2018年度汨罗市财政局部门决算
目录
第一部分汨罗市财政局概况
一、部门职责
二、机构设置
第二部分2019年度部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表
八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
第三部分2019年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、收入决算情况说明
三、支出决算情况说明
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
七、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明
八、政府性基金预算收入支出决算情况
九、预算绩效情况说明
十、其他重要事项情况说明
第四部分名词解释
第五部分附件
第一部分
汨罗市财政局概况
一、 部门职责
汨罗市财政局是主管全市财政收支、财税政策、国有资本金基础工作，实施财政监督的市政府工作部门，主要职能有：一、根据我市国民经济和社会发展战略，拟定执行汨罗市财政发展战略和中长期规划，改革方案及其他有关政策；参与制定我市各项经济政策；提出运用财税政策调节经济和综合使用预算内外财力的建议。二、贯彻执行中央、省、岳阳市有关财税政策，法规，制定具体实施办法；制定和执行我市有关财政、财务、会计、国有资本金基础管理等方面规章制度。三、负责组织指导全市财政工作；编制年度市级预决算草案并组织执行；汇总全市财政收支预算；受市政府委托，向市人民代表大会报告全市和市本级预算及其执行情况，向市人大常委会报告市本级决算；管理市本级各项财政收入、预算外资金和政府性基金；管理财政专户，管理彩票市场。四、拟订全市国有资产管理改革方案和市属国有资产营运战略、发展规则，优化国有资本结构；编制市级国有资产授权经营企业预算草案。依法管理和监督市属国有资产授权经营公司的运作；对国有资产的使用管理情况进行监督检查等。五、办理和监督市级财政的各类经济发展支出、市属投资项目的财政拨款，并实施监督；负责财政性投融资建设项目的工程概（预）算、结算、竣工决算审查；负责农业综合开发资金的安排和使用监督工作。六、管理市级财政社会保障支出;拟订和执行社会保障资金的财务管理办法;组织实施对社会保障资金使用的财政监督。七、管理和指导全市会计工作,监督执行《会计法》、《企业会计制度》、《企业会计准则》和政府总预算,行政、事业单位及各行业的会计制度;拟定和执行会计集中核算相关制度;组织实施全市会计专业技术资格培训和考务工作。
二、 机构设置及决算单位构成
（一）内设机构设置。汨罗市财政局内设机构包括；二十五个股室，分别是办公室、国库支付局、乡财局、行政政法股、预算股、非税局、综合股、国资办、教科文股、社保股、企业股、农业股、财政监督股、采购办、经建股、评审中心、工资统发中心、税政股、会管股、人事股、农开办、信息中心、金融与债务股、PPP办公室、工会。
（二）决算单位构成。汨罗市财政局2018年部门决算汇总公开单位构成包括：汨罗市财政局本级以及城市资金服务中心。
第二部分
部门决算表（见附件）
第三部分
2018年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
2018年度决算收入合计2078.12万元，年初结转和结余27万元，合计2105.12万元，比2017年增加315.72万元，增加15.19%；主要是因为增加了人员从而增加了经费拨款。2018年度决算支出合计2095.12万元，比2017年增加332.72万元，增加15.88%；主要是因为增加了人员从而增加了经费支出。
二、收入决算情况说明
本年收入合计2078.12万元，其中财政拨款收入2054.96万元，占总收入的98.8%，上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入23.16万元，占总收入的1.1%。
三、支出决算情况说明
本年支出合计2095.12万元，其中基本支出1617.15万元，占总支出的77.2%，项目支出477.97万元，占总支出的22.8%，上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2018年度财政拨款收入总计2054.96万元，与2017年相比，增加268.56万元，增长13.06%,主要是因为因为增加了人员从而增加了经费拨款。
2018年度财政拨款支出总计2095.12万元，比2017年增加332.72万元，增加了15.88%。主要是因为增加了人员从而增加了经费支出。
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）财政拨款支出决算总体情况。
2018年度财政拨款支出2095.12万元，占本年支出合计的100%，与2017年相比，财政拨款支出增加332.72万元，增长15.88%。主要是因为增加了人员从而增加了经费拨款。
（二）财政拨款支出决算结构情况。
2018年度财政拨款支出合计2095.12万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出2095.12万元，占100%。
（三）财政拨款支出决算具体情况。2018年度财政拨款支出年初预算数为2078.12万元，支出决算数为2095.12万元，完成年初预算的100.81%，其中：
1、一般公共服务（类）财政事务（款）行政运行（项）。
年初预算为1270.87万元，支出决算为1048.81万元，完成年初预算的82.53%，决算数小于年初预算数的主要原因是：预算科目调整，基本支出调为一般行政管理事务项目支出
2、一般公共服务（类）财政事务（款）财政国库业务（项）。
年初预算为13.00万元，支出决算为10.03万元，完成年初预算的77.15%，决算数小于年初预算数的主要原因是：节约项目开支。
3、一般公共服务（类）财政事务（款）信息化建设（项）。
年初预算为270.00万元，支出决算为228.96万元，完成年初预算的84.80%，决算数小于年初预算数的主要原因是：信息化建设节约开支从而导致专项支出减少。
4、一般公共服务（类）财政事务（款）财政委托业务支出（项）。
年初预算为130.00万元，支出决算为142.06万元，完成年初预算的109.28%，决算数大于年初预算数的主要原因是：建设项目增加评审委托费用增加从而导致专项增加。
5、一般公共服务（类）财政事务（款）一般行政管理事务（项）。
年初预算为394.25万元，支出决算为665.26万元，完成年初预算的168.74%，决算数大于年初预算数的主要原因是：基本支出调整为项目支出。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2018年度一般公共预算财政拨款基本支出1617.15万元。其中：人员经费1315.33万元、占基本支出的81.33%，主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、各种基本保险费缴费、离休费、退休费、生活补助、救济费、医疗费补助、奖励金、其他对个人和家庭的补助；公用经费301.82万元、占基本支出的18.67%，主要包括办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、差旅费、维修费、租赁费、会议费、培训费、工会经费、公务接待费、其他交通费用、其他一般商品服务支出。
七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明。
“三公”经费财政拨款支出预算为11.00万元，支出决算为10.36万元，完成预算的94.18%，其中：
因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元。公务接待费支出预算11万元，支出决算为10.36万元，完成预算的94.18%，决算数小于年初预算数的主要原因是厉行节约，公务接待逐步规范，与上年相比减少0.82万元，减少7.3%，减少的主要原因是厉行节约，公务接待逐步规范。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明。
2018年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算10.36万元，占100%,因公出国（境）费支出决算0万元，占0%,公务用车购置费及运行维护费支出决算0万元，占0%。其中：
1、因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次,开支内容无。
2、公务接待费支出决算为10.36万元，全年共接待来访团组115个、来宾896人次，主要是工作餐，接待省厅、岳阳及相关县市单位各项目检查及督查等发生的接待支出。
3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为0万元，其中：公务用车购置费0万元，汨罗市财政局本级和城市资金服务中心更新公务用车0辆。公务用车运行维护费0万元，主要是无公务用车购置支出，截止2018年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。
八、政府性基金预算收入支出决算情况
本单位无政府性基金收入，也没有使用政府性基金支出。
九、关于2018年度预算绩效情况说明
为进一步规范财政资金管理，强化绩效和责任意识，切实提高财政资金使用效益，根据财政决算管理要求及市财政局的统一部署，我局对2018年度部门整体支出认真开展绩效自评，按财政要求及时报送了《汨罗市财政局2018年度部门整体支出绩效评价报告》、《部门整体支出绩效评价基础数据表》等相关表格及佐证资料，并在汨罗市财政预决算公开专栏进行了公开。2018年，我局严格落实上级关于党政机关厉行节约的有关要求，既有效保障机关运转，又坚决制止铺张浪费，切实规范公务消费行为，努力降低行政成本，压减一般性支出，保障重点支出，不断优化支出结构，圆满完成了全年任务，被市委、市政府评为红旗单位。
十、其他重要事项怀况说明
（一）机关运行经费支出情况。
本部门2018年度机关运行经费支出301.82万元，比年初预算数增加87.09万元，增长28.85%。主要原因是：我局部门职能增加，重大项目前期经费增加，办公设备添置、办公室维修，机关庭院修缮绿化、食堂等开支使机关运行经费增加。
（二）一般性支出情况
2018年本部门开支会议费2.54万元，用于各乡镇所长参加财政工作会议、财政部调研等会议开支，人数约160人。内容为财政工作会议、新会计制度学习等；开支培训费10.46万元，用于新会计制度培训、国库支付培训和预算编制培训，人数约600人，内容为学习新会计制度、国库支付学习和预算编制等。
（三）政府采购支出情况。
本部门2018年度政府采购支出总额156.13万元，其中：政府采购货物支出156.13万元，占比100%。政府采购工程支出0万元，政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。
（四）国有资产占用情况。
截至2018年12月31日，本部门无车辆；无单位价值50 万元以上通用设备，无单价100 万元以上专用设备。
第四部分 名词解释
一、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
二、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
三、“三公”经费：纳入中央财政预决算管理的“三公”经费，是指中央部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
四、机关运行经费：为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
五、一般公共预算拨款收入：指财政当年拨付的资金
