目 录
第一部分汨罗市教育系统单位概况
一、部门职责
二、机构设置及决算单位构成
第二部分2021年度部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表
八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
十、整体支出绩效评价自评报告
十一、项目支出绩效评价自评报告
第三部分2021年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、收入决算情况说明
三、支出决算情况说明
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
八、政府性基金预算收入支出决算情况
九、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况
十、关于机关运行经费支出说明
十一、一般性支出情况
十二、关于政府采购支出说明
十三、关于国有资产占用情况说明
十四、关于2021年度预算绩效情况的说明
第四部分名词解释
第五部分附件
第一部分
汨罗市教育系统单位概况
一、部门职责
（一）贯彻落实国家、省、市关于教育工作的方针政策和法律法规，拟订全市教育改革与发展战略、政策和规划，并组织实施。
（二）负责各级各类教育的统筹规划和协调管理，会同有关部门审批、设置各级各类学校；指导各级各类学校的教育教学研究和改革；负责教育基本信息的统计,分析和发布。
（三）参与管理市本级教育经费和上级对本市的教育拨款；参与拟订全市教育经费筹措、教育拨款、教育基建投资政策；负责统计和监测教育经费的投入和使用情况；会同有关部门编制、汇总上报全市各级各类教育经费年度预决算；按有关规定管理港澳台以及国外政府和组织对我市的教育援助和教育贷款；负责指导、管理全市资助经济困难学生工作；指导和组织实施教育系统内部审计工作。
（四）在职责范围内主管全市教师工作；协助有关部门制定全市教育系统有关劳动工资、人事管理方面的政策制度并组织实施；会同有关部门规划、指导全市教育系统人才队伍建设工作；负责全市教师培养培训、资格认定、专业技术职务评审、奖励、出国(境)人员资格审核、职业道德教育及市属中小学教师调配录用、劳动工资、考核、退休、人事档案管理工作；协助机构编制部门管理中小学编制。
（五）指导和管理全市学前教育、基础教育、特殊教育、普通高等和中等专业教育、职业技术教育、成人教育、社会力量办学、自学考试和继续教育等工作；负责指导、协调全市各部门、各乡镇有关教育工作。
（六）协助组织部门管理直属科级事业单位领导班子和领导干部；负责管理直属事业单位领导班子和领导干部；指导直属单位的干部思想教育及有关培训工作。
（七）指导全市各级各类学校的思想政治教育工作、德育工作、体育卫生与艺术教育及国防教育工作；指导各级各类学校精神文明建设；指导直属学校的党建、宣传、统战和群团工作。
（八）统筹管理各类教育的招生考试和学籍、学历工作；会同有关部门制定各类学校招生计划；指导大中专毕业生就业创业。
（九）组织、指导、协调全市教育系统和各级各类学校社会治安综合治理和安全工作，指导和协调全市教育系统维护稳定工作。
（十）指导管理全市各级各类学校勤工俭学和电教仪器装备工作。
（十一）管理全市教育系统对外交流、援助与合作工作。
（十二）负责教育系统信息技术教育、校校通工程和校园网络的开发、建设、管理工作。
（十三）指导、管理全市教育督导工作。
（十四）负责全市语言文字的管理、改革和推广普通话工作。
（十五）承办市委、市人民政府交办的其他事项。
二、机构设置及决算单位构成
（一）内设机构设置。汨罗市教育体育局内设机构包括：办公室、教师教育股、计财股、人事股、审计股、教育督导室、体育工作股、行政审批股、综治办、会管股。内设二级机构：招生考试中心、教育技术中心、体育工作中心、勤工俭学管理中心、学生资助管理中心、中小学生卫生保健中心、基础教育管理研究中心、离退休教师管理服务中心、职业技术和成人教育管理研究中心。
（二）决算单位构成。汨罗市教育体育局2021年部门决算汇总公开单位构成包括：汨罗市教育体育局本级以及汨罗市基础教育管理研究中心、汨罗市教育技术中心、汨罗市第一中学、汨罗市第二中学、汨罗市第三中学、汨罗市第四中学、汨罗市第五中学、汨罗市职业中专学校、汨罗市罗城学校、汨罗市体育学校、汨罗市特殊教育学校、汨罗市幼儿园、汨罗市成人教育中心、汨罗市正则学校、汨罗市汨罗镇初级中学、汨罗市归义镇学校、汨罗市新市镇初级中学、汨罗市古培镇学校、汨罗市罗江镇学校、汨罗市白水镇初级中学、汨罗市川山坪镇初级中学、汨罗市弼时镇初级中学、汨罗市神鼎山镇镇学校、汨罗市长乐镇初级中学、汨罗市大荆镇初级中学、汨罗市三江镇初级中学、汨罗市桃林寺镇初级中学、汨罗市白塘乡初级中学、汨罗市屈子祠镇学校、汨罗市楚雄中学等共计31个单位。
第二部分
部门决算表（见附表）
第三部分
2021年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
2021年度收、支总计86399.59万元。与上年相比，减少266.46万元元，减少0.30%，主要原因是今年支付进度较慢。
二、收入决算情况说明
2021年度收入合计82920.42万元，其中：财政拨款收入79369.27万元，占95.72%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入3551.15万元，占4.28%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。
三、支出决算情况说明
2021年度支出合计86,265.44万元，其中：基本支出74561.72万元，占86.43%；项目支出11703.72万元，占13.57%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2021年度财政拨款收、支总计82848.44万元，与上年相比，增加1081.25万元，增加1.32%，主要原因是根据时间进度支付学校工程款和银行贷款本金利息。
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）财政拨款支出决算总体情况
2021年度财政拨款支出80,373.49万元，占本年支出合计的93%，与上年相比，财政拨款支出减少134.81万元，减少0.17%，主要是因为学校的建设项目减少。
（二）财政拨款支出决算结构情况
2021年度财政拨款支出80,373.49万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出3275.15万元，占4.07%；教育（类）支出72983.88万元，占90.81%;文化旅游体育与传媒（类）支出17万元，占0.02%；社会保障和就业（类）支出307.23万元，占0.38%；卫生健康（类）支出120万元，占0.15%；住房保障（类）支出3670.23万元，占4.57%。
（三）财政拨款支出决算具体情况
2021年度财政拨款支出年初预算数为71140.62万元，支出决算数为80,373.49万元，完成年初预算的112.98%，其中：
1、一般公共服务支出（类）其他一般公共服务支出（款）其他一般公共服务支出（项）。
年初预算为0万元，支出决算为3275.15万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：财政根据政策及实际工作需要在年中追加的部分经费和政府收支分类科目调整（因预算金额为0，无法计算超预算百分比）。
2、教育支出（类）教育管理事务（款）行政运行（项）。
年初预算为0万元，支出决算为3676.36万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：财政根据政策及实际工作需要在年中追加的部分经费和政府收支分类科目调整（因预算金额为0，无法计算超预算百分比）。
3、教育支出（类）教育管理事务（款）一般行政管理事务（项）。
年初预算为1048万元，支出决算为576.2万元，完成年初预算的54.98%，决算数小于年初预算数的主要原因是：财政根据政策及实际工作需要在年中减少部分经费和政府收支分类科目调整。
4、教育支出（类）教育管理事务（款）其他教育管理事务支出（项）。
年初预算为475万元，支出决算为5619.19万元，完成年初预算的1182.98%，决算数大于年初预算数的主要原因是：财政根据政策及实际工作需要在年中追加的部分经费和政府收支分类科目调整。
5、教育支出（类）普通教育（款）学前教育（项）。
年初预算为713万元，支出决算为2677.26万元，完成年初预算的375%，决算数大于年初预算数的主要原因是：财政根据政策及实际工作需要在年中追加的部分经费和政府收支分类科目调整。
6、教育支出（类）普通教育（款）小学教育（项）。
年初预算为0万元，支出决算为20441.64万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：财政根据政策及实际工作需要在年中追加的部分经费和政府收支分类科目调整（因预算金额为0，无法计算超预算百分比）。
7、教育支出（类）普通教育（款）初中教育（项）
年初预算为1640万元，支出决算6349.62万元，完成年初预算的387.17%，决算数大于年初预算数的主要原因是：财政根据政策及实际工作需要在年中追加的部分经费和政府收支分类科目调整。
8、教育支出（类）普通教育（款）高中教育（项）
年初预算为11468万元，支出决算10006.14万元，完成年初预算的87.25%，决算数小于年初预算数的主要原因是：财政根据政策及实际工作需要在年中减少部分经费和政府收支分类科目调整。
9、教育支出（类）普通教育（款）其他普通教育支出（项）
年初预算为47026万元，支出决算15016.45万元，完成年初预算的31.93%，决算数小于年初预算数的主要原因是：财政根据政策及实际工作需要在年中减少部分经费和政府收支分类科目调整。
10、教育支出（类）职业教育（款）中等职业教育（项）
年初预算为4922万元，支出决算5369.54万元，完成年初预算的109.09%，决算数大于年初预算数的主要原因是：财政根据政策及实际工作需要在年中追加的部分经费和政府收支分类科目调整。
11、教育支出（类）职业教育（款）其他职业教育支出（项）
年初预算为0元，支出决算667.42万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：财政根据政策及实际工作需要在年中追加的部分经费和政府收支分类科目调整（因预算金额为0，无法计算超预算百分比）。
12、教育支出（类）成人教育（款）成人中等教育（项）
年初预算为0万元，支出决算61.05万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：财政根据政策及实际工作需要在年中追加的部分经费和政府收支分类科目调整（因预算金额为0，无法计算超预算百分比）。
13、教育支出（类）成人教育（款）其他成人教育支出（项）
年初预算为401万元，支出决算477.78万元，完成年初预算的119.14%，决算数大于年初预算数的主要原因是：财政根据政策及实际工作需要在年中追加的部分经费和政府收支分类科目调整。
14、教育支出（类）特殊教育（款）特殊学校教育（项）
年初预算为0万元，支出决算454.74万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：财政根据政策及实际工作需要在年中追加的部分经费和政府收支分类科目调整（因预算金额为0，无法计算超预算百分比）。
15、教育支出（类）特殊教育（款）其他特殊教育支出（项）
年初预算0元，支出决算100万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：财政根据政策及实际工作需要在年中追加的部分经费和政府收支分类科目调整（因预算金额为0，无法计算超预算百分比）。
16、教育支出（类）教育费附加安排的支出（款）农村中小学校舍建设（项）
年初预算为0万元，支出决算400万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：财政根据政策及实际工作需要在年中追加的部分经费和政府收支分类科目调整（因预算金额为0，无法计算超预算百分比）。
17、教育支出（类）教育费附加安排的支出（款）其他教育费附加安排的支出（项）
年初预算为0万元，支出决算301.29元，决算数大于年初预算数的主要原因是：财政根据政策及实际工作需要在年中追加的部分经费和政府收支分类科目调整（因预算金额为0，无法计算超预算百分比）。
18、教育支出（类）其他教育支出（款） 其他教育支出（项）
年初预算为117万元，支出决算789.2万元，完成年初预算的675%，决算数大于年初预算数的主要原因是：财政根据政策及实际工作需要在年中追加的部分经费和政府收支分类科目调整。
19、文化旅游体育与传媒支出（类）体育（款）体育场馆（项）
年初预算为0万元，支出决算12万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：财政根据政策及实际工作需要在年中追加的部分经费和政府收支分类科目调整（因预算金额为0，无法计算超预算百分比）。
20、文化旅游体育与传媒支出（类）其他文化旅游体育与传媒支出（款）其他文化旅游体育与传媒支出（项）
年初预算为0万元，支出决算5万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：财政根据政策及实际工作需要在年中追加的部分经费和政府收支分类科目调整（因预算金额为0，无法计算超预算百分比）。
21、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）行政单位离退休（项）
年初预算为0万元，支出决算0.67万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：财政根据政策及实际工作需要在年中追加的部分经费和政府收支分类科目调整（因预算金额为0，无法计算超预算百分比）。
22、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）
年初预算为0万元，支出决算1.97万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：财政根据政策及实际工作需要在年中追加的部分经费和政府收支分类科目调整（因预算金额为0，无法计算超预算百分比）。
23、社会保障和就业支出（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）
年初预算为0万元，支出决算304.6万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：财政根据政策及实际工作需要在年中追加的部分经费和政府收支分类科目调整（因预算金额为0，无法计算超预算百分比）。
24、卫生健康支出（类）卫生健康管理事务（款）其他卫生健康管理事务支出（项）
年初预算为0万元，支出决算110万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：财政根据政策及实际工作需要在年中追加的部分经费和政府收支分类科目调整（因预算金额为0，无法计算超预算百分比）。
25、卫生健康支出（类）公共卫生（款）重大公共卫生事务（项）
年初预算为0万元，支出决算10万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：财政根据政策及实际工作需要在年中追加的部分经费和政府收支分类科目调整（因预算金额为0，无法计算超预算百分比）。
26、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）
年初预算为2553万元，支出决算3670.23万元，完成年初预算的143%，决算数大于年初预算数的主要原因是：财政根据政策及实际工作需要在年中追加的部分经费和政府收支分类科目调整。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2021年度财政拨款基本支出70269.77万元，其中：人员经费60202.53万元，占基本支出的85.67%,主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费、奖励金、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出；公用经费10067.24万元，占基本支出的14.33%，主要包括办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、劳务费、工会经费、其他交通费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新。
七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
2021年度“三公”经费财政拨款支出预算为100.8万元，支出决算为96.98万元，完成预算的96.21%，其中：
因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算0万元，无因公出国（境）费支出预算与决算（因预算金额为0，无法计算百分比）。
公务接待费支出预算为100.8万元，支出决算为96.98万元，完成预算的96.21%，决算数小于预算数的主要原因是认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约要求，进一步从严控制“三公”经费开支，与上年相比减少0.27万元，减少0.28%,减少的主要原因是认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约要求，进一步从严控制“三公”经费开支。
公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元，无公务用车购置费支出预算与决算（因预算金额为0，无法计算百分比）。
公务用车运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元，无公务用车运行维护费支出预算与决算（因预算金额为0，无法计算百分比）。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
2021年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算96.98万元，占100%,因公出国（境）费支出决算0万元，占0%,公务用车购置费及运行维护费支出决算0万元，占0%。其中：
1、因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。
2、公务接待费支出决算为96.98万元，全年共接待来访团组2120个、来宾19797人次，主要是单位业务工作交流发生的接待支出，包括教育目标管理总结表彰会、教师节表彰会、中小学生运动会等活动。主要内容是年终教育目标管理总结会议餐费；教师节会务资料费、餐饮费；中小学运动会裁判住宿餐饮费等发生的接待支出。
3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为0万元，其中：公务用车购置费0万元。公务用车运行维护费0万元，截止2021年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。
八、政府性基金预算收入支出决算情况
2021年度政府性基金预算财政拨款收入2340.8万元；支出2340.8万元，其中基本支出740.8万元，项目支出1600万元；年末结转和结余0万元。具体情况如下：
1、城乡社区支出（类）国有土地使用权出让收入安排的支出（款）其他国有土地使用权出让收入安排的支出（项）。
年初预算为0万元，支出决算为2330.8万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：财政追加预算经费和政府收支分类科目调整。
2、其他支出（类）彩票公益金安排的支出（款） 用于社会福利的彩票公益金支出（项）。
年初预算为0万元，支出决算为10万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：财政追加预算经费和政府收支分类科目调整。
九、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况
本单位无国有资本经营预算收支。
十、机关运行经费支出说明
汨罗市教育系统31个决算单位只有教育体育局本级是行政单位，其余是事业单位，本次机关运行经费支出包含教育体育局本级和教育技术中心（参照公务员管理的事业单位）的公用经费。本部门2021年机关运行经费支出437.73万元，比年初预算126.5万元增加311.23万元，增加256%。主要是2021年机关办公设备购置增加、新高考费用、仪器设备的采购、疫情防控经费开支等。
十一、一般性支出情况说明
2021年本部门开支会议费41.28万元，用于召开目标管理会议，人数356人，内容为总结表彰教育目标管理先进个人和单位；教育学会年会，人数286人，内容为教育教学研究成果介绍；科技创新，人数523人，内容为总结表彰获奖科技创新成果会议；开支培训费370.58万元，用于开展教师培训，人数4200人/次，内容为新课程理念，普通话、计算机、继续教育等培训活动；未举办节庆、晚会、论坛、赛事活动，开支0万元。
十二、政府采购支出说明
本部门2021年度政府采购支出总额4204.4万元，其中：政府采购货物支出915.6万元、政府采购工程支出3277.8万元、政府采购服务支出11万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占授予中小企业合同金额的0%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。
十三、国有资产占用情况说明
截至2021年12月31日，部门（单位）共有车辆0辆，其中，主要领导干部用车0辆，机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆；单位价值50万元以上通用设备2台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。
十四、2021年度预算绩效情况说明
（一）绩效管理评价工作开展情况
根据财政预算绩效管理要求，我部门组织对2021年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，其中，一级项目0个，二级项目20个，共涉及资金10103万元，占一般公共预算项目支出总额的100%。2021年度我部门有1个政府性基金预算项目支出，无国有资本经营预算支出。对2021年度1个政府性基金预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金1600万元，占政府性基金预算项目支出总额的100%；对2021年度0个国有资本经营预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金0万元，占国有资本经营预算项目支出总额的0%。
组织对汨罗市第二中学利息支出、汨罗市职业中专工业园校区建设及搬迁、罗城学校综合楼改造维修、汨罗市幼儿园建设、汨罗镇蟠龙桥中学食堂改造、实验小学改扩建、芙蓉学校建设、白水镇幼儿园维修及中学教学楼维修、青江学校建设、沙溪小学教学楼及公租房建设、长乐中学教学楼维修、大荆中学学生食堂建设、火天中学公租房及食堂建设、新塘中学公租房建设、新和小学校园改造、白塘中学公租房及校园改造、磊石学校建设、白塘小学改造、屈子幼儿园综合用房、正则学校综合楼建设和八景学校维修改造等21个项目开展了部门评价，涉及一般公共预算支出10103万元，政府性基金预算支出1600万元，国有资本经营预算支出0万元。从评价情况来看项目立项程序完整、规范，绩效目标明确合理，预算执行及时有效，为有关部门决策提供了较为有力的支撑，绩效目标得到较好实现。
组织对汨罗市第二中学、汨罗市职业中专、罗城学校、汨罗市幼儿园、汨罗镇蟠龙桥中学、归义镇初级中学、新市镇初级中学、白水镇初级中学、川山坪镇初级中学、神鼎山镇初级中学、长乐镇初级中学、大荆镇初级中学、桃林寺镇初级中学、白塘镇初级中学、屈子祠镇初级中学、正则学校 和三江镇初级中学等17个单位开展整体支出绩效评价，涉及一般公共预算支出80373.49万元，政府性基金预算支出2340.8万元。从评价情况来看，项目立项程序完整、规范，绩效目标明确合理，预算执行及时有效，为有关部门决策提供了较为有力的支撑，绩效目标得到较好实现。
（二）部门决算中项目绩效自评结果
在部门决算中反映“汨罗市幼儿园窑洲新园建设”、“ 汨罗市职业中专工业园新校区建设”和“汨罗市正则学校综合楼建设”等3个项目绩效自评结果。
汨罗市幼儿园窑洲新园建设项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为90分。项目全年预算数为219.1万元，执行数为219.1万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：汨罗市幼儿园新园建设项目合理、规范、立项依据充分，与战略目标相适应，资金管理到位，截止到2021年12月31日，项目实际支付工程款2294.76万元，2020年12月主体及配套工程如期如质完工，2021年3月新园交付使用。该项目实现了学前教育的功能定位，缓解了该区域适龄儿童入园难的问题，得到社会公众对项实施结果的高度认可，社会效益明显。发现的主要问题及原因：项目投资控制有待加强，主体和附属工和超出合同价，由于前期调研不到位，工程有追加造价，超出合同价6.1%。下一步改进措施：一是加强业务管理，严格按照规范操作，有效落实业务管理制度，二是加强预算管理，严格控制项目投资。三是提高绩效指标设置的准确性。
汨罗市职业中专工业园新校区建设项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为90分。项目全年预算数为2293.94万元，执行数为2293.94万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：在市政府的大力支持下，汨罗职业中专学校一校两区新工业园校区已顺利完成并投入使用，新校区建设在上级领导的重视和学校领导的领导下全面完成搬迁工作，全体师生整体搬迁至新校区工作和学习及生活，在校师生近1300人，老师学生都非常满足现在的工作环境，在新的校区开始的全新的开始。把职校办在工业园，给学生实习和工业园产业培养了懂技术的全新中职人才。在以后的工作中继续与园区合作，争取学生的实习与就业在园区得到更好的发展。
汨罗市正则学校综合楼建设项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为95分。项目全年预算数为2682.79万元，执行数为2682.79万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：汨罗市正则学校综合教学楼建设总投资概算2682.79万元，目前已支出约2682.79万元。本项目的经费严格按照单位的财务制度和预算支出范围的使用。由汨罗市财政局和国库支付局统一核算，按照项目计划安排和实际工作情况开支，做到了专款专用，经费均按照湖南省财政厅印发有关文件、通知精神执行。项目建设是为保证、提升汨罗市公共配套，服务居民项目，是公益性项目，不以盈利为目的的项目，具有很大的社会效益。项目建成后，能从很大程度上缓解甚至解决基础设施配套不齐全的问题，能进一步改善汨罗市的整体教育水平，对汨罗市人民群众的教育提高具有重要意义。截至目前，汨罗市正则学校综合教学楼建设项目已完工，将进一步完善开发区公共配套设施，更好地满足群众日益增长的美好生活需求，提升汨罗市的社会服务功能。发现的主要问题及原因：项目投资控制有待加强，主体和附属工和超出合同价，由于前期调研不到位，工程有追加造价。下一步改进措施：一是加强业务管理，严格按照规范操作，有效落实业务管理制度；二是加强预算管理，严格控制项目投资；三是提高绩效指标设置的准确性。
（三）部门评价项目绩效评价结果
根据《项目支出绩效评价办法》（财预〔2020〕10号）中《项目支出绩效评价报告（参考提纲）》、《湖南省预算支出绩效评价管理办法》（湘财绩〔2020〕7号）。
“汨罗市幼儿园窑洲新园建设项目”，该项目绩效评价综合得分90分，绩效评价结果为“优”，绩效评价报告详见附件。
“汨罗市职业中专工业园新校区建设项目”， 该项目绩效评价综合得分为90分，绩效评价结果为“优”，绩效评价报告详见附件。
“汨罗市正则学校综合楼建设项目”，该项目绩效评价综合得分为95分，绩效评价结果为“优”，绩效评价报告详见附件。
第四部分
名词解释
一、一般公共预算财政拨款收入：指财政当年拨付的资金。
二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入
三、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
四、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政 任务或事业发展目标所发生的支出。
五、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
六、“三公”经费：纳入中央财政预决算管理的“三公”经费，指中央部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
七、机关运行经费：指为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
第五部分
附件
