公”经费预算表
附件二、2021年汨罗市转移支付情况说明
附件三、2021年汨罗市政府性债务情况说明
附件四、2021年 汨罗市“三公”经费预算安排情况说明
附件五、2021年汨罗市返还性收入情况说明
附件六、预算绩效管理工作情况
2021年财政预算（草案）的报告
——2020年12月26日在市第十二届人民代表大会第五次会议上
汨罗市财政局
各位代表：
受市人民政府委托，向大会报告2021年财政预算草案，请予审议。
一、2021年财政预算草案
（一）一般公共预算
1、编制原则：以收定支，收支平衡，优化支出结构，统筹财力优先保障“六保”，落实“六稳”。
2、收入计划。2021年全市地方一般公共预算收入105000万元，较2020年预算调整数100000万元增长5%。
3、财力计划。2021年地方一般公共预算收入105000万元，上级补助收入234899万元（含上级专项转移支付139920万元），再融资一般债券收入31716万元，从政府性基金及国有资本经营预算调入资金74200万元，上年结转8558万元，全市总财力收入计划454373万元。
4、支出计划。2021年预算草案已编列市级总支出计划445815万元。基本支出计划123124万元，本级专项支出计划151055万元，其中：（1）专项项目支出114286万元，（2）政府债券付息支出25942万元, (3) 上解支出10827万元；上级专项支出计划139920万元，置换债券还本支出31716万元。
5、财政平衡情况。2021年市本级计划可用财力454373万元，支出计划445815万元，结转下年8558万元，当年收支平衡。
（二）政府性基金预算
2021年收入计划216000万元，其中本级收入计划216000万元。其中：国有土地使用权出让收入168000万元（含地块三通一平投入），城市基础设施配套费收入2200万元，污水处理费收入800万元，其他政府性基金收入45000万元（河道采砂权收入10000万元，麻石矿产资源收入20000万元，土地指标交易收入15000万元）。2021年支出计划216000万元，其中本级支出计划216000万元。其中：国有土地使用权出让收入安排的支出136405万元（土地征收成本支出74115万元，隐性债务支出还本付息支出57248万元，土地出让业务费支出5042万元），城市基础设施配套费安排的支出750万元，污水处理费安排的支出5040万元，调出资金73805万元，收支平衡。
（三）社会保险基金预算
2021年入计划60233万元， 2021年支出计划54807万元，当年收支结余5246万元。滚存结余64701万元。
（四）国有资本经营预算
2021年收入计划480万元，其中本级收入计划480万元。支出计划85万元，调出资金395万元，其中本级支出计划480万元，收支平衡。
二、2021年工作措施
为完成2021年财政工作目标任务，将从如下方面开展财政工作：
（一）全力抓收入。按照年初确定的目标任务，由市政府主要领导挂帅，成立专班，重点做好：一是巩固收入做实成果，抓大不放小，切实做到本级税收应收尽收；二是大力推动砂石开采报批进程，力争实现收入；三是加快矿山拍卖、土地出让及用地指标交易，力争实现财力；四是清收历年土地出让金及税费欠款，力争将欠款全额缴入国库；五是积极对接省人民政府及财政厅，全力争取新增政府债券资金及财政困难转移支付补助等。
（二）大力控支出。牢固树立过“紧日子”思想，结合我市财力严重短缺实际情况，按照中央和省级压减支出政策要求，狠下决心调整支出结构，压减一般性支出，盘活财政存量资金，统筹财力优先保障“三保”等重点支出。
（三）聚力防风险。紧紧围绕完成隐性债务化解任务、高息债务降息置换任务，不新增隐性债务的目标不动摇，牢固树立风险意识和底线思维，不断完善债务风险预警和监控机制，加大平台公司资产注入力度，努力拓宽平台公司的融资和增收渠道，逐笔高息债务与银行进行对接和落实，切实防范和化解债务风险。
（四）合力推改革。认真执行2021年政府预算，树立“零基预算”理念，优化经费预算管理方式，完善基本支出定额标准，进一步完善全口径编制部门预算的范围。逐步将各部门累计结余资金增加率、预算绩效结果和执行进度与部门预算编制挂钩。规范上级转移支付和专项补助资金管理方式，按照指定用途做好支出进度管理。加强扶贫资金和直达资金执行监控管理，确保资金直接惠企利民。进一步严肃财经纪律，自觉接受人大和社会各界监督，积极配合人大预算联网监督平台监督，持续落实审计反馈问题整改，提高财政预算管理水平。
各位代表，完成2021年预算和财政工作任务艰巨，使命光荣。我们将在市委、市政府的坚强领导下，按照市十二届人大第五次会议对财政工作的要求，自觉接受监督和指导，振奋精神，开拓进取，为建设生态文化活力汨罗继续奋斗！
2021年汨罗市转移支付情况说明
汨罗市2021年年初预算上级补助收入为234899万元，其中返还性收入12799万元；一般性转移支付收入171217万元；专项转移支付收入50883万元。
专项转移支付收入合计为50883万元，其中一般公共服务2680万元；国防103万元；公共安全96万元；教育980万元；科学技术5150万元；文化旅游体育与传媒1190万元；社会保障和就业1585万元；卫生健康2452万元；节能环保11576万元；城乡社区195万元；农林水支出13417万元；交通运输3487万元；资源勘探工业信息等464万元；商业服务业等103万元；自然资源海洋气象等70万元；住房保障支出6264万元；粮油物资储备221万元；灾害防治及应急管理850万元。
专项转移支付分地区收入合计为6601万元，其中汨罗镇223万元、归义镇798万元、新市镇363万元、古培镇244万元、罗江镇485万元、白水镇449万元、川山坪镇545万元、弼时镇406万元、神鼎山镇475万元、长乐镇341万元、三江镇619万元、大荆镇341万元、桃林镇594万元、白塘镇309万元、屈子祠镇409万元。
2021年汨罗市政府性债务情况说明
一、2021年初我市政府债务的基本情况：
截止2020年12月31日，在地方政府性债务管理系统中，汨罗市政府债务余额（即债务总额）为526750.77万元（一般债务371492.68万元，专项债务155258.09万元），其中：新增债券200902.6万元、置换债券222126.44万元、老债劵1280万元、再融资债券98740.88万元、外债3700.85万元。
二、2020年度政府债务限额情况：
2020年债务限额为52.82亿元，其中一般债务限额37.29亿元、专项债务限额15.53亿元（限额在系统内只显示亿元）。
三、2020年度还本付息额：
2020年需还本付息总额79106.04万元，其中本金65084万元、利息14022.04万元。
四、2020年新增政府债券及再融资债券发行情况
2020年度发行新增政府债券99700万元，其中一般债券30400万元，专项债券69300万元；发行再融资债券65084万元。
五、2021年度政府债务限额：
2021年度政府债务限额为66.82亿元，其中一般债务限额39.01亿元、专项债务限额27.81亿元（限额在系统内只显示亿元）。
六、2021年度还本付息额：
2021年需还本付息总额49835.34万元，其中本金31716.37万元、利息18118.97万元。
七、2021年新增政府债券及再融资债券发行情况
2021年度发行新增政府债券139300万元，其中一般债券16800万元，专项债券122500万元；发行再融资债券31716万元。
八、2020年政府债务余额变动情况
截止2020年12月31日，政府债务余额526750.77万元，较2019年12月底政府债务余额426661.75万元，增加了100058.39万元，主要为新增债券和外债的增加。
2021年汨罗市“三公”经费预算安排情况说明
经汨罗市财政局汇总，汨罗市市级部门，包括市级行政单位、事业单位和其他单位使用当年财政拨款安排的2021年“三公”经费预算为4750万元，其中：公务接待费2450万元、公务用车运行维护费为1450万元、公务用车购置费为850万元。
总体来看，2020年汨罗市“三公”经费预算总额为4855万元，2021年汨罗市“三公”经费预算总额为4750万元。2021年汨罗市“三公”经费预算总额较2020年汨罗市“三公”经费预算总额下降2.16%，主要得益于全市上下各部门坚持厉行节约原则，严格“三公”经费使用审批标准及手续，突出制度化建设，从严控制“三公”经费预算支出。
2021年汨罗市返还性收入情况说明
返还性收入12799万元，其中：
1、所得税基数返还收入 1991万元；
2、成品油税费改革税收返还收入1056万元；
3、增值税税收返还收入8722万元；
4、消费税税收返还收入2万元；
5、其他返还性收入 1028万元。
预算绩效管理工作情况
一、构建全方位的预算绩效管理体系
市本级政府与乡镇预算收支绩效管理、部门与单位、政策与项目的预算绩效管理。从事前事中事后全方位进行管理。事前有目标、事中有监控、事后有评价。今年，我们共开展5个现场重点绩效评价和重点监控，共涉及资金1.14亿元，主要包括一个整体绩效卫计局，三个项目绩效医保局健康扶贫、客运公司城乡客运一体化创建工作配套及运营补贴、农村公路管理所高台码头至岳阳县界大堤路段工程。
二、按步就班完成当年的绩效评价工作面
1、时间：2019年9月-2020年2月完成预算绩效目标申报
预算绩效目标申报工作包括：①部门绩效目标申报。2019年9-10月编制2020年部门预算时，同步申报预算绩效目标，包含部门整体支出和专项资金绩效目标。录入预算申报系统的电子版和纸质版申报表同步进入财政审核程序。②绩效目标财政审核。2019年9-12月绩效目标财政审核，同步部门预算。③绩效目标财政批复。
2、时间：2020年4月-12月完成预算绩效自评工作
预算绩效自评工作包括：①部门绩效自评（4-8月）。市财政局对部门2019年度整体支出和项目支出开展绩效自评，撰写自评报告，并将自评材料报送市财政部门审核，同时在部门网站或财政部门网站专栏公开。②重点绩效评价（8-12月）.重点绩效评价范围将延伸到重大政策项目评价，重点涵盖扶贫资金与财政奖补资金项目。将重点选择事关经济社会发展和民生改善的，专项资金有待提升的项目进行现场评价和抽查。
3、时间：2020年6月-11月完成预算绩效监控
预算绩效监控工作包括：①部门绩效运行监控（6-11月）。预算单位对部门整体支出和100万元以上非工作经费类项目支出同步开展绩效运行跟踪监控。主要围绕绩效目标运行，项目实施管理，以及绩效目标实现程度情况实行跟踪监控，并在9月底、11月底两个时间节底内向市财政局报送绩效运行跟踪监控情况。②重点绩效跟踪监控（9-11月）。主要是针对项目资金进行重点跟踪监控，监控结果将与预算进行安排挂钩。
实现预算编制有目标，预算执行有监控，预算完成有评价，评价结果有应用这四个环节，我们紧扣这四个环节开展工作。
三、2020年绩效管理我们坚持“强基、增效、殷责、重果”八字方针。
1、加强绩效目标编制基础工作，各预算单位按要求申报项目支出绩效目标和部门整体支出绩效目标。2020年，61家预算单位申报了61个整体绩效目标，部门整体支出61项，评审资金总额17.92亿元，54家申报30万元以上的项目支出目标，评审资金总额为4.68亿元。2、增加资金的使用效益，政府出台了相关的资金管理、招投标文件，财政局出台的一系列的节支增效的部门文件。3、殷责就是对于项目单位中本级资金，通过绩效监控和评审，对目标不达标甚至于没有价值的项目通过绩效报告通过领导和相关部门追究相关责任人的责任的，让项目决策人、管理人、实施人全面殷实相关人的责任，做到有钱用在发展项目上，无钱用在重要急需项目上。4、看重绩效评价讲结果。对4家单位4个民生项目支出开展了绩效重点评价，评价资金涵盖扶贫资金、医保、客运公司、农村公路管理所四大重点代表性领域，评价金额3220万元。
预算绩效管理工作情况
一、构建全方位的预算绩效管理体系
市本级政府与乡镇预算收支绩效管理、部门与单位、政策与项目的预算绩效管理。从事前事中事后全方位进行管理。事前有目标、事中有监控、事后有评价。今年，我们共开展5个现场重点绩效评价和重点监控，共涉及资金1.14亿元，主要包括一个整体绩效卫计局，三个项目绩效医保局健康扶贫、客运公司城乡客运一体化创建工作配套及运营补贴、农村公路管理所高台码头至岳阳县界大堤路段工程。
二、按步就班完成当年的绩效评价工作面
1、时间：2019年9月-2020年2月完成预算绩效目标申报
预算绩效目标申报工作包括：①部门绩效目标申报。2019年9-10月编制2020年部门预算时，同步申报预算绩效目标，包含部门整体支出和专项资金绩效目标。录入预算申报系统的电子版和纸质版申报表同步进入财政审核程序。②绩效目标财政审核。2019年9-12月绩效目标财政审核，同步部门预算。③绩效目标财政批复。
2、时间：2020年4月-12月完成预算绩效自评工作
预算绩效自评工作包括：①部门绩效自评（4-8月）。市财政局对部门2019年度整体支出和项目支出开展绩效自评，撰写自评报告，并将自评材料报送市财政部门审核，同时在部门网站或财政部门网站专栏公开。②重点绩效评价（8-12月）.重点绩效评价范围将延伸到重大政策项目评价，重点涵盖扶贫资金与财政奖补资金项目。将重点选择事关经济社会发展和民生改善的，专项资金有待提升的项目进行现场评价和抽查。
3、时间：2020年6月-11月完成预算绩效监控
预算绩效监控工作包括：①部门绩效运行监控（6-11月）。预算单位对部门整体支出和100万元以上非工作经费类项目支出同步开展绩效运行跟踪监控。主要围绕绩效目标运行，项目实施管理，以及绩效目标实现程度情况实行跟踪监控，并在9月底、11月底两个时间节底内向市财政局报送绩效运行跟踪监控情况。②重点绩效跟踪监控（9-11月）。主要是针对项目资金进行重点跟踪监控，监控结果将与预算进行安排挂钩。
实现预算编制有目标，预算执行有监控，预算完成有评价，评价结果有应用这四个环节，我们紧扣这四个环节开展工作。
三、2020年绩效管理我们坚持“强基、增效、殷责、重果”八字方针。
1、加强绩效目标编制基础工作，各预算单位按要求申报项目支出绩效目标和部门整体支出绩效目标。2020年，61家预算单位申报了61个整体绩效目标，部门整体支出61项，评审资金总额17.92亿元，54家申报30万元以上的项目支出目标，评审资金总额为4.68亿元。2、增加资金的使用效益，政府出台了相关的资金管理、招投标文件，财政局出台的一系列的节支增效的部门文件。3、殷责就是对于项目单位中本级资金，通过绩效监控和评审，对目标不达标甚至于没有价值的项目通过绩效报告通过领导和相关部门追究相关责任人的责任的，让项目决策人、管理人、实施人全面殷实相关人的责任，做到有钱用在发展项目上，无钱用在重要急需项目上。4、看重绩效评价讲结果。对4家单位4个民生项目支出开展了绩效重点评价，评价资金涵盖扶贫资金、医保、客运公司、农村公路管理所四大重点代表性领域，评价金额3220万元。
