目 录
第一部分 汨罗市文化馆单位概况
一、部门职责
二、机构设置
第二部分 部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
九、财政拨款“三公”经费支出决算表
第三部分 部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、收入决算情况说明
三、支出决算情况说明
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
七、财政拨款三公经费支出决算情况说明
八、政府性基金预算收入支出决算情况说明
九、关于机关运行经费支出说明
十、一般性支出情况说明
十一、关于政府采购支出说明
十二、关于国有资产占用情况说明
十三、关于2023年度预算绩效情况的说明
第四部分 名词解释
第五部分 附件
第一部分
汨罗市文化馆单位概况
一、部门职责
（一）举办各类展览、讲座、培训等，普及科学文化知识，开展社会教育，提高群众文化素质，促进当地精神文明建设。
（二）组织开展丰富多彩的、群众喜闻乐见的文化惠民和全民艺术普及活动，为群众提供各种健康、有益的公共文化服务。
（三）指导群众业余文艺团队建设，辅导和培训群众文艺骨干。
（四）收集、整理、研究非物质文化遗产，开展非物质文化遗产的普查、展示、宣传活动，指导传承人开展传习活动。
（五）组织并指导群众文艺创作，开展群众文化工作理论研究。
（六）辅导镇（街道）文化站（中心）、村（社区）文化活动室开展群众文化工作。
二、机构设置及决算单位构成
（一）内设机构设置。汨罗市文化馆单位内设机构包括：馆长室、书记室、非保中心、群文室、财务室。
（二）决算单位构成。汨罗市文化馆单位2022年单位决算汇总公开单位构成包括：汨罗市文化馆单位本级。
第二部分
部门决算表（见附表）
第三部分
2023年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
2023年度收、支总计327.43万元。与上年相比，增加95.60万元，增长41%，主要是因为去年开办活动相对前年增多，且人员增加。
二、收入决算情况说明
2023年度收入合计327.43万元，其中：财政拨款收入327.43万元，占100%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。
三、支出决算情况说明
2023年度支出合计327.43万元，其中：基本支出199.01万元，占61%；项目支出128.42万元，占39%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2023年度财政拨款收、支总计327.43万元，与上年相比，增加95.6万元,增长41%，主要是因为去年开办活动相对前年增多，且人员增加。
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
2023年度财政拨款支出327.43万元，占本年支出合计的100%，与上年相比，财政拨款支出增加95.60万元，增长41%，主要是因为去年开办活动相对前年增多，且人员增加。
（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况
2023年度财政拨款支出327.43万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出30.2万元，占9.22%；文化旅游体育与传媒支出（类）支出260.15万元，占79.45%；社会保障和就业支出（类）支出17.74万元，占5.42%；卫生健康支出（类）支出8.02万元，占2.45%；住房保障支出（类）支出11.32万元，占3.46%。
（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况
2023年度财政拨款支出年初预算数为174.01万元，支出决算数为327.43万元，完成年初预算的188.17%，其中：
1、一般公共服务（类）群众团体事务（款）工会事务（项）。
年初预算为0.53万元，支出决算为0.53万元，完成年初预算的100%，决算数与年初预算数持平。
2、一般公共服务（类）政府办公厅（室)及相关机构事务（款）其他政府办公厅（室）及相关机构事务支出（项）
年初预算为29.67万元，支出决算为29.67万元，完成年初预算的100%，决算数与年初预算数持平。
3、文化旅游体育与传媒支出（类）文化和旅游（款）行政运行（项）。
年初预算为96.05万元，支出决算为121.05万元，完成年初预算的126.03%，决算数大于年初预算数的主要原因是：财政根据政策及实际工作需要在年终增加部分经费和政府收支分类科目调整。
4、文化旅游体育与传媒支出（类）文化和旅游（款）文化展示及纪念机构（项）。
年初预算为10.68万元，支出决算为10.68万元，完成年初预算的100%，决算数与年初预算数持平。
5、文化旅游体育与传媒支出（类）文化和旅游（款）文化活动（项）。
年初预算为0万元，支出决算为25.21万元，因预算金额为0，无法计算百分比。
6、文化旅游体育与传媒支出（类）文化和旅游（款）文化创作与保护（项）。
年初预算为0万元，支出决算为7.28万元因预算金额为0，无法计算百分比。
7、文化旅游体育与传媒支出（类）文化和旅游（款） 其他文化和旅游支出（项）。
年初预算为0万元，支出决算为95.93万元，因预算金额为0，无法计算百分比。
8、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。
年初预算为15.09万元，支出决算为15.09万元，完成年初预算的100%，决算数与年初预算数持平。
9、社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款） 其他社会保障和就业支出（项）。
年初预算为2.65万元，支出决算为2.65万元，完成年初预算的100%，决算数与年初预算数持平。
10、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）。
年初预算为8.02万元，支出决算为8.02万元，完成年初预算的100%，决算数与年初预算持平。
10、住房保障支出（类）住房保障支出（款） 住房公积金（项）。
年初预算为11.32万元，支出决算为11.32万元，完成年初预算的100%，决算数与年初预算持平。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2023年度财政拨款基本支出199.01万元，其中：
人员经费150.39万元，占基本支出的75.57%,主要包括基本工资58.84万元、津贴补贴27.40万元、绩效工资11.25万元、机关事业单位基本养老保险缴费15.09万元、职工基本医疗保险缴费8.02万元、其他社会保障缴费16.80万元、住房公积金11.32万元、生活补助1.66万元。
公用经费48.62万元，占基本支出的24.43%，主要包括办公费2.48万元、印刷费1.25万元、水费0.45万元、电费3.25万元、邮电费0.75万元、差旅费4.5万元、维修（护）费4.5万元、会议费1.5万元、培训费0.42万元、公务接待费1.08万元、工会经费5.53万元、其他商品和服务支出11.24万元、办公设备购置1.78万元。
七、财政拨款三公经费支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
2023年度“三公”经费财政拨款支出预算为1.5万元，支出决算为1.08万元，完成预算的72%，其中：
因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元。
公务接待费支出预算为1.5万元，支出决算为1.08万元，完成预算的72%，决算数小于预算数的主要原因是中央八项规定要求，进一步从严控制“三公”经费开支，与上年相比持平。
公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元。
公务用车运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
2023年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算1.08万元，占100%,因公出国（境）费支出决算0万元，公务用车购置费及运行维护费支出决算0万元。其中：
1、因公出国（境）费支出决算为0万元。
2、公务接待费支出决算为1.08万元，全年共接待来访团组11个、来宾1080人次，主要是龙舟节活动、周三有约——友谊河之夜、广场舞培训班、非遗展等发生的演职人员支出。
3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为0万元。
八、政府性基金预算收入支出决算情况
2023年度我单位无政府性基金预算收支。
九、国有资本经营预算收入支出决算情况
2023年度我单位无国有资本经营预算收支。
十、关于机关运行经费支出说明
机关运行经费是指行政单位和参照公务员法管理事业单位一般公共预算财政拨款基本支出中公用经费之和，我单位为事业单位，无机关运行经费。
十一、一般性支出情况说明
2023年本部门开支会议费1.5万元，用于召开非遗传承人会议，人数375人，内容为开展非遗传承人培训；开支培训费0.42万元，用于开展非遗保护与传承培训，人数105人，内容为非遗培训、保护及传承活动；举办节庆、晚会、论坛、赛事活动，开支0万元。
十二、关于政府采购支出说明
本部门2023年度政府采购支出总额75.82万元，其中：政府采购货物支出15.82万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出60万元。授予中小企业合同金额75.82万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额15.82万元，占授予中小企业合同金额的20.87%。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的20.87%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的79.13%。
十三、关于国有资产占用情况说明
截至2023年12月31日，本单位共有车辆0辆，其中，主要领导干部用车0辆，机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。
十四、关于2023年度预算绩效情况的说明
（一）绩效管理评价工作开展情况
根据财政预算绩效管理要求，我部门认真总结归纳支出的绩效目标完成情况、实现产出和取得效益的情况。围绕部门（单位）职责、行业发展规划，以预算资金管理为主线，总结部门（单位）资产管理和开展业务情况，从运行成本、管理效率、履职效能、社会效应、可持续发展能力和服务对象满意度等方面，衡量部门（单位）整体及核心业务实施效果。
我部门组织对“汨罗市文化馆”等1个单位开展整体支出绩效评价，涉及一般公共预算支出327.43万元，政府性基金预算支出0万元。从评价情况来看，（一）阵地建设方面：1.加强党建，抓好思想政治教育；2.规范管理，完善运作机制；3.推进数字建设，全面提升文化效能；4.夯实队伍，加强凝聚力。（二）群文工作方面：2023年，汨罗市文化馆以文化“三送”、文艺“六进”为抓手，全面推进文化惠民工程，广泛开展群众文艺演出、送书画进万家、非遗进校园进景区、全民艺术普及、全民阅读、关爱特殊人群等群众性文化活动。全年开展各类群众文化活动130场次，服务群众近百万人次。（三）培训辅导方面：全年开展各类培训辅导惠及群众三万余人次。（四）非遗保护方面：持续优化非遗传承人队伍，充实非遗代表性项目、积极开展非遗宣传展示活动、开展非遗工坊、非遗村镇、非遗街区示范点创建、按要求完成部、省、市布置的重点工作。（五）志愿服务场次百余场次，服务人数近万人。
我部门组织对2023年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，其中，一级项目3个，二级项目0 个，共涉及资金128.42万元，占一般公共预算项目支出总额的100%。
组织对“文化活动”“文化创作与保护”“其他文化和旅游支出”等3个项目开展了部门评价，涉及一般公共预算支出128.42万元，政府性基金预算支出0万元，国有资本经营预算支出0万元。从评价情况来看，我馆在文化活动、文化创作与保护及其他文化和旅游支出等方面各有成效，开展各类活动130场次、服务群众近百万人次；开展各类培训辅导惠及群众三万人次；开展各类志愿服务场次百余场次，服务人数近万人。项目立项程序完整、规范，绩效目标明确合理，预算执行及时有效，为有关部门决策提供了较为有力的支撑，绩效目标得到较好实现。
（二）部门决算中项目绩效自评结果
在部门决算中反映“文化活动”、“文化创作与保护”和“其他文化和旅游支出”等3个项目绩效自评结果。
“文化活动”项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为99 分。项目全年预算数为0万元，执行数为25.21万元。项目绩效目标完成情况：一是产出指标，举办非遗展演展示活动场次九场，活动都按时圆满完成；二是效益指标，通过各项活动增长了本地旅游业的发展，带动了非遗文化市场经济，经随机对群众口头询问或采访，被访人员对非遗了解比往期有所增长， 通过让群众参与其中，满足了群众对文化生活的需求，通过不定时开展非遗活动，对非遗保护传承的氛围获得长期影响；三是经口头询问采访，现场观众满意度大于95%，四是控制成本，严格按预算指标执行。发现的主要问题及原因：因非遗文化普及还在进行中，非遗文化市场是新兴产业，故而，带动本地文旅经济发展成效还不很明显。下一步改进措施：继续加大非遗普及力度，让非遗文化深入群众心中。
“文化创作与保护”项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为99 分。项目全年预算数为0万元，执行数为7.28万元。项目绩效目标完成情况：一是产出指标，优化非遗传承人队伍，汨罗粽子制作技艺等4个项目入选，许桂生、陈意清2位传承人入选，按规定时间完成申报；二是效益指标，通过新闻报道对非遗新闻事件的宣传，广泛引起人们对非遗项目的兴趣，比如说本地省级非遗代表性项目汨罗香囊制作技艺，从而推动非遗市场经济的发展，经随机对群众口头询问或采访，被访人员对非遗了解比往期有所增长， 通过让群众参与其中，满足了群众对文化生活的需求，通过不定时开展非遗活动，对非遗保护传承的氛围获得长期影响；三是经口头询问采访，现场观众满意度大于95%，四是控制成本，严格按预算指标执行。发现的主要问题及原因：因非遗文化普及还在进行中，非遗文化市场是新兴产业，故而，带动本地文旅经济发展成效还不很明显。下一步改进措施：继续加大非遗普及力度，让非遗文化深入群众心中。
“其他文化和旅游支出”项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为99 分。项目全年预算数为0万元，执行数为95.93万元。项目绩效目标完成情况：一是产出指标，推选非遗工坊示范点2个，长乐甜酒酿造非遗工坊、屈子祠镇入选，组织我市非遗代表性项目参加2023年湖南非遗新春集市等各项活动，按时圆满完成；二是效益指标，通过各项活动增长本地旅游业的发展，带动非遗文化市场经济，经随机对群众口头询问或采访，被访人员对非遗了解比往期有所增长， 通过让群众参与其中，满足了群众对文化生活的需求，通过不定时开展非遗活动，对非遗保护传承的氛围获得长期影响；三是经口头询问采访，现场观众满意度大于95%，四是控制成本，严格按预算指标执行。发现的主要问题及原因：因非遗文化普及还在进行中，非遗文化市场是新兴产业，故而，带动本地文旅经济发展成效还不很明显。下一步改进措施：继续加大非遗普及力度，让非遗文化深入群众心中。
（三）部门评价项目绩效评价结果
根据《项目支出绩效评价办法》（财预〔2020〕10号）中《项目支出绩效评价报告（参考提纲）》、《湖南省预算支出绩效评价管理办法》（湘财绩〔2020〕7号），整体支出绩效评价综合得分99分，
绩效评价结果为“优”，绩效评价报告详见附件。
（四）存在的问题及原因分析
我部门从预算和预算绩效管理、部门履职效能、资金分配、使用和管理、资产和财务管理、政府采购等方面归纳存在的问题；反映各种预算支出执行偏离绩效目标的情况，并分析其原因。
整体支出绩效存在的问题及原因分析为：非遗保护经费不足。
改进措施和有关建议：加强我市对非遗保护的重视。
第四部分
名词解释
一、一般公共预算财政拨款收入：指财政当年拨付的资金。
二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入
三、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
四、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政 任务或事业发展目标所发生的支出。
五、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
六、“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
七、机关运行经费：指为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
第五部分
附 件