目 录
第一部分 汨罗市人力资源和社会保障局部门（单位）概况
一、部门职责
二、机构设置
第二部分 部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
九、财政拨款“三公”经费支出决算表
第三部分 部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、收入决算情况说明
三、支出决算情况说明
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
七、财政拨款三公经费支出决算情况说明
八、政府性基金预算收入支出决算情况说明
九、关于机关运行经费支出说明
十、一般性支出情况说明
十一、关于政府采购支出说明
十二、关于国有资产占用情况说明
十三、关于2023年度预算绩效情况的说明
第四部分 名词解释
第五部分 附件
第一部分
汨罗市汨罗市人力资源和社会保障局部门概况
一、部门职责
（一）贯彻执行国家人力资源和社会保障方针政策和法律法规和省人力资源和社会保障事业发展规划、政策，起草市人力资源和社会保障地方性法规规章草案，并组织实施和监督检查。对全市人力资源和社会保障工作进行综合管理、监督指导、协调服务。
（二）拟定并组织实施全市人力资源市场发展规划和人力资源流动政策，指导全市建立统一规范的人力资源市场，促进人力资源合理流动、有效配置。
（三）负责促进就业工作，拟定统筹城乡的就业发展规划和政策，完善公共就业服务体系，拟定和组织落实就业援助制度，拟定落实职业资格制度相关政策，统筹建立面向城乡劳动者的职业培训制度，牵头拟定高校毕业生就业政策，会同有关部门拟定高技能人才、农村实用人才培养和激励政策。
（四）统筹建立覆盖城乡的社会保障体系。组织实施城乡社会保险及其补充保险政策和标准及机关企事业单位基本养老保险政策。
（五）负责全市就业、失业、社会保险基金预测预警和信息引导，拟定应对预案，实施预防、调节和控制，保持就业形势稳定和社会保险基金总体收支平衡。
（六）会同有关部门拟定机关、事业单位人员工资收入分配政策并组织实施，建立机关企事业单位人员工资正常增长和支付保障机制，拟定国有企业经营者收入分配政策，配合相关部门审核纳入市财政统一发放工资范围的同级党政机关、事业单位及人员的工资、奖金、津补贴标准和离退休费，拟定机关企事业单位人员福利和离退休政策并组织实施。
（七）会同有关部门指导事业单位人事制度改革，拟定事业单位人员和机关工勤人员管理政策，参与人才管理工作，综合管理全市专业技术人员和专业技术队伍建设工作，综合管理全市专业技术人员和机关事业单位工勤人员的培训和继续教育工作。
（八）负责行政机关公务员综合管理，拟定有关人员调配政策和特殊人员安置政策，会同有关部门拟定并实施政府奖励制度。
（九）会同有关部门拟定农民工工作综合性政策和规划，推动农民工相关政策的落实，协调解决重点难点问题，维护农民工合法权益。
（十）统筹实施劳动、人事争议调解仲裁制度，拟定劳动关系政策，完善劳动关系协调机制，监督落实消除非法使用童工政策和女工、未成年工的特殊劳动保护政策，组织实施劳动监察，协调劳动者维权工作，依法查处重大案件。
（十一）承办市人民政府交办的其他事项。
二、机构设置及决算单位构成
（一）内设机构设置。汨罗市人力资源和社会保障局单位内设机构包括：内设股室分别是办公室、财务室、工资福利股、事业单位人事管理股（专业技术人员管理股）、人才资源流动管理股（表彰奖励考核股）、人事计划股、职业能力建设股、劳动关系股、社会保险基金监督股、信访法规股、社会保险股、党建室、工伤保险股、档案管理股、行政审批股、机关离退休人员管理股、就业创业和失业保险股、信息中心、工会。
所属副科级事业单位有市人力资源服务中心。
所属事业单位有市劳动人事仲裁院、市劳动保障监察大队。
（二）决算单位构成。汨罗市人力资源和社会保障局2022年部门决算汇总公开单位构成包括：汨罗市人力资源和社会保障局本级以及市社会保险服务中心、市就业服务中心、市工伤保险服务中心。
汨罗市人力资源和社会保障局本级属全额拨款正科级单位。现有19个内设科室，下设4个副科级全额拨款事业单位（市人力资源服务中心、市社会保险服务中心、市就业服务中心、市工伤保险服务中心）、2个全额拨款事业单位（劳动人事仲裁院、劳动保障监察大队）。其中汨罗市人力资源和社会保障局本级及市社会保险服务中心、市就业服务中心、市工伤保险服务中心纳入2023年部门决算编制范围。其他都不是财务独立核算的单位，全部到主管部门统一编制决算。
第二部分
部门决算表（见附表）
第三部分
2023年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
2023年度收、支总计3897.95万元。与上年相比，减少4412.65万元，减少53.09%，主要是因为人员跟经费标准较之上年有所减少。
二、收入决算情况说明
2023年度收入合计3897.95万元，其中：财政拨款收入3795.07万元，占97.36%；上级补助收入0万元，占0.00%；事业收入36.17万元，占0.93%；经营收入0万元，占0.00%；附属单位上缴收入0万元，占0.00%；其他收入66.71万元，占1.71%。
三、支出决算情况说明
2023年度支出合计3897.95万元，其中：基本支出1716.26万元，占44.03%；项目支出2181.69万元，占55.97%；上缴上级支出0万元，占0.00%；经营支出0万元，占0.00%；对附属单位补助支出0万元，占0.00%。
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2023年度财政拨款收、支总计3795.06万元，与上年相比，减少4515.54万元,减少54.33%，主要是因为人员跟经费标准较之上年有所减少。
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
2023年度财政拨款支出3795.06万元，占本年支出合计的100%，与上年相比，减少4515.54万元,减少54.33%，主要是因为人员跟经费标准较之上年有所减少。
（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况
2023年度财政拨款支出3795.06元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出316.51万元，占8.34%；社会保障和就业支出（类）支出3295.37万元，占86.83%；卫生健康支出（类）支出75.96万元，占2.00%；住房保障支出（类）支出107.23万元，占2.83%。
（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况
2023年度财政拨款支出年初预算数为1847万元，支出决算数为3795.06万元，完成年初预算的205.47%，其中：
1、一般公共服务（类）人大事务（款）行政运行（项）。
年初预算为377.25万元，支出决算为312.11万元，完成年初预算的82.73%，决算数小于年初预算数的主要原因是：主要是因为人员跟经费标准较之上年有所减少。
2、一般公共服务（类）群众团体事务（款）工会事务（项）。
年初预算为4.4万元，支出决算为4.4万元，完成年初预算的100%，决算数等于年初预算数的主要原因是：财政代扣数等于年初预算数。
3、社会保障和就业支出（类）人力资源和社会保障管理事务（款）行政运行（项）。
年初预算为829.27万元，支出决算为972.34万元，完成年初预算的117.25%，决算数大于年初预算数的主要原因是：年初预算支出项目与决算支出项目不对应所导致。
4、社会保障和就业支出（类）人力资源和社会保障管理事务（款）一般行政管理事务（项）。
年初预算为0万元，支出决算为0.8万元，因预算金额为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：年初预算支出项目与决算支出项目不对应所导致。
5、社会保障和就业支出（类）人力资源和社会保障管理事务（款）机关服务（项）。
年初预算为16万元，支出决算为16万元，完成年初预算的100%，决算数等于年初预算数的主要原因是：财政代扣数等于年初预算数。
6、社会保障和就业支出（类）人力资源和社会保障管理事务（款）劳动保障监察（项）。
年初预算为3万元，支出决算为3万元，完成年初预算的100%，决算数等于年初预算数的主要原因是：财政代扣数等于年初预算数。
7、社会保障和就业支出（类）人力资源和社会保障管理事务（款）就业管理事务（项）。
年初预算为0万元，支出决算为28.2万元，因预算金额为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：年初预算支出项目与决算支出项目不对应所导致。
8、社会保障和就业支出（类）人力资源和社会保障管理事务（款）社会保险经办机构（项）。
年初预算为114万元，支出决算为186.52万元，完成年初预算的163.61%，决算数大于年初预算数的主要原因是：年初预算支出项目与决算支出项目不对应所导致。
9、社会保障和就业支出（类）人力资源和社会保障管理事务（款）引进人才费用（项）。
年初预算为30万元，支出决算为30万元，完成年初预算的100%，决算数等于年初预算数的主要原因是：财政代扣数等于年初预算数。
10、社会保障和就业支出（类）人力资源和社会保障管理事务（款）其他人力资源和社会保障管理事务支出（项）。
年初预算为5万元，支出决算为203.07万元，完成年初预算的4061.4%，决算数大于年初预算数的主要原因是：年初预算支出项目与决算支出项目不对应所导致。
11、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。
年初预算为142.98万元，支出决算为142.98万元，完成年初预算的100%，决算数等于年初预算数的主要原因是：养老保险缴费基数年度无变化。
12、社会保障和就业支出（类）就业补助（款）其他就业补助支出（项）。
年初预算为0万元，支出决算为305.6万元，因预算金额为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：年初预算支出项目与决算支出项目不对应所导致。
13、社会保障和就业支出（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）。
年初预算为0万元，支出决算为1032.21万元，因预算金额为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：年初预算支出项目与决算支出项目不对应所导致。
14、社会保障和就业支出（类）财政对基本养老保险基金的补助（款）财政对企业职工基本养老保险基金的补助（项）。
年初预算为0万元，支出决算为294.4万元，因预算金额为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：年初预算支出项目与决算支出项目不对应所导致。
15、社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）。
年初预算为74.82万元，支出决算为80.25万元，完成年初预算的107.26%，决算数大于年初预算数的主要原因是：年初预算支出项目与决算支出项目不对应所导致。
16、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）。
年初预算为75.96万元，支出决算为75.96万元，完成年初预算的100%，决算数等于年初预算数的主要原因是：医疗保险缴费基数年度无变化。
17、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。
年初预算为107.23万元，支出决算为107.23万元，完成年初预算的100%，决算数等于年初预算数的主要原因是：住房公积金缴费基数年度无变化。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2023年度财政拨款基本支出1715.63万元，其中：
人员经费1505.63万元，占基本支出的87.76%,主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、养老保险缴费、医疗保险缴费、住房公积金、生活补助等。
公用经费210万元，占基本支出的12.24%，主要包括办公费、印刷费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、工会经费、其他交通费用、其他商品和服务支出等。
七、财政拨款三公经费支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
2023年度“三公”经费财政拨款支出预算为3.91万元，支出决算为3.06万元，完成预算的78.26%，其中：
因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，无因公出国（境）费支出预算与决算。
公务接待费支出预算为3.91万元，支出决算为3.06万元，完成预算的78.26%%，决算数小于预算数，与上年相比减少3.6万元，减少54.05%,减少的主要原因是单位加强管理，厉行节约。
公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元，无公务用车购置费支出预算与决算。
公务用车运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元，无公务用车运行维护费支出预算与决算。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
2023年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算3.06万元，占100%,因公出国（境）费支出决算0万元，占0.00%,公务用车购置费及运行维护费支出决算0万元，占0.00%。其中：
1、因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。
2、公务接待费支出决算为3.06万元，全年共接待来访团组35个、来宾238人次，主要是人社业务相关发生的接待支出。
3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为0万元，其中：公务用车购置费0万元，更新公务用车0辆；公务用车运行维护费0万元，截止2023年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。
八、政府性基金预算收入支出决算情况
我单位无政府性基金预算收支。
九、国有资本经营预算收入支出决算情况
我单位无国有资本经营预算收支。
十、关于机关运行经费支出说明
本部门2023年度机关运行经费支出210万元，比年初预算数减少29.87万元，降低12.45%。主要原因是：单位加强管理，厉行节约。
十一、一般性支出情况说明
2023年本部门开支会议费2.53万元，用于召开人社部门相关业务会议，人数XX人，内容为全市人社工作会议、省市根治农民工欠薪电视电话会议、全省社保基金整改推进电视电话会议等；开支培训费0.97万元，用于开展人社部门相关业务培训，人数XX人，内容为全市人社工作、相关系统业务培训等；无举办节庆、晚会、论坛、赛事活动，开支0万元。
十二、关于政府采购支出说明
本部门2023年度政府采购支出总额64.21万元，其中：政府采购货物支出57.71万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出6.5元。授予中小企业合同金额64.21万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额64.21万元，占授予中小企业合同金额的100%。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的100%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0.00%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0.00%。
十三、关于国有资产占用情况说明
截至2023年12月31日，本单位共有车辆0辆，其中，主要领导干部用车0辆，机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。
十四、关于2023年度预算绩效情况的说明
（一）绩效管理评价工作开展情况
根据财政预算绩效管理要求，我部门认真总结归纳支出的绩效目标完成情况、实现产出和取得效益的情况。围绕部门（单位）职责、行业发展规划，以预算资金管理为主线，总结部门（单位）资产管理和开展业务情况，从运行成本、管理效率、履职效能、社会效应、可持续发展能力和服务对象满意度等方面，衡量部门（单位）整体及核心业务实施效果。
我部门组织对“汨罗市人力资源和社会保障局”、“工伤保险服务中心”、“汨罗市就业服务中心”、“汨罗市社会保险服务中心”等4个单位开展整体支出绩效评价，涉及一般公共预算支出3795.06万元，政府性基金预算支出0万元。从评价情况来看，从评价情况来看，既有效保障机关运转，又坚决制止铺张浪费，切实规范公务消费行为，努力降低行政成本，压减一般性支出，保障重点支出，不断优化支出结构，圆满完成了全年任务，得到了市委、市政府的充分肯定以及社会各界的普遍好评。
我部门组织对2023年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，其中，一级项目4个，二级项目0 个，共涉及资金263.59万元，占一般公共预算项目支出总额的6.95%。2023年度我部门无政府性基金预算项目支出、无国有资本经营预算支出。对2023年度0个政府性基金预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金0万元，占政府性基金预算项目支出总额的0%；对2023年度0个国有资本经营预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金0万元，占国有资本经营预算项目支出总额的0%。
组织对“事业单位人员招聘考试”“劳动维权办案专项”“城乡居民养老保险征收及死亡认证奖励经费”“复退军人生活补助”等4个专项项目开展了部门评价，涉及一般公共预算支出263.59万元，政府性基金预算支出0万元，国有资本经营预算支出0万元。从评价情况来看，项目资金落实情况比较好，专项经费充分利用使得人社工作平稳有序开展。项目立项程序完整、规范，绩效目标明确合理，预算执行及时有效，为有关部门决策提供了较为有力的支撑，绩效目标得到较好实现。
（二）部门决算中项目绩效自评结果
在部门决算中反映“事业单位人员招聘考试”“劳动维权办案专项”“城乡居民养老保险征收及死亡认证奖励经费”“复退军人生活补助”等4个项目绩效自评结果。
“事业单位人员招聘考试”项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为100 分。项目全年预算数为30万元，执行数为30万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是有效地推动公务员及事业单位人员考试政策稳步落实，切实维护广大考生的合法权益；二是改善人才引进环境，推动我市经济进一步发展。发现的主要问题及原因：一是预算编制有待更严格执行；二是预算编制与实际支出项目有的存在差异。下一步改进措施：一是按照预算规定的项目和用途严格财务审核，经费支出严格按照预算；二是规定项目的财务支出内容进行财务核算，在预算金额内严格控制费用的支出，三是提高绩效指标设置的准确性，提高人员招聘工作的满意度。
“劳动维权办案专项”项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为100分。项目全年预算数为100万元，执行数为100万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：项目绩效目标完成情况：一是进一步健全农民工工资保障机制，切实维护劳动者合法权益；二是更加注重群众利益，处理好与群众切身利益相关的事项。发现的主要问题及原因：是预算编制不够明确和细化。下一步改进措施：一是做好基础信息的收集和分析工作，建立相关数据库，为绩效指标值的设置提供有益参考，三是提高绩效指标设置的准确性，提高人社工作的满意度。
“复退军人生活补助”项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为98分。项目全年预算数为34.59万元，执行数为34.59万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是有效地指导各地进一步健全劳动关系体系和制度；二是推动我市经济进一步发展。发现的主要问题及原因：一是预算编制有待更严格执行；二是预算编制与实际支出项目有的存在差异。下一步改进措施：一是按照预算规定的项目和用途严格财务审核，经费支出严格按照预算；二是规定项目的财务支出内容进行财务核算，在预算金额内严格控制费用的支出，三是提高绩效指标设置的准确性，提高人民群众对就业工作的满意度。
“城乡居民养老保险征收及死亡认证奖励经费”项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为100 分。项目全年预算数为99万元，执行数为99万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是用于扩面征缴的宣传工作，营造参保良好氛围；二是扩大社保覆盖面。社保工作人员不时深入企业调查，积极鼓励企业为职工进行企业养老保险参保，维护了职工的合法权益。
（三）部门评价项目绩效评价结果
根据《项目支出绩效评价办法》（财预〔2020〕10号）中《项目支出绩效评价报告（参考提纲）》、《湖南省预算支出绩效评价管理办法》（湘财绩〔2020〕7号）。
“事业单位人员招聘考试”，该项目绩效评价综合得分100分，绩效评价结果为“优”，绩效评价报告详见附件。
“劳动维权办案专项”，该项目绩效评价综合得分100分，绩效评价结果为“优”，绩效评价报告详见附件。
“复退军人生活补助”，该项目绩效评价综合得分100分，绩效评价结果为“优秀”，绩效评价报告详见附件。
“城乡居民养老保险征收及死亡认证奖励经费”，该项目绩效评价综合得分100分，绩效评价结果为“优”，绩效评价报告详见附件。
（四）存在的问题及原因分析
我部门从预算和预算绩效管理、部门履职效能、资金分配、使用和管理、资产和财务管理、政府采购等方面归纳存在的问题；反映各种预算支出执行偏离绩效目标的情况，并分析其原因。
整体支出绩效存在的问题及原因分析为：考核指标量化不够细。在工作目标的数量、质量、标准的要求上，有些环节不够明确、不够统一，有的岗位职责不明，工作目标没有分解到岗、细化到人，有苦乐不均现象。对一些工作只能用“完成好的”、“完成不好的”等标准来衡量，实际操作起来主观因素大。有些考核结果不能准确反应个体成绩，还存在一些岗位工作难以量化的现象。如一些综合性部门、服务性岗位的工作没有明确的标准与要求，严格意义上的量化考核难以执行。
“事业单位人员招聘考试”“劳动维权办案专项”“复退军人生活补助”“城乡居民养老保险征收及死亡认证奖励经费”等4个项目支出绩效存在的问题及原因分析为：绩效指标设定不精确。绩效指标设定往往只是财务人员理解、认定，思维有局限性，格局放不大，指标设置不健全。
第四部分
名词解释
一、一般公共预算财政拨款收入：指财政当年拨付的资金。
二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入
三、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
四、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政 任务或事业发展目标所发生的支出。
五、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
六、“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
七、机关运行经费：指为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
第五部分
附 件