目 录
第一部分 汨罗市图书馆概况
一、部门职责
二、机构设置
第二部分 部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
九、财政拨款“三公”经费支出决算表
第三部分 部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、收入决算情况说明
三、支出决算情况说明
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
七、财政拨款三公经费支出决算情况说明
八、政府性基金预算收入支出决算情况说明
九、关于机关运行经费支出说明
十、一般性支出情况说明
十一、关于政府采购支出说明
十二、关于国有资产占用情况说明
十三、关于2023年度预算绩效情况的说明
第四部分 名词解释
第五部分 附件
第一部分
汨罗市图书馆概况
一、部门职责
（一）我单位全称为汨罗市图书馆其职责是保存借阅图书资料，促进社会经济文化发展。（图书、文献、报刊）采编与储藏，图书资料借阅。
（二）汨罗市图书馆属全额编制的事业单位，隶属汨罗市文化旅游广电局二级单位。会计属独立会计核算单位。共有人数26人，其中：在职人员15人，退休人员9人，劳务派遣临时工1人。
二、机构设置及决算单位构成
（一）内设机构设置。汨罗市图书馆内设机构包括：馆长室、少儿室、综合阅览室、综合外借室、地方文献室内设机构不独立核算。
（二）决算单位构成。汨罗市图书馆单位2023年单位决算汇总公开单位构成包括：汨罗市汨罗市图书馆单位本级构成。
第二部分
部门决算表（见附表）
第三部分
2023年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
2023年度收、支总计190.65万元。与上年相比，增加4.39万元，增长2.3%，主要是因为人员经费、公用经费、专项及业务活动经费增加。
二、收入决算情况说明
2023年度收入合计190.65万元，其中：财政拨款收入190.65万元，占100%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。
三、支出决算情况说明
2023年度支出合计190.65万元，其中：基本支出190.65万元，占100%；项目支出0万元，占0%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2023年度财政拨款收、支总计190.65万元，与上年相比，增加4.39万元,增长2.3%，主要是因为人员经费、公用经费、专项及业务活动经费增加。
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
2023年度财政拨款支出190.65万元，占本年支出合计的100%，与上年相比，财政拨款支出增加4.36万元，增长2.3%，主要是因为人员经费、公用经费、专项及业务活动经费增加。
（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况
2023年度财政拨款支出190.65万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出0.58万元，占0.31%；文化旅游体育与传媒（类）支出155.10万元，占81.35%；社会保障和就业（类）支出16.42万元，占8.62%；卫生健康（类）支出7.69万元，占4.03%；住房保障（类）支出10.86万元，占5.69%。
（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况
2023年度财政拨款支出年初预算数为164.01万元，支出决算数为190.65万元，完成年初预算的116.24%，其中：
1、一般公共服务支出（类）群众团体事务（款）工会事务（项）。
年初预算为0万元，支出决算为0.58万元，因预算金额为0，无法计算百分比，决算数大于小于年初预算数的主要原因是追加工会事务经费。
2、文化旅游体育与传媒支出（类）文化和旅游（款）图书馆（项）
年初预算为118.35万元，支出决算为155.10万元，完成年初预算的131.05%，决算数大于年初预算数的原因是：劳务派遣临时工人员经费、公用经费及实际工作需要在年终增加部分经费。
3、文化旅游体育与传媒支出（类）文化和旅游（款）其他文化和旅游支出（项）
年初预算为0万元，支出决算为15.31万元，因预算金额为0，无法计算百分比。决算数大于年初预算数的原因是：中央免费开放资金专项经费的增加。
4、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位养老保险缴费支出（项）
年初预算为15.36万元，支出决算为16.42万元，完成年初预算的106.9%，决算数大于年初预算数的原因是：人员异动，工资晋级。
5、社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）
年初预算为5.25万元，支出决算为1.94万元，完成年初预算的36.95%，决算数小于年初预算数的原因是：职工福利费和职工教育培训经费减少。
6、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）
年初预算为8.16万元，支出决算为7.69万元，完成年初预算的94.24%，决算数小于年初预算数的原因是：人员异动，工资晋级。
7、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）
年初预算为11.52万元，支出决算为10.86万元，完成年初预算的94.27%，决算数小于年初预算数的原因是：人员异动，工资晋级。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2023年度财政拨款基本支出190.65万元，其中：
人员经费168.84元，占基本支出的88.56%,主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费、奖励金、住房公积金、购房补贴、其他对个人和家庭的补助支出。
公用经费21.82万元，占基本支出的11.44%，主要包括办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、劳务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出、其他对企事业单位的补贴。
七、财政拨款三公经费支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
2023年度“三公”经费财政拨款支出预算为1.4万元，支出决算为0.44万元，完成预算的31.43%，其中：
因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%，本单位无因公出国（境）费用。
公务接待费支出预算为1.4万元，支出决算为0.44万元，完成预算的31.43%，决算数小于预算数的主要原因是中央八项规定要求，进一步从严控制“三公”经费开支，全年实际支出比预算有所节约，与上年相比减少0.62万元，减少58.49%,减少的主要原因是根据中央八项规定要求，进一步从严控制“三公”经费开支，全年实际支出比预算有所节约。
公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%，本单位无公务用车购置费支出。
公务用车运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%，本单位无公务用车购置费及运行维护费支出。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
2023年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算0.44万元，31.43%,因公出国（境）费支出决算0万元，占0%,公务用车购置费及运行维护费支出决算0万元，占0%。其中：
1、因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。
2、公务接待费支出决算为0.44万元，全年共接待来访团组11个、来宾107人次，主要是亲子共读活动，世界读书活动、总分馆图书馆图书业务培训活动及地、市、县单位位业务工作交流发生的接待发生的接待支出，评估定级现场调研等。
3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为0万元，其中：公务用车购置费0万元，汨罗市图书馆更新公务用车0辆。公务用车运行维护费0万元，截止2022年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。
八、政府性基金预算收入支出决算情况
2023年度政府性基金预算财政拨款收入0万元；年初结转和结余0万元；支出0万元，其中基本支出0万元，项目支出0万元；年末结转和结余0万元。
2023年度本单位无政府性基金收支。
八、国有资本经营预算收入支出决算情况
2023年度国有资本经营预算财政拨款收入0万元；年初结转和结余0万元；支出0万元，其中基本支出0万元，项目支出0万元；年末结转和结余0万元。
年初预算为0万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%。
2023年度本单位无国有资本经营预算收支。
九、关于机关运行经费支出说明
机关运行经费是指行政单位和参照公务员法管理事业单位一般公共预算财政拨款基本支出中公用经费之和，本单位为事业单位，无机关运行经费。
本部门2023年度机关运行经费支出0万元。
十一、一般性支出情况说明
2023年本部门开支会议费0万元；开支培训费0万元，；举办……等节庆、晚会、论坛、赛事活动，开支0万元。
十二、关于政府采购支出说明
本部门2023年度政府采购支出总额5万元，其中：政府采购货物支出5万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额5万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额5万元，占授予中小企业合同金额的100%。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的100%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。
十三、关于国有资产占用情况说明
截至2023年12月31日，本单位共有车辆0辆，其中，主要领导干部用车0辆，机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。
十四、关于2023年度预算绩效情况的说明
（一）绩效管理评价工作开展情况
根据财政预算绩效管理要求，我部门认真总结归纳支出的绩效目标完成情况、实现产出和取得效益的情况。围绕汨罗市图书馆职责、行业发展规划，以预算资金管理为主线，总结汨罗市图书馆资产管理和开展业务情况，从运行成本、管理效率、履职效能、社会效应、可持续发展能力和服务对象满意度等方面，衡量汨罗市图书馆整体及核心业务实施效果。
我单位组织对图书馆1个单位开展整体支出绩效评价，涉及一般公共预算支出190.65万元，政府性基金预算支出0万元。从评价情况来看，一、业务方面： 1、深入推进全民阅读活动的有效开展，为“书香汨罗”建设营造良好氛围。开展全民阅读进学校、进社区、进园区、进服务中心活动，切实提升全民阅读的覆盖面和社会效益。开展讲座、展览、比赛、阅读推广等多种形式的公益性全民阅读活动，为“书香汨罗”建设贡献图书馆的力量。2、以图书馆数字化建设为引领，稳妥、完善推进图书馆总分馆制建设。加强图书馆数字化建设步伐，满足新时期读者对图书馆的需求，提高图书馆现代化服务效能。扎扎实实稳妥推进图书馆总分馆制建设，巩固图书馆公共文化服务均衡性发展成果。3、做好图书馆的规范管理和免费开放工作，做好了春节、清明节、五一等节、假日开放工作。上半年总馆累计接待读15000余人次，图书流通7000余册次。4、用好用活屈子书院、新市等书院、图书馆、综合文化站等文化场所，开展号文化惠民活动，尽力满足人民群众的公共文化需求，已在韩少功文化馆进行采编，分类上架，下一步将继续完成屈子祠村图书馆分馆挂牌仪式、采编分类及上架。5、创新图书馆服务领域，融入文化旅游融合。我馆举办了“蓝墨水大讲堂”（一至三期）为促进我市基层公共文化事业发展，进一步的提高业务能力及农村文化大发展繁荣方面做出了贡献。开展全民阅读进学校、进社区、进园区、进服务中心活动，切实提升全民阅读的覆盖面和社会效益。开展讲座、展览、比赛、阅读推广等多种形式的公益性全民阅读活动，为“书香汨罗”建设贡献图书馆的力量。
我单位组织对2023年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，其中，一级项目0个，二级项目0个，共涉及资金0万元，占一般公共预算项目支出总额的0%。2023年度我部门无政府性基金预算项目支出、无国有资本经营预算支出，对2023年度0个政府性基金预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金0万元，占政府性基金预算项目支出总额的0%；对2023年度0个国有资本经营预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金0万元，占国有资本经营预算项目支出总额的0%。
本单位无项目资金
（二）部门决算中项目绩效自评结果
在单位无项目资金暂无绩效自评结果。
（三）部门评价项目绩效评价结果
根据《项目支出绩效评价办法》（财预〔2020〕10号）中《项目支出绩效评价报告（参考提纲）》、《湖南省预算支出绩效评价管理办法》（湘财绩〔2020〕7号），根据《项目支出绩效评价办法》（财预〔2020〕10号）中《项目支出绩效评价报告（参考提纲）》、《湖南省预算支出绩效评价管理办法》（湘财绩〔2020〕7号），图书馆无项目绩效评价综合评分。
（四）存在的问题及原因分析
我部门从预算和预算绩效管理、部门履职效能、资金分配、使用和管理、资产和财务管理、政府采购等方面归纳存在的问题；反映各种预算支出执行偏离绩效目标的情况，并分析其原因。
整体支出绩效存在的问题及原因分析为：1、在采购，办公，差旅方面存在浪费现象，导致整体支出高；2、效益不佳；3、在管理方面存在缺陷采购方面存在审批流程不严格，供应商管理不到位等问题
第四部分
名词解释
一、一般公共预算财政拨款收入：指财政当年拨付的资金。
二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入
三、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
四、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政 任务或事业发展目标所发生的支出。
五、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
六、“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
七、机关运行经费：指为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
第五部分
附 件