目 录
第一部分部门（单位）概况
一、部门职责
二、机构设置
第二部分 部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
九、财政拨款“三公”经费支出决算表
第三部分 部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、收入决算情况说明
三、支出决算情况说明
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
七、财政拨款三公经费支出决算情况说明
八、政府性基金预算收入支出决算情况
九、国有资本经营预算收入支出决算情况
十、关于机关运行经费支出说明
十一、一般性支出情况说明
十二、关于政府采购支出说明
十三、关于国有资产占用情况说明
十四、关于预算绩效情况的说明
第四部分 名词解释
第一部分
汨罗市乡村振兴局部门（单位）概况
一、部门职责
(一)、贯彻执行党和国家扶贫开发工作方针、政策，会同有关部门研究拟定全市乡村振兴工作的政策和全市乡村振兴发展纲要；协调解决贫困落后地区乡村振兴工作中的重大问题。
(二)、会同有关部门研究提出贫困地区乡村振兴中长期发展规划和年度实施计划，并协调有关部门实施；组织贫困状况监测与统计。
(三)、根据有关规定协调管理财政扶贫专项资金；会同有关部门研究拟定全市扶贫专项资金分配方案，指导监督和检查乡村振兴资金的使用；组织财政乡村振兴衔接资金项目的规划、设计、论证、筛选，负责财政乡村振兴衔接资金项目的审批并组织实施；参与信贷扶贫项目的立项、审核、推荐和申报工作。负责财政乡村振兴项目库建设。
(四)、牵头负责全市乡村振兴工作；指导和协调抓好文化振兴、人才振兴、产业振兴、生态振兴、组织振兴.等工作。
(五)、牵头抓好全市驻村帮扶工作；协同有关部门制订行业帮扶规划；组织开展好乡村振兴和驻村帮扶考核工作。
二、机构设置及决算单位构成
（一）内设机构设置。乡村振兴局内设机构包括：办公室、财务室、精准扶贫监测股、产业政策指导股、信访室等6个股室。
（二）决算单位构成。乡村振兴局2022年部门决算汇总公开单位构成包括：汨罗市乡村振兴局本级。
第二部分
部门决算表（见附表）
第三部分
2022年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
2022年度收、支总计9398.42万元。与上年相比，增加6999.36万元，增长291.75%，主要是因为扶贫专项支出增加。
二、收入决算情况说明
2022年度收入合计9398.42万元，其中：财政拨款收入9398.42万元，占100%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。
三、支出决算情况说明
2022年度支出合计9398.42万元，其中：基本支出280.1万元，占2.98%；项目支出9118.32万元，占97.02%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2022年度财政拨款收、支总计9398.42万元，与上年相比，增加6999.36万元，增长291.75%，主要是因为扶贫专项支出增加。
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）财政拨款支出决算总体情况
2022年度财政拨款支出9398.42万元，占本年支出合计的100%，与上年相比，财政拨款支出增加6999.36万元，增长291.75%，主要是因为扶贫专项支出增加。
（二）财政拨款支出决算结构情况
2022年度财政拨款支出9398.42万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出0.69万元，占0.01%；社会保障和就业（类）支出24.66万元，占0.26%；卫生健康（类）支出10.88万元，占0.12%；住房保障（类）支出18.56万元，占0.2%；农林水（类）支出9343.64万元，占41%。
（三）财政拨款支出决算具体情况
2022年度财政拨款支出年初预算数为3331.63万元，支出决算数为9398.42万元，完成年初预算的282.1%，其中：
1、一般公共服务支出（类）群众团体事务（款）工会事务（项）。
年初预算为0.69万元，支出决算为0.69万元，完成年初预算的100%，决算数与年初预算数持平。
2、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。
年初预算为23.21万元，支出决算为23.21万元，完成年初预算的100%，决算数与年初预算数持平。
3、社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）
年初预算为1.45万元，支出决算为1.45万元，完成年初预算的100%，决算数与年初预算数持平。
4、卫生健康（类）行政事业单位医疗（款） 行政单位医疗（项）。
年初预算为10.88万元，支出决算为10.88万元，完成年初预算的100%，决算数与年初预算数持平.
5、农林水支出（类）农业农村（款）行政运行（项）
年初预算为200.09万元，支出决算为186.24万元，完成年初预算的93.08%，决算数小于年初预算数的主要原因是：节约开支，经费减少。
6、农林水支出（类）农业农村（款） 农村社会事业（项）
年初预算为0万元，支出决算为824.94万元，因预算金额为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：上级专项支出增加。
7、农林水支出（类）巩固脱贫衔接乡村振兴（款） 行政运行（项）
年初预算为42.24万元，支出决算为39.08万元，完成年初预算的92.42%，决算数小于年初预算数的主要原因是：节约开支，经费减少。
8、农林水支出（类）巩固脱贫衔接乡村振兴（款）一般行政管理事务（项）
年初预算为0万元，支出决算为1.19万元，因预算金额为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：人员增加，公用经费增加。
9、农林水支出（类）巩固脱贫衔接乡村振兴（款） 其他巩固脱贫衔接乡村振兴支出（项）
年初预算为3067万元，支出决算为7932.09万元，完成年初预算的258.63%，决算数大于年初预算数的主要原因是：上级专项支出增加。
10、农林水支出（类）其他农林水支出（款）） 其他农林水支出（项）
年初预算为0万元，支出决算为360.1万元，因预算金额为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：上级专项支出增加。
11、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）
年初预算为17.4万元，支出决算为18.56万元，完成年初预算的106.67%，决算数大于年初预算数的主要原因是：人员增加，公积金支出增加。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2022年度财政拨款基本支出280.1万元，其中：
人员经费240.33万元，占基本支出的85.8%,主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、养老金、医保险金、公积金、伙食补助费等；
公用经费49.35万元，占基本支出的14.2%，主要包括办公费、印刷费、邮电费、维修费、差旅费、工会经费、水电费、公务接待费等。
七、财政拨款三公经费支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
2022年度“三公”经费财政拨款支出预算为4.8万元，支出决算为4.32万元，完成预算的90%，其中：
因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，无因公出国（境）费支出预算与决算。
公务接待费支出预算为4.8万元，支出决算为4.32万元，完成预算的90%，决算数小于预算数的主要原因是节约开支，与上年相比增加4.32万元，因上年数金额为0，无法计算百分比，增长的主要原因是专项工作检查人次增加，公务接待费增加。
公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元，无公务用车购置费支出预算与决算。
公务用车运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元，无公务用车运行维护费支出预算与决算。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
2022年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算4.32万元，占100%,因公出国（境）费支出决算0万元，占0%,公务用车购置费及运行维护费支出决算0万元，占0%。其中：
1、因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人。
2、公务接待费支出决算为4.32万元，全年共接待来访团组45个、来宾309人次，主要是迎国检、省检、岳阳市市检发生的接待支出。
3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为0万元，其中：公务用车购置费0万元，公务用车运行维护费0万元，截止2022年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。
八、政府性基金预算收入支出决算情况
我单位无政府性基金预算收支。
九、国有资本经营预算收入支出决算情况
我单位无国有资本经营预算收支。
十、关于机关运行经费支出说明
本部门2022年度机关运行经费支出39.77万元，比年初预算数减少2.48万元，降低5.87%。主要原因是：秉着节约开支原则，费用减少。
十一、一般性支出情况说明
2022年本部门开支会议费0万元，用于召开乡村振兴会议零次，人数0人，内容为无；开支培训费0万元，用于开展乡村振兴培训零次，人数0人，内容为无；未举办节庆、晚会、论坛、赛事活动，开支0万元，人数0人。
十二、关于政府采购支出说明
本部门2022年度政府采购支出总额2.3万元，其中：政府采购货物支出2.3万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额2.3万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额2.3万元，占授予中小企业合同金额的100%。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的100%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。
十三、关于国有资产占用情况说明
截至2022年12月31日，本单位共有车辆0辆，其中，主要领导干部用车0辆，机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。
十四、关于2022年度预算绩效情况的说明
（一）绩效管理评价工作开展情况
根据财政预算绩效管理要求，我部门认真总结归纳支出的绩效目标完成情况、实现产出和取得效益的情况。围绕部门（单位）职责、行业发展规划，以预算资金管理为主线，总结部门（单位）资产管理和开展业务情况，从运行成本、管理效率、履职效能、社会效应、可持续发展能力和服务对象满意度等方面，衡量部门（单位）整体及核心业务实施效果。
我部门组织对“乡村振兴局”等1个单位开展整体支出绩效评价涉及一般公共预算支出9398.42万元，政府性基金预算支出0万元。从部门整体支出经济性、效率性、有效性及可持续性分析评价情况来看，绩效自评100分，综合评定为“优秀”等级。
我部门组织对2022年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，其中，一级项目3个，二级项目0 个，共涉及资金1365.4万元，占一般公共预算项目支出总额的14.53%。2022年度我部门无政府性基金预算项目支出、无国有资本经营预算项目支出。对2022年度0个政府性基金预算项目支出开展绩效自评，因项目支出金额为0，无法计算百分。对2022年度0个国有资本经营预算项目支出开展绩效自评，因项目支出金额为0，无法计算百分。
组织对“雨露计划”“产业发展”“公益性岗位”等3个项目开展了部门评价，涉及一般公共预算支出1365.4万元，政府性基金预算支出0万元，国有资本经营预算支出0万元。从项目计划的实施、项目资金拨付、项目利益联结、项目公开公示、项目帮扶效果等5个方面来看，绩效自评100分，综合评定为“优秀”等级。项目立项程序完整、规范，绩效目标明确合理，预算执行及时有效，为有关部门决策提供了较为有力的支撑，绩效目标得到较好实现。
（二）部门决算中项目绩效自评结果
在部门决算中反映“雨露计划”“产业发展”“公益性岗位”等3个项目绩效自评结果。
雨露计划项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为100分。项目全年预算数为200万元，执行数为254.5万元，完成预算的127.25%。项目绩效目标完成情况：一是全市1552人雨露计划项目受益；二是雨露计划专项支出254.5万元。发现的主要问题及原因：无。下一步改进措施：一是雨露计划受益人员进一步查实准确，避免少报漏报，三是提高绩效指标设置的合理性，增强雨露计划发放工作的满意度。
产业发展项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为100分。项目全年预算数为300万元，执行数为350.1万元，完成预算的116.7%。项目绩效目标完成情况：一是全市1167人产业发展计划项目受益；二是产业发展专项支出350.1万元。发现的主要问题及原因：无。下一步改进措施：一是产业发展受益人员进一步查实准确，避免少报漏报，三是提高绩效指标设置的合理性，增强产业发展项目发放工作的满意度。
公益性岗位项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为100分。项目全年预算数为320万元，执行数为760.8万元，完成预算的237.75%。项目绩效目标完成情况：一是全市1268人公益性岗位项目受益；二是公益性岗位专项支出760.8万元。发现的主要问题及原因：无。下一步改进措施：一是公益性岗位受益人员进一步查实准确，避免少报漏报，三是提高绩效指标设置的合理性，增强公益性岗位发放工作的满意度。
（三）部门评价项目绩效评价结果
根据《项目支出绩效评价办法》（财预〔2020〕10号）中《项目支出绩效评价报告（参考提纲）》、《湖南省预算支出绩效评价管理办法》（湘财绩〔2020〕7号），公益性岗位、产业发展项目、雨露计划项目该3个项目绩效评价综合得分100分，绩效评价结果为“优”，绩效评价报告详见附件。
（四）存在的问题及原因分析
我部门从预算和预算绩效管理、部门履职效能、资金分配、使用和管理、资产和财务管理、政府采购等方面归纳存在的问题；反映各种预算支出执行偏离绩效目标的情况，并分析其原因。
整体支出绩效存在的问题及原因分析为：部分已脱贫户、贫困监测户增收进度缓慢，存在返贫风险，我们乡村振兴政策有待更进一步优化，产业帮扶力度有待进一步加强，稳岗就业需进一步推进。
项目支出绩效存在的问题及原因分析为：财政部门要加强负责落实国家以及各级政府制定的乡村振兴补助项目投入政策，负责乡村振兴补助资金的安排、拨付、监管，拓宽扶贫开发投入渠道，加大整合支持乡村振兴补助项目资金的力度，统筹安排、集中使用，以提高资金使用效益。县市区、乡镇财政部门要充分发挥监管职能，加强对乡村振兴补助项目实施的绩效管理。
第四部分
名词解释
一、一般公共预算财政拨款收入：指财政当年拨付的资金。
二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入
三、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
四、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政 任务或事业发展目标所发生的支出。
五、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
六、“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
七、机关运行经费：指为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
第五部分
附 件
