目    录

　　第一部分 汨罗市工伤保险服务中心部门（单位）概况

　　一、部门职责

　　二、机构设置

　　第二部分 部门决算表

　　一、收入支出决算总表

　　二、收入决算表

　　三、支出决算表

　　四、财政拨款收入支出决算总表

　　五、一般公共预算财政拨款支出决算表

　　六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

　　七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

　　八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

　　九、财政拨款“三公”经费支出决算表

　　第三部分 部门决算情况说明

　　一、收入支出决算总体情况说明

　　二、收入决算情况说明

　　三、支出决算情况说明

　　四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

　　五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

　　六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

　　七、财政拨款三公经费支出决算情况说明

　　八、政府性基金预算收入支出决算情况说明

　　九、关于机关运行经费支出说明

　　十、一般性支出情况说明

　　十一、关于政府采购支出说明

　　十二、关于国有资产占用情况说明

　　十三、关于2023年度预算绩效情况的说明

　　第四部分 名词解释

　　第五部分 附件

　　第一部分

　　汨罗市工伤保险服务中心部门（单位）概况

　　一、部门职责

　　（一）负责全市工伤保险基金的管理使用；

　　（二）承办全市用人单位工伤保险参保申报、审核、确定用人单位缴费费率档次;

　　（三）承办对工伤定点医疗机构、职业康复机构的协议签订及管理；

　　（四）负责核实用人单位的工资总额，对用人单位参保情况进行检查并负责工伤调查、统计和信息管理；

　　（五）负责参保职工因工负伤医疗期间的医疗跟踪管理工作，办理转诊、转院住院审批的有关手续；

　　(六）承办工伤职工待遇审核、支付和工亡职工供养遗属的待遇项目审核、支付，为用人单位、工伤职工或其直系亲属提供咨询服务；

　　（七）负责编制工伤保险基金的预决算，各类财务、统计报表及基础数据库管理，按时向上级经办机构上解工伤保险储备金；

　　（八）负责开展工伤预防、安全生产宣传和业务培训工作；

　　（九）协调工伤保险各部门关系，调解处理工伤保险纠纷；

　　（十）承办上级主管部门交办的其他事项。

　　二、机构设置及决算单位构成

　　（一）内设机构设置。工伤保险服务中心单位内设机构包括：工伤保险服务中心单位内设机构包括：办公室、财务室、综合业务股、待遇审核股、参保征缴股、工伤调查股。

　　（二）决算单位构成。工伤保险服务中心单位2023年部门决算汇总公开单位构成包括：工伤保险服务中心单位本级。

　　第二部分

　　部门决算表（见附表）

　　第三部分

　　2023年度部门决算情况说明

　　一、收入支出决算总体情况说明

　　2023年度收、支总计138.45万元。与上年相比，增加5.06万元，增长3.79%，主要是因为应上级要求，置换了部分国产办公电脑。

　　二、收入决算情况说明

　　2023年度收入合计138.45万元，其中：财政拨款收入137.04万元，占98.98%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入1.41万元，占1.02%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

　　三、支出决算情况说明

　　2023年度支出合计138.45万元，其中：基本支出112.43万元，占81.21%；项目支出26.02万元，占18.79%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

　　四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

　　2023年度财政拨款收、支总计137.04万元，与上年相比，增加3.65万元,增长2.74%，主要是因为应上级要求，置换了部分办公电脑。

　　五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

　　（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

　　2023年度财政拨款支出137.04万元，占本年支出合计的98.98%，与上年相比，财政拨款支出增加3.65万元，增长2.74%，主要是因为应上级要求，置换了部分办公电脑。

　　（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

　　2023年度财政拨款支出137.04万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出0.26万元，占0.2%；社会保障和就业（类）支出125.52万元，占91.59%；卫生健康（类）支出4.67万元，占3.40%；住房保障（类）支出6.59万元，占4.81%；。

　　（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

　　2023年度财政拨款支出年初预算数为111.34万元，支出决算数为137.04万元，完成年初预算的123.08%，其中：

　　1、一般公共服务（类）群众团体事务（款）工会事务（项）。

　　年初预算为0万元，支出决算为0.26万元，因预算金额为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：本项为财政代扣工会经费款，2023年预算将该项放在了社会保障和就业支出（类）人力资和社会保险管理事务（款）行政运行(项）。

　　2、社会保障和就业支出（类）人力资源和社会保障管理事务（款）行政运行（项）。

　　年初预算为73.33万元，支出决算为91.76万元，完成年初预算的125.13%，决算数大于年初预算数的主要原因是：2023年人员经费和公用经费实际数大于预算金额。

　　3、社会保障和就业支出（类）人力资源和社会保障管理事务（款）一般行政管理事务（项）。

　　年初预算为0万元，支出决算为0.80万元，因预算金额为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：本项为工伤保险监督认定项目部分支出。

　　4、社会保障和就业支出（类）人力资源和社会保障管理事务（款）社会保险经办机构（项）。

　　年初预算为0万元，支出决算为10.99万元，因预算金额为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：本项为工伤保险监督认定项目部分支出。

　　5、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。

　　年初预算为8.79万元，支出决算为8.79万元，完成年初预算的100%，决算数等于年初预算数的主要原因是：养老保险缴费基数年度变化不大。

　　6、社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）。

　　年初预算为13.57万元，支出决算为13.19万元，完成年初预算的97.2%，决算数小于年初预算数的主要原因是：本项工伤保险监督认定项目部分放入了其他项目。

　　7、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）。

　　年初预算为4.67万元，支出决算为4.67万元，完成年初预算的100%，决算数等于年初预算数的主要原因是：医疗保险缴费基数年度变化不大。

　　8、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。

　　年初预算为6.59万元，支出决算为6.59万元，完成年初预算的100%，决算数等于年初预算数的主要原因是：住房公积金缴费基数年度变化不大。

　　六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

　　2023年度财政拨款基本支出111.80万元，其中：

　　人员经费96.77万元，占基本支出的86.56%,主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金。

　　公用经费15.03万元，占基本支出的13.44%，主要包括办公费、印刷费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、公务接待费、劳务费、工会经费、其他交通费用、其他商品和服务支出。

　　七、财政拨款三公经费支出决算情况说明

　　（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

　　2023年度“三公”经费财政拨款支出预算为0.8万元，支出决算为0.08万元，完成预算的10%，其中：

　　因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，无因公出国（境）费支出预算与决算。

　　公务接待费支出预算为0.8万元，支出决算为0.08万元，完成预算的10%，决算数小于预算数的主要原因是加强管理，厉行节约所致，与上年减少0.44万元，减少84.62%,减少的主要原因是2023年接待任务减少。

　　公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元，无公务用车购置费支出预算与决算。

　　公务用车运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元，无公务用车运行维护费支出预算与决算。

　　（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

　　2023年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算0.08万元，占100%,因公出国（境）费支出决算0万元，占0%,公务用车购置费及运行维护费支出决算0万元，占0%。其中：

　　1、因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次,开支内容无。

　　2、公务接待费支出决算为0.08万元，全年共接待来访团组1个、来宾6人次，主要是与工伤保险业务相关发生的接待支出。

　　3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为0万元，其中：公务用车购置费0万元，单位本级更新公务用车0辆；公务用车运行维护费0万元，截止2023年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。

　　八、政府性基金预算收入支出决算情况

　　我单位无政府性基金预算收支

　　九、国有资本经营预算收入支出决算情况

　　我单位无国有资本经营预算收支

　　十、关于机关运行经费支出说明

　　本部门2023年度机关运行经费支出15.03万元，比年初预算数增加1.33 万元，增长9.71%。主要原因是：应上级要求，置换了部分国产办公电脑。

　　十一、一般性支出情况说明

　　2023年本部门开支会议费0万元；开支培训费0万元；举办节庆、晚会、论坛、赛事活动，开支0万元。

　　十二、关于政府采购支出说明

　　本部门2023年度政府采购支出总额6.32万元，其中：政府采购货物支出4.75万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出1.57万元。授予中小企业合同金额6.32万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额6.32万元，占授予中小企业合同金额的100%。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的100%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的100%。

　　十三、关于国有资产占用情况说明

　　截至2023年12月31日，本单位共有车辆0辆，其中，主要领导干部用车0辆，机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

　　十四、关于2023年度预算绩效情况的说明

　　（一）绩效管理评价工作开展情况

　　根据财政预算绩效管理要求，我部门认真总结归纳支出的绩效目标完成情况、实现产出和取得效益的情况。围绕部门（单位）职责、行业发展规划，以预算资金管理为主线，总结部门（单位）资产管理和开展业务情况，从运行成本、管理效率、履职效能、社会效应、可持续发展能力和服务对象满意度等方面，衡量部门（单位）整体及核心业务实施效果。

　　我部门组织对“工伤保险服务中心”等1个单位开展整体支出绩效评价，涉及一般公共预算支出137.04万元，政府性基金预算支出0万元。从评价情况来看，我单位严格落实市委、市政府关于机关事业单位厉行节约的有关要求，既有效保障单位运转，又坚决制止铺张浪费，切实规范公务消费行为，努力降低费用成本，压减一般性支出，保障重点支出，不断优化支出结构，圆满完成了全年任务，得到了市委、市政府的充分肯定以及社会各界的普遍好评。

　　我部门组织对2023年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，其中，一级项目1个，二级项目0个，共涉及资金25.24 万元，占一般公共预算项目支出总额的18.42%。2023年度我部门无政府性基金预算项目支出、无国有资本经营预算支出。

　　组织对“工伤保险监督认定”等1个项目开展了部门评价，涉及一般公共预算支出25.24万元，政府性基金预算支出0万元，国有资本经营预算支出0万元。从评价情况来看，项目资金落实情况比较好，工伤保险监督认定经费充分利用使得工伤认定工作平稳有序开展。项目立项程序完整、规范，绩效目标明确合理，预算执行及时有效，为有关部门决策提供了较为有力的支撑，绩效目标得到较好实现。

　　（二）部门决算中项目绩效自评结果

　　在部门决算中反映“工伤保险监督认定”等1个项目绩效自评结果。

　　工伤保险监督认定项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为99 分。项目全年预算数为12万元，执行数为26.02万元，完成预算的216.83%。项目绩效目标完成情况：一是有效地推动工伤保险监督认定政策稳步落实，切实维护广大参保群众的合法权益；二是改善营商环境，推动我市经济进一步发展。发现的主要问题及原因：一是预算编制有待更严格执行；二是预算编制与实际支出项目有的存在差异。下一步改进措施：一是按照预算规定的项目和用途严格财务审核，经费支出严格按照预算；二是规定项目的财务支出内容进行财务核算，在预算金额内严格控制费用的支出，三是提高绩效指标设置的准确性，提高工伤保险监督认定工作的满意度。

　　工伤保险监督认定项目绩效自评综述：严格按照国家、省、市有关专项资金使用文件精神，认真落实资金使用范围和标准，使工伤职工合法权益得到保障。通过项目资金严格管理，规范操作，保证资金的安全，保证服务对象满意。

　　（三）部门评价项目绩效评价结果

　　根据《项目支出绩效评价办法》（财预〔2020〕10号）中《项目支出绩效评价报告（参考提纲）》、《湖南省预算支出绩效评价管理办法》（湘财绩〔2020〕7号），“工伤保险监督认定项目”，该项目绩效评价综合得分99分，绩效评价结果为“优”，绩效评价报告详见附件。

　　（四）存在的问题及原因分析

　　我部门从预算和预算绩效管理、部门履职效能、资金分配、使用和管理、资产和财务管理、政府采购等方面归纳存在的问题；反映各种预算支出执行偏离绩效目标的情况，并分析其原因。

　　整体支出绩效存在的问题及原因分析为：考核指标量化不够细。在工作目标的数量、质量、标准的要求上，有些环节不够明确、不够统一，有的岗位职责不明，工作目标没有分解到岗、细化到人，有苦乐不均现象。对一些工作只能用“完成好的”、“完成不好的”等标准来衡量，实际操作起来主观因素大。有些考核结果不能准确反应个体成绩，还存在一些岗位工作难以量化的现象。如一些综合性部门、服务性岗位的工作没有明确的标准与要求，严格意义上的量化考核难以执行。

　　工伤保险监督认定项目支出绩效存在的问题及原因分析为：绩效指标设定不精确。绩效指标设定往往只是财务人员理解、认定，思维有局限性，格局放不大，指标设置不健全。

　　第四部分

　　名词解释

　　一、一般公共预算财政拨款收入：指财政当年拨付的资金。

　　二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入

　　三、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

　　四、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政 任务或事业发展目标所发生的支出。

　　五、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

　　六、“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

　　七、机关运行经费：指为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

　　第五部分

　　附  件

　　一、2023年度汨罗市工伤保险服务中心部门决算公开表.xls

　　二、2023年度汨罗市工伤保险服务中心部门绩效自评公开.docx