目 录
第一部分 汨罗市文化馆部门（单位）概况
一、部门职责
二、机构设置
第二部分 部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
九、财政拨款“三公”经费支出决算表
第三部分 部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、收入决算情况说明
三、支出决算情况说明
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
八、政府性基金预算收入支出决算情况
九、国有资本经营预算收入支出决算情况
十、关于机关运行经费支出说明
十一、一般性支出情况说明
十二、关于政府采购支出说明
十三、关于国有资产占用情况说明
十四、关于预算绩效情况的说明
第四部分 名词解释
第一部分
汨罗市文化馆部门（单位）概况
一、部门职责
（一）举办各类展览、讲座、培训等，普及科学文化知识，开展社会教育，提高群众文化素质，促进当地精神文明建设。
（二）组织开展丰富多彩的、群众喜闻乐见的文化惠民和全民艺术普及活动，为群众提供各种健康、有益的公共文化服务。
（三）指导群众业余文艺团队建设，辅导和培训群众文艺骨干。
（四）收集、整理、研究非物质文化遗产，开展非物质文化遗产的普查、展示、宣传活动，指导传承人开展传习活动。
（五）组织并指导群众文艺创作，开展群众文化工作理论研究。
（六）辅导镇（街道）文化站（中心）、村（社区）文化活动室开展群众文化工作。
二、机构设置及决算单位构成
（一）内设机构设置。汨罗市文化馆单位内设机构包括：馆长室、书记室、非保中心、群文室、财务室。
（二）决算单位构成。汨罗市文化馆单位2022年单位决算汇总公开单位构成包括：汨罗市文化馆单位本级。
第二部分
部门决算表（见附表）
第三部分
2022年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
2022年度收、支总计231.83万元。与上年相比，减少94.29万元，减少40.67%，主要是因为人员减少及群文活动减少。
二、收入决算情况说明
2022年度收入合计231.83万元，其中：财政拨款收入231.83万元，占100%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。
三、支出决算情况说明
2022年度支出合计231.83万元，其中：基本支出181.12万元，占79%；项目支出50.71万元，占21%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2022年度财政拨款收、支总计231.83万元，与上年相比，减少94.29万元,减少29%，主要是因为活动资金收入减少。
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）财政拨款支出决算总体情况
2022年度财政拨款支出231.83万元，占本年支出合计的100%，与上年相比，财政拨款支出减少94.29万元，减少29%，主要是因为活动资金收入减少。
（二）财政拨款支出决算结构情况
2022年度财政拨款支出231.83万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出0.53万元，占0.23%；文化旅游体育与传媒支出（类）支出197.89万元，占85.36%；社会保障和就业支出（类）支出15.57万元，占6.72%；卫生健康支出（类）支出6.87万元，占2.97%；住房保障支出（类）支出10.97万元，占4.72%。
（三）财政拨款支出决算具体情况
2022年度财政拨款支出年初预算数为171.69万元，支出决算数为231.83万元，完成年初预算的135.03%，其中：
1、一般公共服务（类）群众团体事务（款）工会事务（项）。
年初预算为0.53万元，支出决算为0.53万元，完成年初预算的100%，决算数与年初预算数持平。
2、文化旅游体育与传媒支出（类）文化和旅游（款）行政运行（项）。
年初预算为98.58万元，支出决算为107.96万元，完成年初预算的109.5%，决算数大于年初预算数的主要原因是：财政根据政策及实际工作需要在年终增加部分经费和政府收支分类科目调整。
3、文化旅游体育与传媒支出（类）文化和旅游（款）文化活动（项）。
年初预算为36.15万元，支出决算为50.71万元，完成年初预算的140.3%，决算数大于年初预算数的主要原因是：财政根据政策及实际工作需要在年终增加部分经费和政府收支分类科目调整。
4、文化旅游体育与传媒支出（类）文化和旅游（款）群众文化（项）。
年初预算为3万元，支出决算为4.5万元，完成年初预算的150%，决算数大于年初预算数的主要原因是：财政根据政策及实际工作需要在年终增加部分经费和政府收支分类科目调整。
5、文化旅游体育与传媒支出（类）文化和旅游（款）文化创作与保护（项）。
年初预算为0万元，支出决算为30万元，因预算金额为0，无法计算百分比。
6、文化旅游体育与传媒支出（类）文化和旅游（款） 其他文化和旅游支出（项）。
年初预算为0万元，支出决算为4.72万元，因预算金额为0，无法计算百分比。
7、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。
年初预算为14.65万元，支出决算为14.65万元，完成年初预算的100%，决算数与年初预算数持平。
8、社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款） 其他社会保障和就业支出（项）。
年初预算为0.92万元，支出决算为0.92万元完成年初预算的100%，决算数与年初预算数持平。
9、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）。
年初预算为6.87万元，支出决算为6.87万元，完成年初预算的100%，决算数与年初预算持平。
10、住房保障支出（类）住房保障支出（款） 住房公积金（项）。
年初预算为10.99万元，支出决算为10.97万元，完成年初预算的99.8%，决算数小于年初预算数的主要原因是：人员减少。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2022年度财政拨款基本支出181.12万元，其中：
人员经费139.14万元，占基本支出的76.82%,主要包括基本工资、津贴补贴、绩效工资、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出、生活补助。
公用经费41.15万元，占基本支出的23.18%，主要包括办公费、印刷费、手续费、水费、电费、邮电费、差旅费、维修（护）费、培训费、公务接待费、委托业务费、工会经费、福利费、其他交通费用、其他商品和服务支出。
七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明 （一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
2022年度“三公”经费财政拨款支出预算为3万元，支出决算为1.08万元，完成预算的36%，其中：
因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，无因公出国（境）费支出预算与决算。
公务接待费支出预算为3万元，支出决算为1.08万元，完成预算的36%，决算数小于预算数的主要原因是中央八项规定要求，进一步从严控制“三公”经费开支，与上年相比减少2.42万元，减少69.1%,减少的主要原因是中央八项规定要求，进一步从严控制“三公”经费开支。
公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元，无公务用车购置费支出预算与决算。
公务用车运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元，无公务用车运行维护支出预算与决算。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
2022年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算1.08万元，占100%,因公出国（境）费支出决算0万元，占0%,公务用车购置费及运行维护费支出决算0万元，占0%。其中：
1、因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。
2、公务接待费支出决算为1.08万元，全年共接待来访团组11个、来宾1080人次，主要是龙舟节活动、周三有约——友谊河之夜、广场舞培训班、非遗展等发生的接待支出。
3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为0万元，其中：公务用车购置费0万元，汨罗市文化馆更新公务用车0辆；公务用车运行维护费0万元，截止2022年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。
八、政府性基金预算收入支出决算情况
2022年度我单位无政府性基金预算收支。
九、国有资本经营预算收入支出决算情况
2022年度我单位无国有资本经营预算收支。
十、关于机关运行经费支出说明
机关运行经费是指行政单位和参照公务员法管理事业单位一般公共预算财政拨款基本支出中公用经费之和，我单位为事业单位，无机关运行经费。
十一、一般性支出情况说明
2022年本部门开支会议费0万元，用于召开0次会议；开支培训费0.39万元，用于开展非遗保护和传承开支，人数50人，内容为开展非遗培训、保护及传承活动；举办节庆、晚会、论坛、赛事活动，开支0万元。
十二、关于政府采购支出说明
本部门2022年度政府采购支出总额70.7万元，其中：政府采购货物支出50.7万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出20万元。授予中小企业合同金额70.7万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额70.7万元，占授予中小企业合同金额的100%。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的100%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的100%。
十三、关于国有资产占用情况说明
截至2022年12月31日，本单位共有车辆0辆，其中，主要领导干部用车0辆，机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。
十四、关于2022年度预算绩效情况的说明
（一）绩效管理评价工作开展情况
根据财政预算绩效管理要求，我部门认真总结归纳支出的绩效目标完成情况、实现产出和取得效益的情况。围绕部门（单位）职责、行业发展规划，以预算资金管理为主线，总结部门（单位）资产管理和开展业务情况，从运行成本、管理效率、履职效能、社会效应、可持续发展能力和服务对象满意度等方面，衡量部门（单位）整体及核心业务实施效果。
我部门组织对汨罗市文化馆等1个单位开展整体支出绩效评价，涉及一般公共预算支出231.83万元，政府性基金预算支出0万元。从评价情况来看，（一）阵地建设方面：1.加强党建，抓好思想政治教育；2.规范管理，完善运作机制；3.推进数字建设，全面提升文化效能；4.夯实队伍，加强凝聚力。（二）群文工作方面：我馆把满足群众文化需求作为工作的出发点和落脚点，组织开展了系列文化惠民活动，2022年累计开展各类文化活动300余场次，有效提高了我市文化惠民服务效能，扎实落实“文化为民、服务群众”民生实事工程。
我部门组织对2022年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，其中，一级项目1个，二级项目0 个，共涉及资金50.71万元，占一般公共预算项目支出总额的100%。2022年度我部门无政府性基金预算项目支出、无国有资本经营预算支出，对2022年度0个政府性基金预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金0万元，占政府性基金预算项目支出总额的0%；对2022年度0个国有资本经营预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金0万元，占国有资本经营预算项目支出总额的0%。
组织对“非遗保护”1个项目开展了部门评价，涉及一般公共预算支出50.71万元，政府性基金预算支出0万元，国有资本经营预算支出0万元。从评价情况来看，我馆配合市委市政府中心工作，围绕“非遗＋节庆”模式，依托元宵“抬故事”、端午划龙舟、中秋“耍宝塔”等非遗节庆资源，先后组织开展了2022“文化进万家—视频直播家乡年”暨汨罗市长乐镇第八届民间文化旅游节、湖南省“我们的节日·端午”主题活动、2022年新市古镇“中秋耍宝塔”文化旅游节等“我们的节日”非遗品牌节庆活动；按照文化和旅游部、省文旅厅要求，组织开展了汨罗市2022年“文化和自然遗产日”非遗宣传展示活动暨“汨罗江之夜·周三有约”品牌文化活动，非遗节目展演、非遗文创市集展销、非遗保护成果展览为八方游客送上一场非遗盛宴，彰显了罗城魅力；积极组织我市非遗项目参加了湖南省首届非遗博览会、第十四届省运会开幕式、岳阳市2022年“文化和自然遗产日”非遗宣传展示活动暨第三届非遗购物节、2022 首届中国·岳阳“洞庭 渔火季”、非遗流韵·蓝墨增辉”汨罗江流域非遗档案展、中国农民丰收节全国供销合作社（湖南汨罗）主题日等多项重大展览、展演活动，宣传推介本土非遗资源，让汨罗非遗展现新时代的光彩，迸发出新的活力。作为世界文化遗产的一部分，非遗文化是世界各国的珍贵财富。留存非遗文化的实物是非遗文化的载体，也是非遗文化的重要组成部分。应该加强非遗文化实物的保护和收藏，以便后人能够更好的了解非遗文化。按《中华人民共和国非物质文化遗产法》以及有关文件要求，必须安排专项经费予以保护。项目立项程序完整、规范，绩效目标明确合理，预算执行及时有效，为有关部门决策提供了较为有力的支撑，绩效目标得到较好实现。
（二）部门决算中项目绩效自评结果
在部门决算中反映“非遗保护”等1个项目绩效自评结果。
非遗保护项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为98 分。项目全年预算数为3万元（本级专项），执行数为50.71万元（含上级专项47.71万元）。项目绩效目标完成情况：一是项目的经济性分析；二是项目的效率性分析；三是项目的有效性分析；四是项目的可持续性分析。发现的主要问题及原因：一是非遗保护资金短缺，保护工作难以施展；二是专业人才缺乏。下一步改进措施：一是加强对非遗保护的资金力度；二是建立有效的非物质文化遗产传承机制，三是提高绩效指标设置的准确性，提高非遗保护工作的满意度。
非遗保护项目绩效自评综述：1.综合评价情况：我单位高质高标准完成了各项指标，综合评价为95分。2.评价结论：保护、传承和弘扬非遗文化，是满足广大人民群众日益增长的精神文化需求，增强公众保护意识，不但能使广大群众充分感受中华传统文化的魅力，提高科学文化素质，更能陶冶情操，增强艺术鉴赏力，丰富精神生活，提高思想道德水平，促进文化产业和旅游业发展，促进社会主义物质文明和精神文明建设。
通过对非遗的保护与传承，进一步丰富历史文化底蕴，增强文化品牌效益。
（三）部门评价项目绩效评价结果
根据《项目支出绩效评价办法》（财预〔2020〕10号）中《项目支出绩效评价报告（参考提纲）》、《湖南省预算支出绩效评价管理办法》（湘财绩〔2020〕7号），整体支出绩效评价综合得分95分，
绩效评价结果为“优”，绩效评价报告详见附件。
（四）存在的问题及原因分析
我部门从预算和预算绩效管理、部门履职效能、资金分配、使用和管理、资产和财务管理、政府采购等方面归纳存在的问题；反映各种预算支出执行偏离绩效目标的情况，并分析其原因。
整体支出绩效存在的问题及原因分析为：非遗保护经费不足。改进措施和有关建议：加强我市对非遗保护的重视。
第四部分
名词解释
一、一般公共预算财政拨款收入：指财政当年拨付的资金。
二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入
三、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
四、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政 任务或事业发展目标所发生的支出。
五、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
六、“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
七、机关运行经费：指为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
第五部分
附 件
