目 录
第一部分 汨罗市土地综合整治中心概况
一、部门职责
二、机构设置
第二部分 部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
九、财政拨款“三公”经费支出决算表
第三部分 部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、收入决算情况说明
三、支出决算情况说明
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
七、财政拨款三公经费支出决算情况说明
八、政府性基金预算收入支出决算情况说明
九、关于机关运行经费支出说明
十、一般性支出情况说明
十一、关于政府采购支出说明
十二、关于国有资产占用情况说明
十三、关于2023年度预算绩效情况的说明
第四部分 名词解释
第五部分 附件
第一部分
汨罗市XX部门（单位）概况
一、部门职责
汨罗市土地综合整治中心属于汨罗市自然资源局下二级机构，主要负责全市土地综合整治。主要职责是：
1.维护土地公有制原则，
2.调整土地关系，
3.合理组织土地利用，
4.切实保护耕地，
5.负责本辖区内的土地调查，
6.负责分等定级、登记、统计、建立地籍档案和核发土地证书等地籍管理工作，
7.负责经常性的土地监督检查工作，
8.依法调解土地纠纷和协助查处土地违法案件，
9.负责编制土地利用规划。
二、机构设置及决算单位构成
（一）内设机构设置。汨罗市土地综合整治中心内设机构包括：办公室、财务室、综合协调室、计划评价室、实施管理室。
（二）决算单位构成。汨罗市土地综合整治中心2023年部门决算汇总公开单位构成包括：汨罗市土地综合整治中心本级。
第二部分
部门决算表（见附表）
第三部分
2023年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
2023年度收、支总计279.34万元。与上年相比，增加90.71万元，增长48.09%，主要是因为从局机关调入7个人，增加人员经费和公用经费导致的。
二、收入决算情况说明
2023年度收入合计279.34万元，其中：财政拨款收入279.34万元，占100%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。
三、支出决算情况说明
2023年度支出合计279.34万元，其中：基本支出112.23万元，占40.18%；项目支出167.11万元，占59.82%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2023年度财政拨款收、支总计279.34万元，与上年相比，增加90.71万元,增长48.09%，主要是因为是从局机关调入7人，从而增加了城乡社区支出和社会保障和就业支出导致的。
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
2023年度财政拨款支出127.83万元，占本年支出合计的45.76%，与上年相比，财政拨款支出减小49.41万元，减少27.88%，主要是因为项目支出调一部分入基金预算拨款，但是基本支出还是增加了。
（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况
2023年度财政拨款支出127.83万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出0.24万元，占0.19%；社会保障和就业（类）支出10.35万元，占8.1%；卫生健康（类）支出4.83万元，占3.78%；自然资源海洋气象（类）支出105.59万元，占82.6%；住房保障（类）支出6.81万元，占5.33%；
（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况
2023年度财政拨款支出年初预算数为103.44万元，支出决算数为127.83万元，完成年初预算的123.58%，其中：
一般公共服务（类）群众团体事务（款）工会事务（项）。
年初预算为0万元，支出决算为0.24万元，因预算金额为0，无法计算百分比。
社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款） 机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。
年初预算为9.08万元，支出决算为9.08万元，完成年初预算的100%，决算数等于年初预算数的主要原因是：按预算执行。
社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）。
年初预算为1.67万元，支出决算为1.27万元，完成年初预算的76.05%，决算数小于年初预算数的主要原因是：节约了支出。
卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）单位医疗（项）。
年初预算为4.83万元，支出决算为4.83万元，完成年初预算的100%，决算数等于年初预算数的主要原因是：按预算执行。
自然资源海洋气象等支出（类）自然资源事务（款）事业运行（项）。
年初预算为76.5万元，支出决算为89.99万元，完成年初预算的117.63%，决算数大于年初预算数的主要原因是：增人增资。
自然资源海洋气象等支出（类）自然资源事务（款）其他自然资源事务支出（项）。
年初预算为0万元，支出决算为15.6万元，因预算金额为0，无法计算百分比，用在社会垫资耕地开发建设项目支出和行政运行经费缺口。
住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。
年初预算为6.81万元，支出决算为6.81万元，完成年初预算的100%，决算数等于年初预算数的主要原因是：按预算执行。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2023年度财政拨款基本支出112.23万元，其中：
人员经费96.8万元，占基本支出的86.25%,主要包括基本工资43.82万元、津贴补贴18.88万元、绩效工资6.47万元、养老保险缴费9.08万元、医疗保险缴费4.83万元、其他社会保障缴费6.92万元、住房公积金6.81万元。
公用经费15.43万元，占基本支出的13.75%，主要包括办公费1.08万元、印刷费0.45万元、水费0.27万元、电费0.45万元、邮电费0.45万元、差旅费1.8万元、维修费0.9万元、会议费0.9万元、公务接待费0.86万元、工会经费0.24万元、其他交通费用6万元、其他商品和服务支出2.02万元。
七、财政拨款三公经费支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
2023年度“三公”经费财政拨款支出预算为1.03万元，支出决算为0.86万元，完成预算的64.38%，其中：
因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%，决算数等于预算数的主要原因是因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，无因公出国（境）费支出预算与决算，与上年相比减少（增加）0万元，减少（增长）0%,减少（增长）的主要原因是因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，无因公出国（境）费支出预算与决算。
公务接待费支出预算为1.6万元，支出决算为1.03万元，完成预算的64.38%，决算数小于预算数的主要原因是厉行节约，与上年相比减少0.74万元，减少41.81%,减少的主要原因是厉行节约。
公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的100%，决算数等于预算数的主要原因是公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元，无公务用车购置费支出预算与决算，与上年相比减少（增加）0万元，减少（增长）0%,减少（增长）的主要原因是公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元，无公务用车购置费支出预算与决算。
公务用车运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的100%，决算数等于预算数的主要原因是公务用车运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元，无公务用车运行维护费支出预算与决算，与上年相比减少（增加）0万元，减少（增长）0%,减少（增长）的主要原因是支出预算为0万元，支出决算为0万元，无公务用车运行维护费支出预算与决算。
2023年度“三公”经费财政拨款支出预算为20.1万元，支出决算为0.86万元，完成预算的4.28%，其中：
因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%，决算数小于预算数的主要原因是因为这项开支，与上年相比增加0万元，增长0%,主要原因是因为这项开支。
公务接待费支出预算为0.9万元，支出决算为0.86万元，完成预算的95.55%，决算数小于预算数的主要原因是厉行节约，与上年相比减少0.17万元，减少16.5%,减少的主要原因厉行节约。
公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%，决算数等于预算数的主要原因是因为没有购车的预算，与上年相比增加0万元，增长0%,主要原因是因为没有购车的预算。
公务用车运行维护费支出预算为19.2万元，支出决算为0万元，完成预算的0%，决算数小于预算数的主要原因是因为车辆运行维护费支出在局机关，与上年相比增加0万元，主要原因是因为车辆运行维护费支出在局机关。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
2023年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算0.86万元，占100%,因公出国（境）费支出决算0万元，占0%,公务用车购置费及运行维护费支出决算0万元，占0%。其中：
1、因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次,没有因公出国（境）费支出。
2、公务接待费支出决算为0.86万元，全年共接待来访团组6个、来宾65人次，主要是耕地开发项目验收检查工作发生的接待支出。
3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为0万元，其中：公务用车购置费0万元，土地综合整治中心更新公务用车0辆；公务用车运行维护费0万元，主要是因为车辆运行维护费支出在局机关。
截止2023年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为1辆。
八、政府性基金预算收入支出决算情况
2023年度政府性基金预算财政拨款收入151.51万元；年初结转和结余0万元；支出151.51万元，其中基本支出0万元，项目支出151.51万元；年末结转和结余0万元。具体情况如下：
城乡社区支出（类）国有土地使用权出让收入安排的支出（款）土地开发支出（项）。
城乡社区支出（类）国有土地使用权出让收入安排的支出（款）其他国有土地使用权出让收入安排的支出（项）。
此两项年初预算共为150万元，支出决算为151.51万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：耕地开发建设项目耕种管护费开支大。
九、国有资本经营预算收入支出决算情况
我单位无国有资本经营预算收支。
十、关于机关运行经费支出说明
机关运行经费是指行政单位和参照公务员法管理事业单位一般公共预算财政拨款基本支出中公用经费之和，我单位为事业单位，无机关运行经费。
十一、一般性支出情况说明
2023年本部门开支会议费0.9万元，用于召开耕地开发项目招投标和验收会议，人数105人，内容为耕地开发项目招投标和验收和耕种管护费的支付情况；开支培训费0万元，没有举办节庆、晚会、论坛、赛事活动，开支0万元，主要是厉行节约。
十二、关于政府采购支出说明
2023年度本部门（单位）政府采购支出总额0万元，其中工程类0万元，货物类0万元，服务类0万元。授予中小企业合同金额0万元，其中：授予小微企业合同金额0万元。
十三、关于国有资产占用情况说明
截至2023年12月31日，本单位共有车辆1辆，其中，主要领导干部用车0辆，机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车1辆，其他用车主要是项止巡查验收用车；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。
十四、关于2023年度预算绩效情况的说明
（一）绩效管理评价工作开展情况
根据财政预算绩效管理要求，我部门认真总结归纳支出的绩效目标完成情况、实现产出和取得效益的情况。围绕部门（单位）职责、行业发展规划，以预算资金管理为主线，总结部门（单位）资产管理和开展业务情况，从运行成本、管理效率、履职效能、社会效应、可持续发展能力和服务对象满意度等方面，衡量部门（单位）整体及核心业务实施效果。
我部门组织对汨罗市土地综合整治中心1个单位开展整体支出绩效评价，涉及一般公共预算支出127.83万元，政府性基金预算支出151.51万元。从评价情况来看，2023年汨罗市土地综合整治中心整体支出绩效评价情况为：编制人数16人，在职人数16人。基本支出112.23万元，全部实行整体支出绩效管理，另外项目支出167.11万元，为高标准农田建设项目。
我部门组织对2023年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，其中，一级项目0个，二级项目1个，共涉及资金167.11万元，占一般公共预算项目支出总额的59.82%。2023年度我部门政府性基金预算项目支出151.51万元、国有资本经营预算项目支出0万元，对2023年度1个政府性基金预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金151.51万元，占政府性基金预算项目支出总额的100%；对2023年度0个国有资本经营预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金0万元，因国有资本经营预算项目支出金额为0，无法计算百分比”。
组织对“社会垫资耕地开发建设项目指挥部专项经费”这个项目开展了部门评价，涉及一般公共预算支出15.6万元，政府性基金预算支出151.51万元，国有资本经营预算支出0万元。从评价情况来看，建立了相关业务专项财务管理制度，加强资金管理，对项目资金使用情况，实行跟踪监控。一是实行专款专用。二是健全财务机制。建立专项资金管理制度、领导责任制、会计制度和出纳制度等。制定了专项资金使用管理暂行办法，从资金取得-使用管理-用后监管都进行了规定，加强了专项资金使用过程的控制和追踪问效。项目立项程序完整、规范，绩效目标明确合理，预算执行及时有效，为有关部门决策提供了较为有力的支撑，绩效目标得到较好实现。
（二）部门决算中项目绩效自评结果
在部门决算中反映“社会垫资耕地开发建设项目指挥部专项经费”这个项目绩效自评结果。
社会垫资耕地开发建设项目指挥部专项经费项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为97 分。项目全年预算数为150万元，执行数为151.51万元，完成预算的101%。项目绩效目标完成情况：一是实现新增耕地面积500公顷；二是保护现有耕地，目标已完成，大部分经省厅指标确认验收通过，并在耕地占补平台上通过监管，还经过耕保股现场确认，均已耕种。发现的主要问题及原因：一是资金不足；二是开支增大。下一步改进措施：一是提高效益；二是降低运行成本，三是提高绩效指标设置的准确性，提高人民群众对工作的满意度。
社会垫资耕地开发建设项目指挥部专项经费项目绩效自评综述：自评情况优秀。
（三）部门评价项目绩效评价结果
根据《项目支出绩效评价办法》（财预〔2020〕10号）中《项目支出绩效评价报告（参考提纲）》、《湖南省预算支出绩效评价管理办法》（湘财绩〔2020〕7号），本部门评价项目数量只有1个，已将这个部门评价报告向社会公开；报告框架参考《项目支出绩效评价办法》（财预〔2020〕10号）中《项目支出绩效评价报告（参考提纲）》、《湖南省预算支出绩效评价管理办法》（湘财绩〔2020〕7号）。
“综合展览经费项目”，该项目绩效评价综合得分97分，绩效评价结果为“优”，绩效评价报告详见附件。
（四）存在的问题及原因分析
我部门从预算和预算绩效管理、部门履职效能、资金分配、使用和管理、资产和财务管理、政府采购等方面归纳存在的问题；反映各种预算支出执行偏离绩效目标的情况，并分析其原因。
整体支出绩效存在的问题及原因分析为：支出限制条件多。
社会垫资耕地开发建设项目指挥部专项经费项目支出绩效存在的问题及原因分析为：存在资金开支时间进度不均衡的问题，导致项目的实施进度有所延误。
第四部分
名词解释
一、一般公共预算财政拨款收入：指财政当年拨付的资金。
二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入
三、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
四、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政 任务或事业发展目标所发生的支出。
五、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
六、“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
七、机关运行经费：指为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
第五部分
附 件