目 录
第一部分 汨罗市总工会部门（单位）概况
一、部门职责
二、机构设置
第二部分 部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
九、财政拨款“三公”经费支出决算表
第三部分 部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、收入决算情况说明
三、支出决算情况说明
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
七、财政拨款三公经费支出决算情况说明
八、政府性基金预算收入支出决算情况说明
九、关于机关运行经费支出说明
十、一般性支出情况说明
十一、关于政府采购支出说明
十二、关于国有资产占用情况说明
十三、关于2023年度预算绩效情况的说明
第四部分 名词解释
第五部分 附件
第一部分
汨罗市总工会部门（单位）概况
一、部门职责
市总工会是市委领导的职工自愿结合的工人阶级群众组织，是党联系职工群众的桥梁和纽带，是全市各级工会组织的领导机关。其主要职责是：
1、根据党的基本理论、基本路线、基本纲领和工运方针，围绕全市工作大局和市总工会工作部署，贯彻执行市工会代表大会和全委会议确定的任务与作出的决定。
2、依照法律和《中国工会章程》，组织和指导全市各级工会坚定不移地贯彻党的全心全意依靠工人阶级的根本指导方针，进一步突出和履行维护职能。
3、对有关职工合法权益的重大问题进行调查研究，向市委、市政府反映职工群众的思想、愿望和要求，提出意见和建议;参与涉及职工切身利益的政策、措施、制度的拟定工作;参与职工重大伤亡事故的调查处理;坚持与政府的联席(联系)会议制度。协助市政府实施“送温暖工程”。
4、研究指导工会的自身改革和建，指导全市各级工会组织开展以职工代表大会为基本制度的民主选举、民主决策、民主管理和民主监督工作，推动建立平等协商、集体合同制度和监督保证机制工作。
5、协助市委和各级党组织做好工会干部管理工作;制定和组织实施全市工会干部培训规划。
6、根据市政府委托，与有关部门共同做好劳动模范和先进生产(工作)者的推荐、评选、表彰和管理工作。负责全国、省级“五一”劳动奖章、奖状获得者的评选、表彰和管理工作。
7、负责工会经费和工会资产的管理、审查、审计工作。
8、承担市委、市政府交办的其它事项。
二、机构设置及决算单位构成
（一）内设机构设置。汨罗市总工会内设机构包括：办公室、组宣部、基层工作部、女职工部、财务资产部、劳动和经济服务部、经审办、职工服务中心，下属汨罗市工人文化宫二级机构与总工会机关一同办公，现有人员48人，其中在职26人，退休22人。遗属1人。
（二）决算单位构成。汨罗市总工会2023年部门决算汇总公开单位构成包括：总工会机关及未独立核算的二级机构汨罗市工人文化宫，纳入总工会统一决算。
第二部分
部门决算表（见附表）
第三部分
2023年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
2023年度收、支总计387.08万元。与上年相比，增加83.04万元，增长27.31%，主要是因为：一是汨罗市工人文化宫由公益二类差额拨款单位变为公益一类全额拨款单位，增加了工人文化宫人员的社会保险和公用经费；二是汨罗市工人文化宫新招考进一名人员，增加了人员工资。
二、收入决算情况说明
2023年度收入合计387.08万元，其中：财政拨款收入387.08万元，占100%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。
三、支出决算情况说明
2023年度支出合计387.08万元，其中：基本支出382.08万元，占98.71%；项目支出5万元，占1.29%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2023年度财政拨款收、支总计387.08万元，与上年相比，增加83.04万元,增长27.31%，主要是因为：一是汨罗市工人文化宫由公益二类差额拨款单位变为公益一类全额拨款单位，增加了工人文化宫人员的社会保险和公用经费；二是汨罗市工人文化宫新招考进一名人员，增加了人员工资。
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
2023年度财政拨款支出387.08万元，占本年支出合计的100%，与上年相比，财政拨款支出增加83.04万元，增长27.31%，主要是因为一是汨罗市工人文化宫由公益二类差额拨款单位变为公益一类全额拨款单位，增加了工人文化宫人员的社会保险和公用经费；二是汨罗市工人文化宫新招考进一名人员，增加了人员工资。
（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况
2023年度财政拨款支出387.08万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出345.27万元，占89.20%；社会保障和就业支出（类）支出19.90万元，占5.14%；卫生健康支出（类）支出9.08万元，占2.35%；住房保障支出（类）支出12.83万元，占3.31%；
（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况
2023年度财政拨款支出年初预算数为263.27万元，支出决算数为387.08万元，完成年初预算的147%，其中：
1、一般公共服务（类）群众团体事务（款）行政运行（项）。
年初预算为207.90万元，支出决算为206.85万元，完成年初预算的99.49%，决算数小于年初预算数的主要原因是：项级科目内部调整。
2、一般公共服务（类）群众团体事务（款）一般行政管理事务（项）。
年初预算为5万元，支出决算为5万元，完成年初预算的100%。
3、一般公共服务（类）群众团体事务（款）工会事务（项）。
年初预算为0万元，支出决算为133.42万元，因预算金额为0，无法计算百分比。
4、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。
年初预算为17.11万元，支出决算为17.11万元，完成年初预算的100%。
5、社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）。
年初预算为2.79万元，支出决算为17.11万元，完成年初预算的100%。
6、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）。
年初预算为9.08万元，支出决算为9.08万元，完成年初预算的100%。
7、住房保障支出（类）住房保障支出（款）住房公积金（项）。年初预算为12.83万元，支出决算为12.83万元，完成年初预算的100%。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2023年度财政拨款基本支出382.08万元，其中：
人员经费335.35万元，占基本支出的87.77%,主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出、生活补助、救济费。
公用经费46.73万元，占基本支出的12.23%，主要包括办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、差旅费、维修（护）费、公务接待费、工会经费、其他交通费、其他商品和服务支出。
七、财政拨款三公经费支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
2023年度“三公”经费财政拨款支出预算为1.71万元，支出决算为1.71万元，完成预算的100%，其中：
因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，无因公出国（境）费支出预算与决算。
公务接待费支出预算为1.71万元，支出决算为1.71万元，完成预算的100%。
公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元，无公务用车购置费支出预算与决算。
公务用车运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元，无公务用车运行维护费支出预算与决算。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
2023年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算1.71万元，占100%,因公出国（境）费支出决算0万元，占0%,公务用车购置费及运行维护费支出决算0万元，占0%。其中：
1、因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。
2、公务接待费支出决算为1.71万元，全年共接待来访团组15个、来宾105人次，主要是公务用餐发生的接待支出。
3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为0万元，其中：公务用车购置费0万元；公务用车运行维护费0万元，主要是本单位无公务用车，截止2023年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。
八、政府性基金预算收入支出决算情况
2023年度政府性基金预算财政拨款收入0万元；年初结转和结余0万元；支出0万元，其中基本支出0万元，项目支出0万元；年末结转和结余0万元。（我单位无政府性基金预算收支。）
九、国有资本经营预算收入支出决算情况
2023年度国有资本经营预算财政拨款收入0万元；年初结转和结余0万元；支出0万元，其中基本支出0万元，项目支出0万元；年末结转和结余0万元。（我单位无国有资本经营预算收支。）
十、关于机关运行经费支出说明
本部门2023年度机关运行经费支出46.73万元，比年上年决算数增加7.04 万元，增长17.73%。主要原因是因为一是汨罗市工人文化宫由公益二类差额拨款单位变为公益一类全额拨款单位，增加了工人文化宫人员的公用经费（公车补贴）。
十一、一般性支出情况说明
2023年本部门开支会议费0万元；开支培训费0万元；没有举办节庆、晚会、论坛、赛事活动。
十二、关于政府采购支出说明
本部门2023年度政府采购支出总额11.65万元，其中：政府采购货物支出11.65万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占授予中小企业合同金额的0%。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的100%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。
十三、关于国有资产占用情况说明
截至2023年12月31日，本单位共有车辆0辆，其中，主要领导干部用车0辆，机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。
十四、关于2023年度预算绩效情况的说明
（一）绩效管理评价工作开展情况
根据财政预算绩效管理要求，我部门认真总结归纳支出的绩效目标完成情况、实现产出和取得效益的情况。围绕部门职责、行业发展规划，以预算资金管理为主线，总结部门资产管理和开展业务情况，从运行成本、管理效率、履职效能、社会效应、可持续发展能力和服务对象满意度等方面，衡量部门整体及核心业务实施效果。
我部门组织对汨罗市总工会开展整体支出绩效评价，涉及一般公共预算支出387.08万元，政府性基金预算支出0万元。从评价情况来看，2023年以来，汨罗市总工会全面贯彻党的二十大精神,以习近平总书记新时代中国特色社会主义思想为指导,紧紧围绕中心、服务大局。在汨罗市委市政府的正确领导下，持续深化拓展工会“五个年”建设，坚持以实际问题和职工需求为导向,主动作为,关口前移,推动工会组织增强政治性、先进性、群众性,充分发挥工会组织联系职工、关爱职工的桥梁纽带作用,团结带领广大职工群众充分发挥主力军作用，较好完成了各项既定目标和工作任务。
我部门组织对2023年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，共涉及资金387.08万元，占一般公共预算项目支出总额的100%。2023年度我部门政府性基金预算项目支出0万元、国有资本经营预算项目支出0万元（2023年度我部门无政府性基金预算项目支出、无国有资本经营预算支出），对2023年度0个政府性基金预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金0万元，占政府性基金预算项目支出总额的0%；对2023年度0个国有资本经营预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金0万元，占国有资本经营预算项目支出总额的0%。
组织对劳模资金这个项目开展了部门评价，涉及一般公共预算支出5万元，政府性基金预算支出0万元，国有资本经营预算支出0万元。从评价情况来看,劳模资金这个项目的预算绩效评价情况良好，资金支出合规、使用高效且达到了预期的效果。项目立项程序完整、规范，绩效目标明确合理，预算执行及时有效，为有关部门决策提供了较为有力的支撑，绩效目标得到较好实现。
（二）部门决算中项目绩效自评结果
在部门决算中反映劳模资金这一个项目绩效自评结果。
劳模资金项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为100分。项目全年预算数为5万元，执行数为5万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是五月为劳动者宣传活动月，对生产、工作一线的劳模和先进人物进行电视采访、宣传报道；二是开展劳模专题宣讲活动，宣扬劳模事迹，弘扬劳模精神，激励和动员广大职工学习先进、赶超先进，为助力全市发展作出更大的贡献。三是“五一”、春节开展节日慰问活动，对生活困难劳模给予困难救助。发现的主要问题及原因：
一是资金分配不够精准：虽然资金使用高效，但在资金分配环节仍存在不够精准的问题，导致部分劳模的奖励或支持未能完全满足实际需求。二是管理流程有待优化：尽管项目达到了预期效果，但在管理流程上仍存在一些繁琐环节，影响了项目执行的效率和效果。三是缺乏长期规划：项目在预算和执行上较为成功，但缺乏长期规划和持续性考虑，可能导致项目效果的短期性。下一步改进措施：一是精准分配资金：加强需求调研，制定更为精准的资金分配方案，确保劳模资金能够更准确地满足劳模的实际需求。
二是优化管理流程：对项目管理流程进行梳理和优化，减少不必要的环节，提高项目执行的效率和效果。三是制定长期规划：在保障项目短期效果的同时，制定长期规划和持续性策略，确保劳模资金项目能够长期、稳定地为劳模提供支持。
劳模项目绩效自评综述：劳模资金这个项目的预算绩效评价情况良好，资金支出合规、使用高效且达到了预期的效果。但仍需关注资金分配的精准性、管理流程的优化以及长期规划的制定，以确保项目能够持续、高效地为劳模提供支持。
（三）部门评价项目绩效评价结果
根据《项目支出绩效评价办法》（财预〔2020〕10号）中《项目支出绩效评价报告（参考提纲）》、《湖南省预算支出绩效评价管理办法》（湘财绩〔2020〕7号），在部门决算中，我部门劳模资金这个项目通过开展劳模系列活动，有效激发了广大职工的工作热情和积极性，提升了企业的生产效率和经济效益，同时也产生了良好的社会效益。
（四）存在的问题及原因分析
我部门从预算和预算绩效管理、部门履职效能、资金分配、使用和管理、资产和财务管理、政府采购等方面归纳存在的问题；反映各种预算支出执行偏离绩效目标的情况，并分析其原因。
整体支出绩效存在的问题及原因分析为：
1、预算编制合理性需要提高，预算执行力度还要进一步加强。
2、公用经费和三公经费控制有一定难度，基本为刚性支出。
劳模资金项目支出绩效存在的问题及原因分析为：
1、资金分配不够精准：虽然资金使用高效，但在资金分配环节仍存在不够精准的问题，导致部分劳模的奖励或支持未能完全满足实际需求。
2、管理流程有待优化：尽管项目达到了预期效果，但在管理流程上仍存在一些繁琐环节，影响了项目执行的效率和效果。
3、缺乏长期规划：项目在预算和执行上较为成功，但缺乏长期规划和持续性考虑，可能导致项目效果的短期性。
第四部分
名词解释
一、一般公共预算财政拨款收入：指财政当年拨付的资金。
二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入
三、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
四、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政 任务或事业发展目标所发生的支出。
五、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
六、“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
七、机关运行经费：指为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
第五部分
附 件