目    录

　　第一部分 汨罗市社会保险服务中心部门（单位）概况

　　一、部门职责

　　二、机构设置

　　第二部分 部门决算表

　　一、收入支出决算总表

　　二、收入决算表

　　三、支出决算表

　　四、财政拨款收入支出决算总表

　　五、一般公共预算财政拨款支出决算表

　　六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

　　七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

　　八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

　　九、财政拨款“三公”经费支出决算表

　　第三部分 部门决算情况说明

　　一、收入支出决算总体情况说明

　　二、收入决算情况说明

　　三、支出决算情况说明

　　四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

　　五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

　　六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

　　七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

　　八、政府性基金预算收入支出决算情况

　　九、国有资本经营预算收入支出决算情况

　　十、关于机关运行经费支出说明

　　十一、一般性支出情况说明

　　十二、关于政府采购支出说明

　　十三、关于国有资产占用情况说明

　　十四、关于预算绩效情况的说明

　　第四部分 名词解释

　　第一部分

　　汨罗市社会保险服务中心部门（单位）概况

　　一、部门职责

　　（一）负责全市社会基本养老保险工作指导，做好政策实施中的宣传、培训、解释和组织发动工作；

　　（二）负责协调好全市社会基本养老保险参保人员信息库的建设和维护工作；

　　（三）制定社会基本养老保险工作的操作规则，细化工作流程，完善相关制度；

　　（四）负责全市社会基本养老保险参保人员个人账户管理、养老保险待遇发放、养老保险关系的转移、接续等工作；

　　（五）负责全市社会基本养老保险业务档案、财务管理等工作；

　　（六）负责全市社会基本养老保险实施工作的计划下达，督查考核、业务指导工作等；

　　（七）配合市税务局做好基金征缴工作，和财政局做好资金的核算工作，与金融服务机构衔接做好养老金的发放工作等；

　　（八）完成上级交办的其他工作。

　　二、机构设置及决算单位构成

　　（一）内设机构设置。汨罗市社会保险服务中心单位内设机构包括：办公室、党建室、财务股、机关事业单位养老保险股、企业职工养老保险股、城乡居民养老保险股、综合业务股、政务服务股、稽核股、统计股、档案管理股。

　　（二）决算单位构成。汨罗市社会保险服务中心单位2022年部门决算汇总公开单位构成包括：汨罗市社会保险服务中心本级。

　　第二部分

　　部门决算表（见附表）

　　第三部分

　　2022年度部门决算情况说明

　　一、收入支出决算总体情况说明

　　2022年度收、支总计3808.99万元。与上年相比，减少826.75万元，减少17.8%，主要是因为社会保障和就业支出中的行政事业单位养老支出比上年要少。

　　二、收入决算情况说明

　　2022年度收入合计3808.99万元，其中：财政拨款收入3808.99万元，占100.0%；上级补助收入0万元，占0.0%；事业收入0万元，占0.0.%；经营收入0万元，占0.0%；附属单位上缴收入0万元，占0.0%；其他收入0万元，占0.0%。

　　三、支出决算情况说明

　　2022年度支出合计3808.99万元，其中：基本支出521.07万元，占13.7%；项目支出3287.92万元，占86.3%；上缴上级支出0万元，占0.0%；经营支出0万元，占0.0%；对附属单位补助支出0万元，占0.0%。

　　四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

　　2022年度财政拨款收、支总计3808.99万元，与上年相比，减少826.75万元，减少17.8%，主要是因为社会保障和就业支出中的行政事业单位养老支出比上年要少。

　　五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

　　（一）财政拨款支出决算总体情况

　　2022年度财政拨款支出3808.99万元，占本年支出合计的100.0%，与上年相比，财政拨款支出减少826.75万元，减少17.8%，主要是因为社会保障和就业支出中的行政事业单位养老支出比上年要少。

　　（二）财政拨款支出决算结构情况

　　2022年度财政拨款支出3808.99万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出1.1万元，占0.1%；社会保障和就业支出（类）支出3757.31万元，占98.6%；卫生健康支出（类）支出18.39万元，占0.5%；住房保障支出（类）支出32.19万元，占0.9%。

　　（三）财政拨款支出决算具体情况

　　2022年度财政拨款支出年初预算数为586.48万元，支出决算数为3808.99万元，完成年初预算的649.5%，其中：

　　1、一般公共服务（类）群众团体事务（款）工会事务（项）。

　　年初预算为0万元，支出决算为1.1万元，因预算金额为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）部分资金在编制决算时调整到此项目内。

　　2、社会保障和就业支出（类）人力资源和社会保障管理事务（款）行政运行（项）。

　　年初预算为0万元，支出决算为71.14万元，因预算金额为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）部分资金在编制决算时调整到此项目内。

　　3、社会保障和就业支出（类）人力资源和社会保障管理事务（款）社会保险经办机构（项）。

　　年初预算为208.45万元，支出决算为201.5万元，完成年初预算的96.7%，决算数小于年初预算数的主要原因是：本项目部分资金在编制决算时调整到社会保障和就业支出（类）人力资源和社会保障管理事务（款）行政运行（项）和住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。

　　4、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。

　　年初预算为39.24万元，支出决算为39.24万元，完成年初预算的100.0%，决算数等于年初预算数。

　　5、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）。

　　年初预算为19.62万元，支出决算为1861.06万元，完成年初预算的9485.5%，决算数大于年初预算数的主要原因是：决算项目支出中的资金包括上级转移支付资金，而年初预算项目支出中仅包含单位经常性专项，导致差额偏大。

　　6、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）对机关事业单位职业年金的补助（项）。

　　年初预算为0万元，支出决算为524.61万元，因预算金额为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：决算项目支出中的资金包括上级转移支付资金，而年初预算项目支出中仅包含单位经常性专项，导致差额偏大。

　　7、社会保障和就业支出（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）。

　　年初预算为0万元，支出决算为787.26万元，因预算金额为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：决算项目支出中的资金包括上级转移支付资金，而年初预算项目支出中仅包含单位经常性专项，导致差额偏大。

　　8、社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）。

　　年初预算为0万元，支出决算为272.51万元，因预算金额为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：决算项目支出中的资金包括上级转移支付资金，而年初预算项目支出中仅包含单位经常性专项，导致差额偏大。

　　9、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）。

　　年初预算为18.39万元，支出决算为18.39万元，完成年初预算的100.0%，决算数等于年初预算数。

　　10、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。

　　年初预算为29.43万元，支出决算为32.19万元，完成年初预算的109.4%，决算数大于年初预算数的主要原因是：单位人员工资基数调整以及人数增加。

　　11、社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）。

　　年初预算为271.29万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0.0%，决算数小于年初预算数的主要原因是：社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）部分资金在编制决算时调整到其他项目内。

　　六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

　　2022年度财政拨款基本支出521.07万元，其中：

　　人员经费428.7万元，占基本支出的82.3%，主要包括基本工资、津贴补贴、绩效工资、伙食补助费、机关事业单位基本养老保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金等。

　　公用经费92.38万元，占基本支出的17.7%，主要包括办公费、印刷费、工会经费、公务接待费、邮电费、差旅费、会议费、其他交通费用、其他商品和服务支出等。

　　七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

　　（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

　　2022年度“三公”经费财政拨款支出预算为8.8万元，支出决算为1.42万元，完成预算的16.1%，其中：

　　因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0.0%，决算数大于（小于）预算数的主要原因是无，与上年相比减少（增加）0万元，减少（增长）0.0%，减少（增长）的主要原因是无。

　　公务接待费支出预算为8.8万元，支出决算为1.42万元，完成预算的16.1%，决算数小于预算数的主要原因是单位厉行节约，加强对三公经费管理，与上年相比减少5.15万元，减少78.4%，减少的主要原因是单位厉行节约，加强对三公经费管理。

　　公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0.0%，决算数大于（小于）预算数的主要原因是无，与上年相比减少（增加）0万元，减少（增长）0%，减少（增长）的主要原因是无。

　　公务用车运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0.0%，决算数大于（小于）预算数的主要原因是无，与上年相比减少（增加）0万元，减少（增长）0.0%，减少（增长）的主要原因是无。

　　（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

　　2022年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算1.42万元，占100.0%，因公出国（境）费支出决算0万元，占0.0%，公务用车购置费及运行维护费支出决算0万元，占0.0%。其中：

　　1、因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次,开支内容包括：无。

　　2、公务接待费支出决算为1.42万元，全年共接待来访团组10个、来宾110人次，主要是业务相关公务活动发生的接待支出发生的接待支出。

　　3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为0万元，其中：公务用车购置费0万元，（单位本级或某二级机构）更新公务用车0辆；公务用车运行维护费0万元，主要是无，截止2022年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。

　　八、政府性基金预算收入支出决算情况

　　我单位无政府性基金预算收支。

　　九、国有资本经营预算收入支出决算情况

　　我单位无国有资本经营预算收支。

　　十、关于机关运行经费支出说明

　　机关运行经费是指行政单位和参照公务员法管理事业单位一般公共预算财政拨款基本支出中公用经费之和，我单位为事业单位，无机关运行经费。

　　十一、一般性支出情况说明

　　2022年本部门开支会议费4.4万元，用于召开社保业务会议，人数880人，内容为退捕渔民缴费补贴工作、社保工作协调、社保扩面征缴、被征地农民社保缴费、退休人员认证及社保卡认证领取；开支培训费0万元，未开展培训，人数0人，内容为无；未举办节庆、晚会、论坛、赛事活动，开支0万元，主要是无。

　　十二、关于政府采购支出说明

　　本部门2022年度政府采购支出总额19.63万元，其中：政府采购货物支出8.83万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出10.8万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0.0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占授予中小企业合同金额的0.0%。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0.0%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0.0%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0.0%。

　　十三、关于国有资产占用情况说明

　　截至2022年12月31日，本单位共有车辆0辆，其中，主要领导干部用车0辆，机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆，其他用车主要是无；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

　　十四、关于2022年度预算绩效情况的说明

　　（一）绩效管理评价工作开展情况

　　根据财政预算绩效管理要求，我部门认真总结归纳支出的绩效目标完成情况、实现产出和取得效益的情况。围绕部门（单位）职责、行业发展规划，以预算资金管理为主线，总结部门（单位）资产管理和开展业务情况，从运行成本、管理效率、履职效能、社会效应、可持续发展能力和服务对象满意度等方面，衡量部门（单位）整体及核心业务实施效果。

　　我部门组织对汨罗市社会保险服务中心1个单位开展整体支出绩效评价，涉及一般公共预算支出3808.99万元，政府性基金预算支出0万元。从评价情况来看，汨罗市社会保险服务中心专项资金均已落实到位，使用情况较好，能够按时按质合理使用完毕。项目资金严格按指定用途专款专用，实行专项报告制度，并接受财政部门或上级部门的检查、验收。2022年各项支出基本能够严格按照相关制度规定等进行。

　　我部门组织对2022年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，其中，一级项目1个，二级项目0个，共涉及资金3808.99 万元，占一般公共预算项目支出总额的100.0%。2022年度我部门无政府性基金预算项目支出、无国有资本经营预算支出，对2022年度0个政府性基金预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金0万元，因项目支出金额为0，无法计算百分比；对2022年度0个国有资本经营预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金0万元，因项目支出金额为0，无法计算百分比。

　　组织对“征收经费”“社保监督执法”等2个项目开展了部门评价，涉及一般公共预算支出135万元，政府性基金预算支出0万元，国有资本经营预算支出0万元。从评价情况来看，绩效项目资金落实情况比较好，征收经费充分利用使得社保工作平稳有序开展。项目立项程序完整、规范，绩效目标明确合理，预算执行及时有效，为有关部门决策提供了较为有力的支撑，绩效目标得到较好实现。

　　（二）部门决算中项目绩效自评结果

　　在部门决算中反映“征收经费”和“社保监督执法”等2个项目绩效自评结果。

　　征收经费自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为99分。项目全年预算数为120万元，执行数为120万元，完成预算的100.0%。项目绩效目标完成情况：一是全年征收经费使用120万元，做到项目资金专款专用；二是合理制定工作方案等方式合规有序使用资金。发现的主要问题及原因：一是征缴扩面工作开展较为困难，需更加投入人力物力开展。原因：1.部分人员存在观望情绪对于缴纳社保犹豫不定。2.乡镇年轻劳动力常住人口少，扩面征缴难。3.乡镇社保工作人员人手不足，参保信息工作量大，会出现录入错误信息。下一步改进措施：一是强化宣传，巩固提高成绩。继续发扬攻坚克难的优良作风，加大宣传力度，确保老百姓对社会养老保险政策的理解更加透彻，达到自愿参保和续保；二是加强培训，提升业务能力。进一步加强经办人员业务能力的提升，每年组织乡镇社保中心人员业务培训，使他们及时掌握城乡居保新政策，熟练操作系统软件，通过培训，做到经办工作人员懂业务，熟政策；三是认真学习，创新工作思路。社保政策随时在更新，政策性强，需要工作人员在工作中不断加强学习和总结。

　　社保监督执法项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为99分。项目全年预算数为15万元，执行数为15万元，完成预算的100.0%。项目绩效目标完成情况：全年征收经费使用15万元，做到项目资金专款专用，合理制定工作方案等方式合规有序使用资金。发现的主要问题及原因：社保监督执法工作量大，任务重开展较为困难，需更加投入人力物力资金开展，更加精细化使用资金。

　　（三）部门评价项目绩效评价结果

　　根据《项目支出绩效评价办法》（财预〔2020〕10号）中《项目支出绩效评价报告（参考提纲）》、《湖南省预算支出绩效评价管理办法》（湘财绩〔2020〕7号），“征收经费项目”，该项目绩效评价综合得分99分，绩效评价结果为“优”，绩效评价报告详见附件。

　　（四）存在的问题及原因分析

　　我部门从预算和预算绩效管理、部门履职效能、资金分配、使用和管理、资产和财务管理、政府采购等方面归纳存在的问题；反映各种预算支出执行偏离绩效目标的情况，并分析其原因。

　　整体支出绩效存在的问题及原因分析为：考核指标量化不够细。在工作目标的数量、质量、标准的要求上，有些环节不够明确、不够统一，有的岗位职责不明，工作目标没有分解到岗、细化到人，有苦乐不均现象。对一些工作只能用“满意”、“不满意”等标准来衡量，实际操作起来主观因素大。有些考核结果不能准确反应个体成绩，还存在一些岗位工作难以量化的现象。如一些综合性部门、服务性岗位的工作没有明确的标准与要求，严格意义上的量化考核难以执行。

　　征收经费及社保监督执法项目项目支出绩效存在的问题及原因分析为：绩效指标设定不精确。绩效指标设定往往只是财务人员理解、认定，思维有局限性，格局放不大，指标设置不健全。

　　第四部分

　　名词解释

　　一、一般公共预算财政拨款收入：指财政当年拨付的资金。

　　二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入

　　三、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

　　四、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政 任务或事业发展目标所发生的支出。

　　五、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

　　六、“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

　　七、机关运行经费：指为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

　　第五部分

　　附  件

2022年度汨罗市社会保险服务中心部门决算公开表.xlsx
2022年度汨罗市社会保险服务中心部门绩效自评公开.docx