目 录
第一部分 汨罗市农业农村局系统部门（单位）概况
一、部门职责
二、机构设置
第二部分 部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
九、财政拨款“三公”经费支出决算表
第三部分 部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、收入决算情况说明
三、支出决算情况说明
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
七、财政拨款三公经费支出决算情况说明
八、政府性基金预算收入支出决算情况说明
九、关于机关运行经费支出说明
十、一般性支出情况说明
十一、关于政府采购支出说明
十二、关于国有资产占用情况说明
十三、关于2023年度预算绩效情况的说明
第四部分 名词解释
第五部分 附件
第一部分
汨罗市农业农村局系统单位概况
一、部门职责
（一）统筹研究和组织实施“三农”工作的发展中长期规划、重大政策。负责全市农业综合执法。参与涉农的财税、收储、金融保险、进出口等政策制定。
（二）统筹推动发展农村社会事业、农村公共服务、农村文化、农村基础设施和乡村治理。牵头组织改善农村人居环境。指导农村精神文明和优秀农耕文化建设。指导农业行业安全生产工作。
（三）研究提出深化农村经济体制改革和巩固完善农村基本经营制度的政策建议。负责农民承包地、农村宅基地改革和管理有关工作。负责农村集体产权制度改革，指导农村集休经济组织发展和集体资产管理工作。指导农民合作经济组织、农业社会化服务体系、新型农业经营主体建设与发展。
（四）指导乡村特色产业、农产品加工业、休闲农业和乡镇企业发展工作。提出促进大宗农产品流通的建议，培育、保护农业品牌。发布农业农村经济信息，监测分析农业农村经济运行。承担农业统计和农业农村信息化有关工作。
（五）负责种植业、畜牧业、渔业、农业机械化等农业各产业的监督管理。指导粮食等农产品生产。组织构建现代农业产业体系、生产体系、经营体系，指导农业标准化生产。负责渔政渔港监督管理。
（六）负责农产品质量安全监督管理。组织开展农产品质量安全监测、追溯 、风险评估，发布农产品质量安全有关信息。贯彻执行农产品质量安全国家标准，参与制定农产品质量安全地方标准并会同有关部门组织实施。指导农业检验检测体系建设。
（七）组织农业资源区划工作。指导农用地、渔业水域以及农业生物物种资源的保护与管理，负责水生野生动物保保护、耕地及永久基本农田质量保护工作。指导农产品产地环境管理和农业清洁生产。指导设施农业、生态循环农业、节水农业发展以及农村可再生资源综合开发利用、农业生物质产业发展。牵头管理外来物种。
（八）负责有关农业生产资料和农业投入品的监督管理。组织农业生产资料市场体系建设。贯彻执行农业生产资料、兽药质量、兽药残留限量和残留检测方法国家标准，参与制定农业生产资料地方标准并监督实施。组织兽医医政、兽药药政药检工作，负责执业兽医和畜禽屠宰行业管理。
（九）负责农业防灾减灾、农作物重大病虫害防治工作。指导动植物防疫检疫体系建设，组织、监督动植物防疫检疫工作，发布疫情并组织扑灭。配合有关部门制定血吸虫病防治工作计划并组织实施。
（十）负责农业投资管理。编制农业投资项目建设规划，提出农业投资规模和方向、扶持农业农村发展财政项目的建议，按规定权限审批农业投资项目，负责农业投资项目资金安排和监督管理。
（十一）推动农业科技体制改革和农业科技创新体系建设。指导农业产业技术体系和农技推广体系建设，组织开展农业领域的高新技术和应用技术研究、科技成果转化和技术推广。负责农业转基因生物安全监督管理和农业植物新品种保护。
（十二）指导农业农村人才工作。拟订农业农村人才队伍建设规划并组织实施，指导农业教育和农业职业技能开发，指导新型职业农民培育、农业科技人才培养和农村实用人才培训工作。
（十三）组织参与农业对外合作工作。承办相关农业涉外事务，组织开展农业贸易促进和有关对外交流合作，具体执行有关农业援外项目。
（十四）完成市委、市政府和市委农村工作领导小组交办的其他任务。
二、机构设置及决算单位构成
（一）内设机构设置。汨罗市农业农村局内设机构包括：法规股、行政审批股、政策与改革股、发展规划股、计划财务股、乡村振兴工作办公室、乡村产业发展股、农村社会事业促进股、农村合作经济指导股、外经外贸与市场信息化股、科技教育股、农业资源保护与利用股、农产品质量安全监管股、种植业管理股、畜牧畜医股、渔业渔政管理股、种业管理股、农业机械化管理股、人事股，共计20个股室。
（二）决算单位构成。汨罗市农业农村局2023年部门决算汇总公开单位构成包括：汨罗市农业农村局本级及下属二级机构。
第二部分
部门决算表（见附表）
第三部分
2023年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
2023年度收、支总计32231.77万元。与上年相比，减少8617.04万元，减少21.09%，主要是因为2023年项目收入支出减少。
二、收入决算情况说明
2023年度收入合计32231.77万元，其中：财政拨款收入31603.82万元，占98.05%；政府性基金预算财政拨款收入627.95万元，占1.95%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。
三、支出决算情况说明
2023年度支出合计32231.77万元，其中：基本支出4570.99万元，占14.18%；项目支出27660.79万元，占85.82%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2023年度财政拨款收、支总计32231.77万元，与上年相比，减少8617.04万元，减少21.09%，主要是因为2023年项目收入支出减少。
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
2023年度财政拨款支出32231.77万元，占本年支出合计的100%，与上年相比，减少8617.04万元，减少21.09%，主要是因为2023年项目个数和资金额减少。
（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况
2023年度财政拨款支出32231.77万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出54.3万元，占0.17%；社会保障和就业（类）支出436.99万元，占1.36%；卫生健康（类）支出202.26万元，占0.62%；城乡社区（类）支出20.8万元，占0.06%，农林水（类）支出28733.1万元，占89.15%；交通运输（类）支出6万元，占0.02%，商业服务等（类）支出682.4万元，占2.12%，住房保障（类）支出277.61元，占0.86%；粮油物资储备（类）支出1211.16元，占3.76%，其他（类）支出607.15万元，占1.88%。
（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况
2023年度财政拨款支出年初预算数为4567.09万元，支出决算数为32231.77万元，完成年初预算的705.74%，其中：
1、一般公共服务（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）其他政府办公厅（室）及相关机构事务支出（项）。
年初预算为0万元，支出决算为15万元，因预算金额为0，无法计算百分比。
2、一般公共服务（类）群众团体事务（款）工会事务（项）。
年初预算为0万元，支出决算为10.3万元，因预算金额为0，无法计算百分比。
3、一般公共服务（类）其他一般公共服务支出（款）其他一般公共服务支出（项）。
年初预算为0万元，支出决算为29万元，因预算金额为0，无法计算百分比。
4、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。
年初预算为383.6万元，支出决算为380.86万元，完成年初预算的99.29%，决算数小于年初预算，是因为在职人员减少。
5、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）。
年初预算为188.39万元，支出决算为0.39万元，完成年初预算的0.2%，决算数小于年初预算数是因为单位部分职业年金年度属于挂账，基本无决算开支。
6、社会保障和就业支出（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）。
年初预算为0万元，支出决算为26.32万元，因预算金额为0，无法计算百分比。
7、社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）。
年初预算为56.96万元，支出决算为29.43万元，完成年初预算的51.67%，决算数小于预算数的原因是因为机关安排了残疾人员就业，本年度无残保金开支。
8、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）。
年初预算为197.35万元，支出决算为165.92万元，完成年初预算的84.07%，决算数小于预算数的原因是部分二级机构年初预算坐在行政单位医疗（项）中，而决算在事业单位医疗（项）中。
9、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）。
年初预算为6.44万元，支出决算为36.34万元，完成年初预算的564.29%，决算数大于年初预算数的主要原因是决算数大于预算数的原因是部分二级机构年初预算坐在行政单位医疗（项）中，而决算在事业单位医疗（项）中。
10、城乡社区支出（类）国有土地使用权出让收入安排的支出（款）其他国有土地使用权出让收入安排的支出（项）
年初预算为0万元，支出决算为20.8万元，因预算金额为0，无法计算百分比。
11、农林水支出（类）农业农村（款）行政运行（项）。
年初预算为3023.4万元，支出决算为3029.47万元，完成年初预算的100.2%，决算数基本与年初预算数持平。
12、农林水支出（类）农业农村（款）一般行政管理事务（项）。
年初预算为173.8万元，支出决算为135.36万元，完成年初预算的77.88%，决算数小于年初预算的原因是年度整合本级项目预算，减少了本级项目预算开支。
13、农林水支出（类）农业农村（款）事业运行（项）
年初预算为50.97万元，支出决算为62.39万元，完成年初预算的122.41%，决算数大于年初预算数的主要原因是因为二级机构增加了事业运行支出费用。
14、农林水支出（类）农业农村（款）科技转化与推广服务（项）。
年初预算为0万元，支出决算为658.29万元，因预算金额为0，无法计算百分比。
15、农林水支出（类）农业农村（款）病虫害控制（项）
年初预算为0万元，支出决算为443.18万元，因预算金额为0，无法计算百分比。
16、农林水支出（类）农业农村（款）农产品质量安全（项）。
年初预算为3万元，支出决算为90.47万元，完成年初预算的30.16%，决算数大于年初预算数的主要原因是省级项目未纳入年初预算。
17、农林水支出（类）农业农村（款）执法监管（项）。
年初预算为15万元，支出决算为15万元，完成年初预算的100%。
18、农林水支出（类）农业农村（款）统计监测与信息服务（项）。
年初预算为0万元，支出决算为19万元，因预算金额为0，无法计算百分比。
19、农林水支出（类）农业农村（款）防灾救灾（项）。
年初预算为0万元，支出决算为105.99万元，因预算金额为0，无法计算百分比。
20、农林水支出（类）农业农村（款）农业结构调整补贴（项）。
年初预算为0万元，支出决算为866.14万元，因预算金额为0，无法计算百分比。
21、农林水支出（类）农业农村（款）农业生产发展（项）。
年初预算为0万元，支出决算为4043.93万元，因预算金额为0，无法计算百分比。
22、农林水支出（类）农业农村（款）农村合作经济（项）。
年初预算为0万元，支出决算为97万元，因预算金额为0，无法计算百分比。
23、农林水支出（类）农业农村（款）农产品加工与促销（项）。
年初预算为0万元，支出决算为607万元，因预算金额为0，无法计算百分比。
24、农林水支出（类）农业农村（款）农村社会事业（项）。
年初预算为20万元，支出决算为20万元，完成年初预算的100%。
25、农林水支出（类）农业农村（款）农业资源保护修复与利用（项）。
年初预算为0万元，支出决算为1809.03万元，因预算金额为0，无法计算百分比。
26、农林水支出（类）农业农村（款）渔业发展（项）。
年初预算为5万元，支出决算为201万元，完成年初预算的4020%，决算数大于年初预算数的主要原因是省级项目未纳入年初预算。
27、农林水支出（类）农业农村（款）农田建设（项）。
年初预算为0万元，支出决算为5596.94万元，因预算金额为0，无法计算百分比。
28、农林水支出（类）农业农村（款）其他农业农村支出（项）。
年初预算为160.6万元，支出决算为3258.73万元，完成年初预算的2029%，决算数大于年初预算数的主要原因是省级项目未纳入年初预算。
29、农林水支出（类）巩固脱贫攻坚成果衔接乡村振兴（款）其他巩固脱贫攻坚成果衔接乡村振兴支出（项）。
年初预算为0万元，支出决算为8万元，因预算金额为0，无法计算百分比。
30、农林水支出（类）农村综合改革（款）对村级公益事业建设的补助（项）。
年初预算为0万元，支出决算为0.33万元，因预算金额为0，无法计算百分比。
31、农林水支出（类）普惠金融发展支出（款）农业保险保费补贴（项）。
年初预算为0万元，支出决算为4505.39万元，因预算金额为0，无法计算百分比。
32、农林水支出（类）目标价格补贴（款）其他目标价格补贴（项）。
年初预算为0万元，支出决算为2818.23万元，因预算金额为0，无法计算百分比。
33、农林水支出（类）其他农林水支出（款）其他农林水支出（项）。
年初预算为0万元，支出决算为342.23万元，因预算金额为0，无法计算百分比。
34、交通运输支出（类）其他交通运输支出（款）其他交通运输支出（项）。
年初预算为0万元，支出决算为6万元，因预算金额为0，无法计算百分比。
35、商业服务业等支出（类）商业流通事务（款）其他商业流通事务支出（项）。
年初预算为0万元，支出决算为682.4万元，因预算金额为0，无法计算百分比。
36、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。
年初预算为282.58万元，支出决算为277.61万元，完成年初预算的98.24%，决算数小于预算数的原因是本年度在职人员减少。
37、粮油物资储备支出（类）粮油物资事务（款）其他粮油物资事务支出（项）。
年初预算为0万元，支出决算为1211.16万元，因预算金额为0，无法计算百分比。
38、其他支出（类）其他政府性基金及对应专项债务收入安排的支出（款）其他政府性基金安排的支出（项）。
年初预算为0万元，支出决算为607.15万元，因预算金额为0，无法计算百分比。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2023年度财政拨款基本支出4570.99万元，其中：
人员经费3843.16万元，占基本支出的84.08%,主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、对个人和家庭的补助、抚恤金、生活补助。
公用经费727.82万元，占基本支出的15.92%，主要包括办公费、印刷费、咨询费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、劳务费、委托业务费、工会经费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出、办公设备购置。
七、财政拨款三公经费支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
2023年度“三公”经费财政拨款支出预算为34.36万元，支出决算为30.06万元，完成预算的87.49%，其中：
因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的100%，与上年相比持平。
公务接待费支出预算为27.74万元，支出决算为23.45万元，完成预算的84.53%，与上年相比增加1.04万元，增长4.64%,增长的主要原因是外县农业农村局来我市参观学习高标准农田建设人数和次数比去年增加。
公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的100%，与上年相比持平。
公务用车运行维护费支出预算为6.62万元，支出决算为6.62万元，完成预算的100%，与上年相比减少0.84万元，减少11.26%,减少的主要原因是厉行节约。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
2023年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算23.45万元，占78.01%,因公出国（境）费支出决算0万元，占0%,公务用车购置费及运行维护费支出决算6.62万元，占22.02%。其中：
1、因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公出国（境）团组0，累计0人次。
2、公务接待费支出决算为23.45万元，全年共接待来访团组293个、来宾2345人次，主要是岳阳、省级领导来我局调研、乡镇单位业务接洽、其他县市区调研高标准农田建设等发生的接待支出。
3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为6.62万元，其中：公务用车购置费0万元，；公务用车运行维护费6.62万元，主要是公务维护费，燃料费、过桥过路费、维修费支出，截止2023年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为2辆。
八、政府性基金预算收入支出决算情况
2023年度政府性基金预算财政拨款收入627.95万元；年初结转和结余0万元；支出627.95万元，其中基本支出0万元，项目支出627.95万元；年末结转和结余0万元。具体情况如下：
1、城乡社区支出（类）国有土地使用权出让收入安排的支出（款）其他国有土地使用权出让收入安排的支出（项）。
年初预算为0万元，支出决算为20.8万元，因预算金额为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是年度安排了国有土地使用权出让收入专项支出。
2、其他支出（类）其他政府性基金及对应专项债务收入安排的支出（款）其他政府性基金安排的支出（项）
年初预算为0万元，支出决算为607.15万元，因预算金额为0，无法计算百分比，决算数大于年初也算数的主要原因是年度安排了其他政府性基金安排的支出。
九、国有资本经营预算收入支出决算情况
我单位无国有资本经营预算收支。
十、关于机关运行经费支出说明
本部门2023年度机关运行经费支出727.82万元，比年初预算数增加114.74 万元，增长18.72%。主要原因是：农业农村职能增强，中心工作增多，公务开支费用增加。
十一、一般性支出情况说明
2023年本部门开支会议费17.31万元，召开粮食生产、农村环境整治等会议，人数330人，内容为粮食生产、农村环境整治、农业保险、产业扶贫、高标准农田建设；开支培训费10.9万元，用于开展新型农民职业培训，人数220人，内容为高素质农民教育培训。
十一、关于政府采购支出说明
本部门2023年度政府采购支出总额40.5万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出40.5万元。授予中小企业合同金额40.5万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占授予中小企业合同金额的100%。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的100%。
十二、关于国有资产占用情况说明
截至2023年12月31日，本单位共有车辆2辆，其中，主要领导干部用车0辆，机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车1辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。
十四、关于2023年度预算绩效情况的说明
（一）绩效管理评价工作开展情况
根据财政预算绩效管理要求，我部门认真总结归纳支出的绩效目标完成情况、实现产出和取得效益的情况。围绕部门（单位）职责、行业发展规划，以预算资金管理为主线，总结部门（单位）资产管理和开展业务情况，从运行成本、管理效率、履职效能、社会效应、可持续发展能力和服务对象满意度等方面，衡量部门（单位）整体及核心业务实施效果。
我部门组织对汨罗市农业农村局开展整体支出绩效评价，涉及一般公共预算支出31603.82万元，政府性基金预算支出627.95万元。从评价情况来看，基本支出经费保障单位机构正常运转，保障职工基本工资及津补贴等工资福利待遇，保障日常工作任务的完成。项目支出用于全市农业农村事业管理及高标准农田建设，支持我市农业农村建设，对改善农村基础设施，促进地方经济发展发挥积极的推进作用。严格落实上级关于党政机关厉行节约的有关要求，既有效保障机关运转，又坚决制止铺张浪费，切实规范公务消费行为，努力降低行政成本，压减一般性支出，保障重点支出，不断优化支出结构，圆满完成了全年任务。
我部门组织对2023年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，其中，一级项目24个，二级项目0个，共涉及资金678.6万元，占一般公共预算项目支出总额的2.45%。2023年度我部门无政府性基金预算项目支出、无国有资本经营预算支出。对2023年度0个政府性基金预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金0万元，因项目支出金额为0，无法计算百分比；对2023年度0个国有资本经营预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金0万元，因项目支出金额为0，无法计算百分比。
（二）存在的问题及原因分析
我部门从预算和预算绩效管理、部门履职效能、资金分配、使用和管理、资产和财务管理、政府采购等方面归纳存在的问题；反映各种预算支出执行偏离绩效目标的情况，并分析其原因。
整体支出绩效存在的问题及原因分析为：
目前我单位存在以下问题：
因临时性的工作任务经费需追加，导致年初预算编制与实际收入支出有差异。
部分单位固定资产管理不规范，未按固定资产管理制度对固定资产进行年度盘点，期末固定资产台账和财务报表不相符，固定资产标签粘贴不完整，固定资产未有专人管理。
改进措施：
1、规范财务运行，加强预算支出管理。严格遵循“先有预算，后有支出”的原则，在资金支付管理方面，严格按照规定程序向财政部门申请用款，在财政部门批复的支出预算资金范围内，申请使用一般预算支出经费。
2、进一步加强项目管理，对项目的申报、实施、验收等环节进行监督检查，使得资金发挥最大的效用。
3、明确固定资产管理人员及其职责，建立健全单位所有固定资产台账，对固定资产管理使用的全过程进行监督管理。要严格落实固定资产的定期盘点制度，加强固定资产报废处理工作对一些长期不能使用或者报废的固定资产，按有关规定和权限进行清理、处置。确保固定资产规范管理和高效使用，防止国有资产流失、损毁。
第四部分
名词解释
一、一般公共预算财政拨款收入：指财政当年拨付的资金。
二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入
三、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
四、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政 任务或事业发展目标所发生的支出。
五、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
六、“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
七、机关运行经费：指为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
第五部分
附 件