目 录
第一部分 汨罗市应急管理局部门概况
一、部门职责
二、机构设置
第二部分 部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
九、财政拨款“三公”经费支出决算表
第三部分 部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、收入决算情况说明
三、支出决算情况说明
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
七、财政拨款三公经费支出决算情况说明
八、政府性基金预算收入支出决算情况说明
九、关于机关运行经费支出说明
十、一般性支出情况说明
十一、关于政府采购支出说明
十二、关于国有资产占用情况说明
十三、关于2023年度预算绩效情况的说明
第四部分 名词解释
第五部分 附件
第一部分
汨罗市应急管理局部门概况
一、部门职责
（一）负责应急管理工作，指导全市各镇各单位应对安全生产类、自然灾害类等突发事件和综合防灾减灾救灾工作。负责安全生产综合监督管理和工矿商贸行业安全生产监督管理工作。
（二）贯彻实施相关法律法规、单位规章、规程和标准，组织编制全市应急体系建设、安全生产和综合防灾减灾规划，组织拟订相关制度、规程和标准并监督实施。
（三）指导应急预案体系建设，建立完善事故灾难和自然灾害分级应对制度，组织编制市总体应急预案和安全生产类、自然灾害类专项预案，综合协调应急预案衔接工作，组织开展预案演练，推动应急避难设施建设。
（四）牵头推进全市统一的应急管理信息系统建设，负责信息传输渠道的规划和布局，建立监测预警和灾情报告制度，健全自然灾害信息资源获取和共享机制，依法统一发布灾情。
（五）组织指导协调安全生产类、自然灾害类等突发事件应急救援，承担市应对灾害指挥部办公室工作，综合研判突发事件发展态势并提出应对建议，协助市委、市政府指定的负责同志组织灾害应急处置工作。
（六）统一协调指挥各类应急专业队伍，建立应急协调联动机制，推进指挥平台对接，负责做好解放军和武警部队参与应急救援相关衔接工作。
（七）统筹全市应急救援力量建设，负责消防、森林和草原火灾扑救、抗洪抢险、地震和地质灾害救援、生产安全事故救援等专业应急救援力量建设，指导各镇、相关单位及社会应急救援力量建设。
（八）负责全市消防管理有关工作，指导各镇及相关单位消防监督、火灾预防、火灾扑救等工作。
（九）指导协调全市森林和草原火灾、水旱灾害、地震和地质灾害等防治工作，负责自然灾害综合监测预警工作，指导开展自然灾害综合风险评估工作。
（十）组织协调灾害救助工作，组织指导灾情核查、损失评估、救灾捐赠工作，按权限管理、分配中央、省、岳阳下达和市级救灾款物并监督使用。
（十一）承担市安全生产委员会日常工作，依法行使安全生产综合监督管理职权，指导协调、监督检查各镇及有关单位安全生产工作，组织开展安全生产巡查、考核工作。
（十二）按照分级、属地原则，依法监督检查工矿商贸生产经营单位贯彻执行安全生产法律法规情况及其安全生产条件和有关设备（特种设备除外）、材料、劳动防护用品的安全生产管理工作。负责监督管理列入年度内计划执法的工矿商贸企业的安全生产工作。依法组织和指导监督实施安全生产准入制度。负责危险化学品安全监督管理综合工作和烟花爆竹安全生产监督管理工作。
（十三）依法组织指导生产安全事故调查处理工作，监督事故查处和责任追究落实情况。组织开展自然灾害类突发事件的调查评估工作。
（十四）开展应急管理对外交流与合作，组织参与安全生产类、自然灾害类等突发事件的对外救援工作。
（十五）制定全市应急物资储备和应急救援装备规划并组织实施，会同市商务粮食局建立健全应急物资信息平台和调拨制度，在救灾时统一调度。
（十六）负责应急管理、安全生产宣传教育和培训工作，组织指导应急管理、安全生产的科学技术研究、推广应用和信息化建设工作。
（十七）承担市防汛抗旱指挥部日常工作，协调市防汛抗旱指挥部成员单位的相关工作，组织执行国家、省、岳阳市及本市防汛抗旱指挥部的指示、命令。
（十八）完成市委和市政府交办的其他任务。
（十九）职能转变。市应急局应加强、优化、统筹全市应急能力建设，构建统一领导、权责一致、权威高效的应急能力体系，推动形成统一指挥、专常兼备、反应灵敏、上下联动、平战结合的中国特色应急管理体制。一是坚持以防为主、防抗救结合，坚持常态减灾和非常态救灾相统一，努力实现从注重灾后救助向注重灾前预防转变，从应对单一灾种向综合减灾转变，从减少灾害损失向减轻灾害风险转变，提高全市应急管理水平和防灾减灾救灾能力，防范化解重特大安全风险。二是坚持以人为本，把确保人民群众生命安全放在首位，确保受灾群众基本生活，加强应急预案演练，增强全民防灾减灾意识，提升公众知识普及和自救互救技能，切实减少人员伤亡和财产损失。三是树立安全发展理念，坚持生命至上、安全第一，完善安全生产责任制，坚决遏制一般事故、杜绝较大及以上安全事故。
二、机构设置及决算单位构成
（一）内设机构设置。根据编委核定，我局内设十二个股室及四个二级机构。全部纳入2023年部门决算编制范围。
内设科室分别是：办公室、应急指挥中心、人事和宣传教育股、防汛抗旱和风险监测综合减灾股、火灾防治管理股、危险化学品安全监督管理股（非煤矿山安全监督管理股）、工贸行业和烟花爆竹安全监督管理股、安全生产综合协调和调查评估统计股、政策法规股、规划财务股、行政审批股、政工室，四个二级机构是汨罗市安全生产应急救援指挥中心，汨罗市安全生产监督执法大队，汨罗市地震办公室（参公单位），汨罗市民兵训练基地。
（二）决算单位构成。汨罗市应急管理局2023年部门决算汇总公开单位构成包括：汨罗市应急管理局本级以及四个非独立预算核算二级机构：汨罗市应急救援事务中心、汨罗市应急管理综合行政执法大队、汨罗市地震办公室和汨罗市民兵训练基地。
第二部分
部门决算表（见附表）
第三部分
2023年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
2023年度收、支总计2457.15万元。与上年相比，增加636.3万元，增长34.95%，主要是因为市政府加大对安全生产与应急管理经费的投入，应急管理专项行动工作经费增加。
二、收入决算情况说明
2023年度收入合计2457.15万元，其中：财政拨款收入2457.15万元，占100%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。
三、支出决算情况说明
2023年度支出合计2457.15万元，其中：基本支出1819.47万元，占74.05%；项目支出637.68万元，占25.95%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2023年度财政拨款收、支总计2457.15万元，与上年相比，增加636.3万元，增长34.95%，主要是因为市政府加大对安全生产与应急管理经费的投入，应急管理专项行动工作经费增加。
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
2023年度财政拨款支出2457.15万元，占本年支出合计的100%，与上年相比，增加636.3万元，增长34.95%，主要是因为市政府加大对安全生产与应急管理的投入，应急管理专项行动工作经费增加。
（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况
2023年度财政拨款支出2457.15万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出1.87万元，占0.09%；社会保障和就业支出（类）支出70.53万元，占2.87%；卫生健康支出（类）支出33.79万元，占1.37%；住房保障支出（类）支出47.7万元，占1.94%；灾害防治及应急管理支出（类）支出2303.27万元，占93.73%；
（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况
2023年度财政拨款支出年初预算数为955.68万元，支出决算数为2457.15万元，完成年初预算的257.11%，其中：
1、一般公共服务（类）群众团体事务（款）工会事务（项）。
年初预算为0万元，支出决算为1.87万元，因预算金额为0，无法计算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：工会部分支出未做预算。
2、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。
年初预算为63.6万元，支出决算为63.6万元，完成年初预算的100%，决算数和预算数一致。
3、社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）。
年初预算为3.97万元，支出决算为6.93万元，完成年初预算的174%，决算数大于年初预算数的主要原因是：人员增加，社保费增加。
4、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）。
年初预算为33.79万元，支出决算为33.79万元，完成年初预算的100%，决算数和预算数一致。
5、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。
年初预算为47.8万元，支出决算为47.7万元，完成年初预算的99%，决算数小于预算数的主要原因是：年底住房公积金补缴部分津贴未计算。
6、灾害防治及应急管理支出（类）应急管理事务（款）行政运行（项）。
年初预算为596.83万元，支出决算为658.17万元，完成年初预算的110.27%，决算数大于预算数的主要原因是：2024年汨罗市应急指挥中心运营，应急管理专项经费投入增加。
7、灾害防治及应急管理支出（类）应急管理事务（款）安全监管（项）。
年初预算为33万元，支出决算为33万元，完成年初预算的100%，完成年初预算的100%，决算数和预算数一致。
8、灾害防治及应急管理支出（类）应急管理事务（款）应急救援（项）。
年初预算为8万元，支出决算为8万元，完成年初预算的100%，完成年初预算的100%，决算数和预算数一致。
9、灾害防治及应急管理支出（类）应急管理事务（款）应急管理（项）。
年初预算为95万元，支出决算为95万元，完成年初预算的100%，完成年初预算的100%，决算数和预算数一致。
10、灾害防治及应急管理支出（类）应急管理事务（款）其他应急管理支出（项）。
年初预算为5万元，支出决算为624.3万元，完成年初预算的124.86%，决算数大于预算数的主要原因是：2023年汨罗市应急指挥中心建设、运营费和上级救灾资金都纳入了部门决算。
11、灾害防治及应急管理支出（类）消防救援事务（款）其他消防救援事务支出（项）。
年初预算为10万元，支出决算为10万元，完成年初预算的100%，完成年初预算的100%，决算数和预算数一致。
12、灾害防治及应急管理支出（类）地震事务（款）行政运行（项）。
年初预算为2万元，支出决算为2万元，完成年初预算的100%，完成年初预算的100%，决算数和预算数一致。
13、灾害防治及应急管理支出（类）地震事务（款）地震监测（项）。
年初预算为0万元，支出决算为4.8万元，因预算金额为0，无法计算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：地震办预算纳入机关经费，4.8万元办公经费列入地震监测经费。
14、灾害防治及应急管理支出（类）自然灾害防治（款）森林草原防灾减灾（项）。
年初预算为25万元，支出决算为25万元，完成年初预算的100%，完成年初预算的100%，决算数和预算数一致。
15、灾害防治及应急管理支出（类）自然灾害防治（款）其他自然灾害防治支出（项）。
年初预算为0万元，支出决算为5.6万元，因预算金额为0，无法计算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：上级安排的自然灾害救灾资金未做部门预算，5.6万元支出列入其他自然灾害防治支出。
16、灾害防治及应急管理支出（类）自然灾害救灾及恢复重建支出（款）自然灾害救灾补助（项）。
年初预算为0万元，支出决算为603.68万元，因预算金额为0，无法计算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：上级安排的自然灾害救灾资金未做部门预算，603.68万元支出列入其他自然灾害救灾补助支出。
17、灾害防治及应急管理支出（类）其他灾害防治及应急管理支出（款）其他灾害防治及应急管理支出（项）。
年初预算为0万元，支出决算为233.71万元，因预算金额为0，无法计算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：上级安排的自然灾害救灾资金未做部门预算，233.71万元支出列入其他自然灾害救灾补助支出。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2023年度财政拨款基本支出1767.75万元，其中：
人员经费1343.7万元，占基本支出的76.01%，主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资等等。公用经费424.05万元，占基本支出的23.99%，主要包括办公费、印刷费、咨询费、手续费、差旅费、会议费等等。
七、财政拨款三公经费支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
2023年度“三公”经费财政拨款支出预算为4.46万元，支出决算为4.46万元，完成预算的100%，其中：
因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，无因公出国（境）费支出。公务接待费支出预算为2.11万元，支出决算为2.11万元，完成预算的100%，决算数决算数与预算数一致。
公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的100%，决算数与预算数一致。
公务用车运行维护费支出预算为2.35万元，支出决算为2.35万元，完成预算的100%，决算数与预算数一致。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
2023年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算2.11万元，占47.3%，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%，公务用车购置费及运行维护费支出决算2.35万元，占52.7%。其中：
1、因公出国（境）费支出决算为0万元，全年无出国（境）费支出
2、公务接待费支出决算为2.11万元，全年共接待来访团组26个、来宾2010人次，主要是安全生产调研、防灾减灾工作指导、应急救援工作发生的接待支出。
3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为2.35万元，其中：公务用车购置费0万元，公务用车运行维护费2.35万元，主要是公务车维修支出，截止2023年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为4辆。
八、政府性基金预算收入支出决算情况
2023年度我单位无政府性基金预算收支。
九、国有资本经营预算收入支出决算情况
2023年度我单位无国有资本经营预算收支。
十、关于机关运行经费支出说明
本部门2023年度机关运行经费支出1767.75万元，比年初预算数增加990.07万元，增长127.3%。主要原因是：人员增加，工资和公用经费支出增大，汨罗市应急指挥中心运营，办公经费增长。
十一、一般性支出情况说明
2023年本部门开支会议费8.6万元，用于召开安全生产调研培训、防灾减灾、森林防灭火、应急救援工作等会议，人数2150人，内容为安全生产调研培训、防灾减灾、应急救援等；开支培训费0.5万元，用于开展安全生产培训，人数125人，内容为安全生产基层能力培训活动。
十二、关于政府采购支出说明
本部门2023年度政府采购支出总额755.77万元，其中：政府采购货物支出316.77万元、政府采购工程支出400万元、政府采购服务支出39万元。授予中小企业合同金额755.77万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占授予中小企业合同金额的0%。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的41.9%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的52.9%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的5.2%。
十三、关于国有资产占用情况说明
截至2023年12月31日，本单位共有车辆4辆，其中，主要领导干部用车0辆，机要通信用车0辆、应急保障用车2辆、执法执勤用车1辆、特种专业技术用车1辆、其他用车0辆，单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。
十四、关于2023年度预算绩效情况的说明
（一）绩效管理评价工作开展情况
根据财政预算绩效管理要求，我部门认真总结归纳支出的绩效目标完成情况、实现产出和取得效益的情况。围绕部门职责、行业发展规划，以预算资金管理为主线，总结部门资产管理和开展业务情况，从运行成本、管理效率、履职效能、社会效应、可持续发展能力和服务对象满意度等方面，衡量部门整体及核心业务实施效果。
我部门组织对汨罗市应急管理局及“汨罗市应急救援事务中心”“汨罗市应急管理综合行政执法大队”“汨罗市地震办公室”“汨罗市民兵训练基地”等4个二级机构单位开展整体支出绩效评价，涉及一般公共预算支出1819.47万元，政府性基金预算支出0万元。从评价情况来看，严格执行财务管理制度，研究制定应急管理局目标绩效考核办法，把目标任务逐条逐项分解，逐级逐层下达，具体落实到每个岗位、每个职工，实行领导干部分块包干、捆绑责任和跟进督导机制，倒排工期、挂图作战，做到厉行节约、精打细算，把有效的资金用到刀刃上，让财政资金发挥最大的社会及经济效益并保证全局各项工作的正常运转。
我部门组织对2023年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，其中，一级项目2个，二级项目0 个，共涉及资金637.68 万元，占一般公共预算项目支出总额的25.95%。2023年度我部门无政府性基金预算项目支出，无国有资本经营预算项目支出，对2023年度0个政府性基金预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金0万元，因项目支出金额为0，无法计算百分比；对2023年度0个国有资本经营预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金0万元，因项目支出金额为0，无法计算百分比。
组织对“其他应急管理支出”“自然灾害救灾补助”等2项目开展了部门评价，涉及一般公共预算支出637.68万元，政府性基金预算支出0万元，国有资本经营预算支出0万元。从评价情况来看，其他应急管理支出经费项目根据实际情况设置了年度总体目标为：为机关工作人员体检、应急值守、应急处置、全局应急管理工作等提供必要经费。自然灾害救灾补助支出经费，我单位严格按照救灾资金使用要求，切实做到专户储存、专人负责、专项管理、专款专用，任何单位和个人都不得以任何借口挤占、挪用，以保障群众基本生活为宗旨，根据灾害大小，损失程度，自救能力，突出重点，以“五个一”要求（即身份证、受灾照片、受灾报告及镇村组核灾审批表、银行卡、电话号码）按照户报、村评、镇审、县定的原则，不搞特殊化、不搞平均主义、无挪用、截留等违规行为。资金发放前，在乡镇“一卡通”平台上公示，公示期为七天，坚持做到对象公开，金额公开，自觉接受社会监督。
（二）部门决算中项目绩效自评结果
在部门决算中反映“其他应急管理支出”“自然灾害救灾补助”等2个项目绩效自评结果。
“其他应急管理支出”“自然灾害救灾补助”项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为100 分。项目全年预算数为637.68万元，执行数为637.68万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：应急管理专项经费项目根据实际情况设置了年度总体目标为：为机关工作人员体检、应急值守、应急处置、全局应急管理工作等提供必要经费。根据项目目标设置了三个一级指标，分别为：产出指标、效益指标和满意度指标。其中产出指标又设置了四个二级指标，分别为：数量指标、质量指标、时效指标和成本指标；效益指标设置了两个二级指标：社会效益指标和可持续影响指标。上述项目目标的设置符合国家法律法规、国民经济发展规划和党委政府决策，与项目单位的职责密切相关，与预算确定的项目投资额或资金量相匹配，也为促进事业发展所必需，项目预期产出效益和效果符合正常的业绩水平。发现的主要问题及原因：一是评价指标体系不够完善，；二是评价内容不够全面，难以满足不同层面和不同性质的绩效评价需求，不利于后期对项目进行跟踪与考核。下一步改进措施：一是提高预算编制的准确性，强化绩效目标管理；二是规范预算资金使用，强化预算执行与监督，三是提高绩效指标设置的准确性，提高应急管理工作的满意度。
应急管理项目绩效自评综述：应急管理专项经费项目根据实际情况设置了年度总体目标为：不发生较大及以上生产安全事故，不发生学生溺亡事故，加强应急救援演练，举办天然气管道泄漏、工贸企业生产安全事故、地质灾害抢险、危险化学品和非煤矿山突发事故等大型应急救援演练活动，积极推进防汛、应急值班工作，坚持24小时值班制度。根据项目目标设置了三个一级指标，分别为：产出指标、效益指标和满意度指标。其中产出指标又设置了四个二级指标，分别为：数量指标、质量指标、时效指标和成本指标；效益指标设置了两个二级指标：社会效益指标和可持续影响指标。上述项目目标的设置符合国家法律法规、国民经济发展规划和党委政府决策，与项目单位的职责密切相关，与预算确定的项目投资额或资金量相匹配，也为促进事业发展所必需，项目预期产出效益和效果符合正常的业绩水平。
（三）部门评价项目绩效评价结果
根据《项目支出绩效评价办法》（财预〔2020〕10号）中《项目支出绩效评价报告（参考提纲）》《湖南省预算支出绩效评价管理办法》（湘财绩〔2020〕7号），“自然灾害救灾补助”该项目绩效评价综合得分100分，绩效评价结果为“优”绩效评价报告详见附件；“其他应急管理支出” 项目绩效评价综合得分100分，绩效评价结果为“优”绩效评价报告详见附件。
（四）存在的问题及原因分析
我部门从预算和预算绩效管理、部门履职效能、资金分配、使用和管理、资产和财务管理、政府采购等方面归纳存在的问题；反映各种预算支出执行偏离绩效目标的情况，并分析其原因。
整体支出绩效存在的问题及原因分析为：是评价指标体系不够完善，评价内容不够全面，难以满足不同层面和不同性质的绩效评价需求，不利于后期对项目进行跟踪与考核。主要原因是部分绩效目标设置不够精细，体现项目效果的个性指标和标准上针对性不强，特别是效益指标定性指标多定量指标少，主观判断的多，具体可衡量的少。
自然灾害救灾补助项目支出绩效存在的问题及原因分析为：当前救灾工作管理体制不顺，有关部门在救灾工作方面的职责和权限不清，影响了救灾工作的效率；其次，现行的法律、法规规定大多只适用于单项自然灾害，在发生重特大灾害时缺乏法定的联动机制，未形成救灾的统一规范救灾准备机制不健全，在救灾资金、物资储备、技术手段和信息共享等方面保障不足，重大灾害发生后救灾工作不力。为建立完善救灾资金分配、拨付、管理使用的长效机制，确保救灾资金分配、拨付、管理使用依法依规。下一步我局针对救灾资金、物资管理使用中的突出问题，建立健全救灾款物规范化管理使用长效机制。
第四部分
名词解释
一、一般公共预算财政拨款收入：指财政当年拨付的资金。
二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入
三、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
四、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政 任务或事业发展目标所发生的支出。
五、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
六、“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
七、机关运行经费：指为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
第五部分
附 件