目 录
第一部分 汨罗市发展和改革局单位概况
一、部门职责
二、机构设置
第二部分 部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
九、财政拨款“三公”经费支出决算表
第三部分 部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、收入决算情况说明
三、支出决算情况说明
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
七、财政拨款三公经费支出决算情况说明
八、政府性基金预算收入支出决算情况说明
九、关于机关运行经费支出说明
十、一般性支出情况说明
十一、关于政府采购支出说明
十二、关于国有资产占用情况说明
十三、关于2023年度预算绩效情况的说明
第四部分 名词解释
第五部分 附件
第一部分
汨罗市发展和改革局部门概况
一、部门职责
（一）拟订并组织实施全市国民经济和社会发展战略、中长期规划和年度计划，统筹协调相关总体规划、区域规划、主体功能区规划与专项规划；提出全市国民经济发展、价格总水平调控和优化重大经济结构的目标、政策，提出综合运用各种经济手段和政策的建议，受市人民政府委托向市人民代表大会提交国民经济和社会发展计划的报告。
（二）研究全市宏观经济运行、经济安全和总体产业安全等重要问题并提出宏观调控政策建议，协调解决经济运行中的重大问题，调节国民经济运行。
（三）汇总社会资金总体运行情况，参与制定财政、金融、土地政策并综合分析政策执行效果；会同有关部门完善宏观调控协调机制，统筹推进产业、创业等投资基金的发展和制度建设。
（四）指导推进和综合协调全市经济体制改革，研究全市经济体制改革和对外开放重大问题；组织拟订综合性经济体制改革方案，协调有关专项改革方案，会同有关部门搞好专项改革之间的衔接；指导经济体制改革试点和改革试验区工作，参与协调推进 “ 两型 ” 社会建设综合配套改革试验区工作。
（五）拟订全市全社会固定资产投资总规模和投资结构的调控目标、政策及措施；统筹安排市级财政性建设资金和投资项目，编制下达政府投资年度计划；规划全市重大建设项目和生产力布局，按规定权限审批、核准、审核、备案跨地区、跨行业、跨领域和涉及综合平衡、重大布局的重大建设项目、外资项目、境外投资项目；研究提出全市利用外资和境外投资的战略、规划、总量平衡和结构优化的目标和政策；指导和监督国外贷款建设资金的使用，引导民间投资方向；牵头组织编制特重大自然灾害的灾后恢复重建规划，协调有关重大问题；研究提出市重点建设项目计划，组织开展重大建设项目稽查；负责政府投资项目代建制实施的指导、协调和监督管理；指导工程咨询业发展。
（六）组织拟订综合性产业政策，负责协调第一、二、三产业发展的重大问题并衔接平衡相关发展规划和重大政策，负责综合交通运输体系规划与国民经济和社会发展规划的衔接平衡；协调农业和农村经济社会发展的重大问题；负责制定发展战略性新兴产业规划，研究提出新型工业化和产业集群发展的政策措施；会同有关部门研究拟订高新技术产业、服务业发展规划和重大政策，实施高新技术产业发展的宏观指导，协调解决重大技术装备推广应用等方面的重大问题。
（七）拟订并组织实施全市乡村振兴规划和特色小镇规划；参与研究拟订全市城镇化发展战略和重大政策措施；制定开发园区发展规划和政策；统筹协调区域合作，承担市对口支援有关工作。
（八）牵头负责全市国际国内融资计划，做好地方债、专项债，国际金融机构贷款项目申报；牵头负责物流发展工作，拟订现代物流业发展战略、规划，协调物流业发展重大布局。
（九）负责社会发展与国民经济发展的政策衔接；组织拟订社会发展战略、总体规划和年度计划；拟订人口发展战略、规划及人口政策；参与拟订科学技术、教育、文化、卫生、民政等发展政策；统筹推进基本公共服务体系建设和收入分配制度改革；研究提出促进就业、完善社会保障与经济协调发展的政策建议；协调社会事业发展和改革中的重大问题及政策；参与推进深化医药卫生体制改革工作。
（十）研究分析经济社会与资源、环境协调发展的重大问题，研究提出能源消费总量控制目标的建议，牵头拟订能源消费总量控制工作方案并组织实施；负责节能减排的综合协调工作，组织拟订发展循环经济、能源资源节约和综合利用规划、政策并协调实施；参与编制生态文明建设、环境保护规划，协调生态建设、能源资源节约和综合利用的重大问题，会同有关部门提出建立健全生态补偿机制的政策措施；综合协调节能环保产业和清洁生产促进有关工作；完善固定资产投资项目节能评估和审查制度；组织拟订全市应对气候变化战略、规划和政策并协调实施。
（十一）编制和执行全市价格改革规划，拟订并组织实施价格政策；监测、分析市场价格形势，组织实施价格总水平调控；管理国家、省、市列名管理的商品和服务价格，监管实行市场调节价的商品和服务价格，承担行政事业性收费管理工作；组织实施价格调节基金政策，依法对重大自然灾害和特殊时期实施临时价格干预措施，负责价格公共服务工作；指导并组织实施价格监督检查工作，配合省开展反垄断工作；负责价格成本调查和监审。
（十二）协调推进经济发展环境的优化，牵头落实国家、省和市有关鼓励市场主体投资政策，保护投资者权益，促进市场公平竞争，维护市场正常秩序的政务、法制、商务、信用等环境，优化重点项目建设环境；指导全市优化经济发展环境的相关工作，承担治理工程建设领域突出问题有关工作。
（十三）研究制定推进社会信用体系建设的规划、政策措施，统筹推进统一的信用信息平台建设，促进信用信息资源的整合与运用，协调社会信用体系建设的重大问题。
（十四）研究拟订推进经济建设与国防建设协调发展的战略和规划，协调有关重大问题。组织编制全市国民经济动员和装备动员规划、计划，并组织实施有关工作。
（十五）承办市委、市人民政府交办的其他事项。
二、机构设置及决算单位构成
（一）内设机构设置。汨罗市发展和改革局单位内设机构包括：办公室（财务室、人事股），综合规划改革股，固定资产投资股（评估督导股），农村经济股（汨罗市对口支援办公室，以工代赈办公室），工交资环两型股（长江经济带和洞庭湖发展办公室)，社会发展股（财贸服务和信用建设股，汨罗市社会信息体系建设工作领导小组办公室），价格管理股（汨罗市价格成本调查队），行政审批股（汨罗市招投标管理办公室，法规股），能源股。
（二）决算单位构成。汨罗市发展和改革局2023年部门决算汇总公开单位构成包括：汨罗市发展和改革局本级以及汨罗市节能信息中心、汨罗市价格认证鉴定中心、汨罗市建设项目事务中心、汨罗市政府投资概算评审中心和汨罗市发展和改革事务中心五个非独立核算二级机构。
第二部分
部门决算表（见附表）
第三部分
2023年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
2023年度收、支总计7613.84万元。与上年相比，减少2004.12万元，减少20.84%，主要是因为上级专项项目减少，下拨专项资金减少。
二、收入决算情况说明
2023年度收入合计7613.84万元，其中：财政拨款收入7613.84万元，占100%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。
三、支出决算情况说明
2023年度支出合计7613.84万元，其中：基本支出1040.24万元，占13.66%；项目支出6573.59万元，占86.34%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2023年度财政拨款收、支总计7613.84万元，与上年相比，减少2004.12万元,减少20.84%，主要是因为上级专项项目减少，专项资金减少。
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
2023年度财政拨款支出7613.84万元，占本年支出合计的100%，与上年相比，财政拨款支出减少2004.12万元，减少20.84%，主要是因为上级专项项目减少，下拨专项资金支出减少。
（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况
2023年度财政拨款支出7613.84万元，主要用于以下方面：一般公共服务支出1171.68万元，占15.39%；科学技术支出46万元，占0.6%；社会保障和就业支出101.83万元，占1.34%；卫生健康支出31.05万元，占0.41%；节能环保支出4964万元，占65.2%；农林水支出139.44万元，占1.83%；资源勘探工业信息等支出399万元，占5.24%；商业服务业等支出140万元，占1.84%；住房保障支出620.83万元，占8.15%。
（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况
2023年度财政拨款支出年初预算数为682.16万元，支出决算数为7613.84万元，完成年初预算的1116.14%，其中：
1、一般公共服务（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）其他政府办公厅（室）及相关机构事务支出（项）。
年初预算为0万元，支出决算为0.04万元，因预算金额为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：年初预算为0，年中追加专项预算
2、一般公共服务（类）发展与改革事务（款）行政运行（项）。
年初预算为491.23万元，支出决算为732.42万元，完成年初预算的149.1%，决算数大于年初预算数的主要原因是：新增多名调入人员，且全体职工工资基数增加导致行政运行支出增加。
3、一般公共服务（类）发展与改革事务（款）一般行政管理事务（项）。
年初预算为15万元，支出决算为15万元，完成年初预算的100%。
4、一般公共服务（类）发展与改革事务（款）物价管理（项）。
年初预算为0万元，支出决算为4.24万元，因预算金额为0，无法计算百分比，决算数大于（小于）年初预算数的主要原因是：年初预算为0，年中追加专项预算
5、一般公共服务（类）发展与改革事务（款）其他发展与改革事务支出（项）。
年初预算为0万元，支出决算为414.05万元，因预算金额为0，无法计算百分比，决算数大于（小于）年初预算数的主要原因是：年初预算为0，年中追加专项预算
6、一般公共服务（类）群众团体事务（款）工会事务（项）。
年初预算为2万元，支出决算为2万元，完成年初预算的100%。
7、一般公共服务（类）其他一般公共服务支出（款）其他一般公共服务支出（项）。
年初预算为0万元，支出决算为3.92万元，因预算金额为0，无法计算百分比，决算数大于（小于）年初预算数的主要原因是：年初预算为0，年中追加专项预算
8、科学技术支出（类）其他科学技术支出（款）其他科学技术支出（项）。
年初预算为0万元，支出决算为46万元，因预算金额为0，无法计算百分比，决算数大于（小于）年初预算数的主要原因是：年初预算为0，年中追加专项预算。
9、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。
年初预算为58.44万元，支出决算为58.44万元，完成年初预算的100%。
10、社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）。
年初预算为41.6万元，支出决算为43.38万元，完成年初预算的104.28%，决算数大于年初预算数的主要原因是：年中追加专项预算。
11、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）。
年初预算为31.05元，支出决算为31.05万元，完成年初预算的100%。
12、节能环保支出（类）污染防治（款）水体（项）。
年初预算为0万元，支出决算为800万元，因预算金额为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：年初预算为0，年中追加专项预算。
13、节能环保支出（类）其他节能环保支出（款）其他节能环保支出（项）。
年初预算为0万元，支出决算为4164万元，因预算金额为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：年初预算为0，年中追加专项预算。
14、农林水支出（类）巩固脱贫衔接乡村振兴（款）其他巩固脱贫衔接乡村振兴支出（项）。
年初预算为0万元，支出决算为139.18万元，因预算金额为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：年初预算为0，年中追加专项预算。
15、农林水支出（类）其他农林水支出（款）其他农林水支出（项）。
年初预算为0万元，支出决算为0.26万元，因预算金额为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：年初预算为0，年中追加专项预算。
16、资源勘探工业信息等支出（类）其他资源勘探工业信息等支出（款）其他资源勘探工业信息等支出（项）。
年初预算为0万元，支出决算为399万元，因预算金额为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：年初预算为0，年中追加专项预算。
17、商业服务业等支出（类）商业流通事务（款）其他商业流通事务支出（项）。
年初预算为0万元，支出决算为20.00万元，因预算金额为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：年初预算为0，年中追加专项预算。
18、商业服务业等支出（类）其他商业服务业等支出（款）其他商业服务业等支出（项）。
年初预算为0万元，支出决算为120.00万元，因预算金额为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：年初预算为0，年中追加专项预算。
19、住房保障支出（类）保障性安居工程支出（款）其他保障性安居工程支出（项）。
年初预算为0万元，支出决算为577万元，因预算金额为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：年初预算为0，年中追加专项预算。
20、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。
年初预算为43.83万元，支出决算为43.83万元，完成年初预算的100%。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2023年度财政拨款基本支出1040.24万元，其中：
人员经费780.03万元，占基本支出的74.99%,主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出等。
公用经费260.21万元，占基本支出的25.01%，主要包括办公费、印刷费、水电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、工会经费、和其他交通费。
七、财政拨款三公经费支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
2023年度“三公”经费财政拨款支出预算为3.42万元，支出决算为3.42万元，完成预算的100%，其中：
因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，无因公出国（境）费支出预算与决算。
公务接待费支出预算为2.86万元，支出决算为2.86万元，完成预算的100%，与上年相比减少7.14万元，减少71.4%,减少的主要原因是公务接待外来人员人数和次数降低，且按照党中央、国务院关于过“紧日子”和坚持厉行节约反对浪费的要求，进一步压减公务接待费支出。
公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元，无公务用车购置费支出预算与决算。
公务用车运行维护费支出预算为0.57万元，支出决算为0.57万元，完成预算的100%，与上年相比增加0.57万元，增长100%,增长的主要原因是新增调拨入一辆公务车。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
2023年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算2.86万元，占83.38%,因公出国（境）费支出决算0万元，占0%,公务用车购置费及运行维护费支出决算0.57万元，占16.62%。其中：
1、因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次
2、公务接待费支出决算为2.86万元，全年共接待来访团组24个、来宾204人次，主要是各业务股室接待省、市领导及其他县市来汩考察调研、交流学习发生的接待支出。
3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为0.57万元，其中：公务用车购置费0万元，本单位更新公务用车1辆，属于无偿调拨入公务车；公务用车运行维护费0.57万元，主要是车辆油费、维修维护费、车辆保险费等支出，截止2023年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为1辆。
八、政府性基金预算收入支出决算情况
我单位无政府性基金预算收支。
九、国有资本经营预算收入支出决算情况
我单位无政府性基金预算收支。
十、关于机关运行经费支出说明
本部门2023年度机关运行经费支出260.21万元，比上年决算数增加138.96万元，增长114.61%。主要原因是：新增调入多名人员，办公费、维护费水电费等费用增加。
十一、一般性支出情况说明
2023年本部门开支会议费1.11万元，用于召开6次会议，人数186人，内容为经济发展运行调控研究、项目申报会议等；开支培训费1.32万元，用于开展5次培训，人数82人，内容为职业培训和各类相关业务培训。
十二、关于政府采购支出说明
本部门2023年度政府采购支出总额13.6万元，其中：政府采购货物支出6.5万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出7.1万元。授予中小企业合同金额13.6万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额13.6万元，占授予中小企业合同金额的100%。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的100%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的100%。
十三、关于国有资产占用情况说明
截至2023年12月31日，本单位共有车辆1辆，其中，主要领导干部用车0辆，机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车1辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。
十四、关于2023年度预算绩效情况的说明
（一）绩效管理评价工作开展情况
根据财政预算绩效管理要求，我部门认真总结归纳支出的绩效目标完成情况、实现产出和取得效益的情况。围绕部门职责、行业发展规划，以预算资金管理为主线，总结部门资产管理和开展业务情况，从运行成本、管理效率、履职效能、社会效应、可持续发展能力和服务对象满意度等方面，衡量部门整体及核心业务实施效果。
我部门组织对汨罗市发展和改革局开展整体支出绩效评价，涉及一般公共预算支出7613.84万元，政府性基金预算支出0万元。从评价情况来看，一是强化法治能力建设。积极参加省发改委组织的发改讲堂学习，深化“放管服”改革，深化部门协助，加强信息共享，实现一网通办，进一步提高了便民利民服务水平，优化了营商发展环境。二是加强经济运行调度。坚持依法治统，树立正确的政绩观，主动迎接国、省统计执法督查（检查），认真做好固投统计数据自查整改，积极协调上级部门做好修数工作。三是大力推进项目建设。强力推进抽水蓄能、火电、风电、光伏等重大能源项目建设并取得了阶段性成果，岳阳南部能源基地初见雏形。通过积极争取，汨罗玉池抽水蓄能电站、湖南天鑫教育科技公司教育建设等2个项目纳入省重点建设项目。四是全力做好价格管理。做好农产品调查和成本监审工作，履行公共服务职能，依法开展价格认证工作。五是认真做好易地搬迁后扶工作。开展易地扶贫搬迁安置区问题大起底大排查大整改专项行动，对易地扶贫搬迁工作进行“回头看”。六是守住能源安全生产底线。开展非煤矿山和市内的电力重点用户用电安全检查；配合水利部门和国资中心，对下属的小型发电站和集贸市场、老旧小区、中心市场进行用电安全检查，对全市油气管道进行安全隐患排查。
（二）存在的问题及原因分析
我部门从预算和预算绩效管理、部门履职效能、资金分配、使用和管理、资产和财务管理、政府采购等方面归纳存在的问题；反映各种预算支出执行偏离绩效目标的情况，并分析其原因。
（1）整体支出绩效存在的问题及原因分析为：
公用经费定额标准体系不健全。部门单位的公用经费由财政部门按照定额编制预算，定额标准体系的不健全从根源上导致了公用经费支出的不规范和项目化。主要表现在这样二个方面：一是定额没有考虑部门差异。各个部门单位由于职能性质的不同，开展工作的方式不同，对公用经费的需求也不尽相同，而定额标准在各部门之间并没有差异，导致贫富失衡。二是定额没有考虑不可预见因素。部门在实际运转过程中，会有一些突发事情等不可预见因素，需要扩大公用经费的开支，而定额之外并没有相关的预备经费。为保证部门职能的持续运转，有些部门不得不在定额之外，从项目中列支公用经费。
（2）项目支出绩效存在的问题及原因分析为：
1、项目进度不均衡。尽管我市通过招商引资签约了不少新的项目，但多数仍处于项目的前期推进阶段，真正开工建设、投产达效的项目还比较少。
2、要素保障不够充分。个别项目在办理用地调规、能耗指标、环保、专项评价等行政审批手续周期较长，项目建设中遇到卡脖子问题，影响项目推进力度。
3、争资争项难度加大。中央预算内资金总盘子虽保持基本持平，但其主要投向转移到“三重一大”、核心技术研发、重大科技创新等，能够支持县一级的专项和资金越来越少。加上国家政策收紧，项目资金申报通道越来越窄，如教育、医疗和民政等项目中央预算内资金只支持地级市以上地区及国家级贫困县的项目。
第四部分
名词解释
一、一般公共预算财政拨款收入：指财政当年拨付的资金。
二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入
三、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
四、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政 任务或事业发展目标所发生的支出。
五、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
六、“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
七、机关运行经费：指为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
第五部分
附 件