目 录
第一部分 汨罗市水运事务中心单位概况
一、单位职责
二、机构设置及决算单位构成
第二部分 部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
九、财政拨款“三公”经费支出决算表
第三部分 部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、收入决算情况说明
三、支出决算情况说明
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
八、政府性基金预算收入支出决算情况说明
九、国有资本经营预算收入支出决算情况说明
十、关于机关运行经费支出说明
十一、一般性支出情况说明
十二、关于政府采购支出说明
十三、关于国有资产占用情况说明
十四、关于2023年度预算绩效情况的说明
第四部分 名词解释
第五部分 附件
第一部分
汨罗市水运事务中心单位概况
一、单位职责
负责汨罗市所辖水域水上交通通航秩序及通航环境管理、港口码头运营的行政辅助工作，水上搜救及船舶船员管理、水路运输的行政辅助工作，地方航道管理，安全和法制培训、水上安全监管等工作。
二、机构设置及决算单位构成
（一）内设机构设置。
我单位隶属汨罗市交通运输局，我单位内设机构包括：主任室、副主任室、综合办公室、财务室、安全办公室、人事后勤室、党建室等部门。2023年底现有人员24人，其中在职14人，退休7人，临时工3人。遗属0人。现有执法执勤用车1台。
（二）决算单位构成。
我单位属财政全额拨款事业单位，属汨罗市交通运输局的二级机构，财务实行独立核算，没有下级单位。
第二部分
部门决算表（见附表）
第三部分
2023年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
2023年度收、支总计333.47万元。与上年相比，增加4.68万元，增长1.4%，主要是因为水上安全和环保监管工作需要增加了专项预算经费。
二、收入决算情况说明
2023年度收入合计333.47元，其中：财政拨款收入333.47万元，占100%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。
三、支出决算情况说明
2023年度支出合计333.47万元，其中：基本支出178.01万元，占53.4%；项目支出155.46万元，占46.6%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2023年度财政拨款收、支总计333.47元，与上年相比，增加4.68万元，增长1.4%，主要是因为水上安全和环保监管工作需要增加了专项预算经费。
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
2023年度财政拨款支出333.47元，占本年支出合计的100%，与上年相比，财政拨款支出增加4.68万元，增长1.4%，主要是因为水上安全和环保监管工作需要增加了专项预算经费。
（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况
2023年度财政拨款支出333.47万元，主要用于以下方面：交通运输支出294.86万元（含项目支出155.46万元），占88.4%；一般公共服务支出0.96万元，占0.3%；卫生健康保障支出8.54万元，占2.6%；社会保障和就业支出17.07万元，占5.1%；住房保障支出12.05万元，占3.6%。
（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况
2023年度财政拨款支出年初预算数为317.39万元，支出决算数为333.47万元，完成年初预算的105.1%，其中：
1、交通运输支出（类）公路水路运输（款）行政运行（项）
年初预算为146.30万元，支出决算为138.41万元，完成年初预算的94.6%，决算数小于年初预算数的主要原因是：年中有1人退休，人员经费相应减少。
2、交通运输支出（类）公路水路运输（款）一般行政管理事务（项）
年初预算为132.46万元，支出决算为132.46万元，完成年初预算的100%，决算数等于年初预算数。
3、交通运输支出（类）公路水路运输（款）其他公路水路运输支出（项）
年初预算为0万元，支出决算为23.99万元，因预算金额为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是年中水上安全演习增加了工作经费23万元。
4、一般公共服务支出（类）群众团体事务（款）工会事务（项）
年初预算为0.96万元，支出决算为0.96万元，完成年初预算的100%，决算数等于年初预算数。
5、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）
年初预算为16.07万元，支出决算为16.07万元，完成年初预算的100%，决算数等于年初预算数。
6、社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）
年初预算为1万元，支出决算为1万元，完成年初预算的100%，决算数等于年初预算数。
7、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）
年初预算为8.54万元，支出决算为8.54万元，完成年初预算的100%，决算数等于年初预算数。
8、卫住房保障支出（类）住房保障支出（款）住房公积金（项）
年初预算为12.05万元，支出决算为12.05万元，完成年初预算的100%，决算数等于年初预算数。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2023年度财政拨款基本支出178.01万元，其中：
人员经费147.16万元，占基本支出的82.7%,主要包括基本工资61.23万元、津贴补贴31.63万元、奖金5.16万元、伙食补助费0.99万元、绩效工资10.5万元、机关事业单位基本养老保险缴费16.07万元、职业年金缴费0万元、基本医疗保险缴费8.54元、其他社会保险缴费1.00万元、住房公积金12.05万元、其他工资福利支出0万元，对个人和家庭的补助包括抚恤金0万元、生活补助0万元、医疗费补助0万元、其他对个人和家族的补助0万元
公用经费30.85万元，占基本支出的17.3%，主要包括办公费2.25万元、印刷费0.85万元、水费0.35万元、电费2.45万元、差旅费2.25万元、维护费1.54万元、租赁费0万元、会议费0.6万元、培训费0.35万元、公务接待费1.55万元、专用材料费0万元、专用燃料费0万元、劳务费1.5万元、工会经费3.81万元、福利费0万元、公务车运行维护费2.10万元、其他交通费用10.50万元、其他一般商品和服务支出0.75万元。
七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
2023年度“三公”经费财政拨款支出预算为4.5万元，支出决算为3.65万元，完成预算的81.1%，其中：
因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元, 无因公出国（境）费支出预算与决算，上年也无因公出国（境）费支出预算与决算。
公务接待费支出预算为1.5万元，支出决算为1.55万元，完成预算的103.3%，决算数大于预算数主要是因为举行大型的水上演习招待省市级领导略有超预算，与上年相比减少0.03万元，减少1.9%,减少的主要原因是厉行了节约原则，经费开支控制良好。
公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元, 无公务用车购置费支出预算与决算。
公务用车运行维护费支出预算为3万元，支出决算为2.1万元，，完成预算的70%，决算数小于预算数的主要原因是厉行了节约原则，与上年相比持平，说明在实际过程中厉行了节约原则，经费开支控制良好。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
2023年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算1.55万元，占42.5%,因公出国（境）费支出决算0万元，占0%,公务用车购置费及运行维护费支出决算2.1万元，占57.5%。其中：
1、因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。
2、公务接待费支出决算为1.55万元，全年共接待来访团组13个、来宾182人次，主要是相关职能部门和上级单位联系业务和工作需要发生的接待支出。
3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为2.1万元，其中：公务用车购置费0万元；公务用车运行维护费2.1万元，主要是公务车运行燃油和维修支出，截止2023年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为1辆。
八、政府性基金预算收入支出决算情况说明
我单位无政府性基金预算收支。
九、国有资本经营预算收入支出决算情况说明
我单位无国有资本经营预算收支。
十、关于机关运行经费支出说明
机关运行经费是指行政单位和参照公务员法管理事业单位一般公共预算财政拨款基本支出中公用经费之和，我单位为事业单位，无机关运行经费
十一、一般性支出情况说明
2023年本单位开支会议费0.6万元，用于召开机关会议，人数35人，内容机关行政运行和党建、安全、法制相关事项；开支培训费0.35万元，用于到岳阳、汨罗参加相关业务培训而发生的费用，人数6人，内容为培训相关业务知识。
十二、关于政府采购支出说明
本单位2023年度政府采购支出总额105.96万元，其中：政府采购货物支出2.5万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出103.46万元。授予中小企业合同金额105.96万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额20.5万元，占授予中小企业合同金额的19.3%。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的2.4%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的97.6%。
十三、关于国有资产占用情况说明
截至2023年12月31日，本单位共有车辆1辆，其中，主要领导干部用车0辆，机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车1辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备2台（套）。
十四、关于2023年度预算绩效情况的说明
（一）绩效管理评价工作开展情况
根据财政预算绩效管理要求，我单位认真总结归纳支出的绩效目标完成情况、实现产出和取得效益的情况。围绕部单位职责、行业发展规划，以预算资金管理为主线，总结单位资产管理和开展业务情况，从运行成本、管理效率、履职效能、社会效应、可持续发展能力和服务对象满意度等方面，衡量单位整体及核心业务实施效果。
我单位组织对汨罗市水运事务中心1个单位开展整体支出绩效评价，涉及一般公共预算支出333.47万元，政府性基金预算支出0万元。从评价情况来看，我单位全年认真组织，精心准备，较好完成了计划内规定的各项工作，高质量地完成了年初设定的整体产出指标、效益指标、可持续发展指标和满意度指标。
我单位组织对2023年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，其中，二级项目6个，共涉及资金155.46万元，占一般公共预算项目支出总额的46.6%。2023年度我单位无政府性基金预算项目支出、无国有资本经营预算支出，对2023年度0个政府性基金预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金0万元，因项目支出金额为0，无法计算百分比；对2023年度0个国有资本经营预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金0万元，因项目支出金额为0，无法计算百分比。
组织对“公务船运营及交通运行费”“船舶污染物接收经费”等6个项目开展了部门评价，涉及一般公共预算支出155.46万元，政府性基金预算支出0万元，国有资本经营预算支出0万元。从评价情况来看，我单位全年认真组织，精心准备，较好完成了计划内规定的各项工作，高质量地完成了年初设定的整体产出指标、效益指标和满意度指标。项目立项程序完整、规范，绩效目标明确合理，预算执行及时有效，为有关部门决策提供了较为有力的支撑，绩效目标得到较好实现。
（二）部门决算中项目绩效自评结果
在部门决算中反映“公务船运营及交通运行费”、“ 船舶污染物接收经费”等6个项目绩效自评结果。
公务船运营及交通运行费、水上演习工作经费、水上应急救援、视频监控网络维护费等5个项目绩效自评综述：此5个项目单个项目未达30万元，故未进行项目支出绩效自评。
船舶污染物接收经费项目绩效自评综述：根据交通工作改革和岳阳市地方海事事权下放文件精神，我单位承接汨罗市所辖水域的水上环保管理工作，负责汨罗市湘江起点营田老码头至高台码头水域内船舶污染物接收、转运、处置工作。我单位2023年对湘江汨罗段水域的船舶生活垃圾和污染接收、转运和处置进行第三方服务招标（汨财采计【2022】0101号），湖南清源环保船舶污染物接收有限公司中标。2023年此项目预算费用85.46万元，执行数85.46万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：湘江起点营田老码头至湘江高台码头水域，人渡、汽渡、趸船、社会物资运输船、公务艇的船舶生活垃圾和污染接收、转运和处置工作正常实施，区域内船舶生活垃圾和污染基本做到应收尽收，根据财政预算绩效管理要求，我单位全年认真组织，精心准备，较好完成了计划内规定的各项工作， 高质量地完成了年初设定的项目产出指标、项目效益指标和满意度指标，负责好辖区水域的水上环保，守护好“一江碧水。下一步改进措施：船舶生活垃圾和污染接收、转运和处置现场工作监管是工作的难点，将推行全国使用的“船E行”电子平台监管和湖南省水上交通环保新的管理办法加强现场监管；要密切关注目标任务开展情况，确保实际工作切合绩效目标，适时调整自身工作方向和内容，提高绩效指标设置的准确性，确保绩效目标得到全面贯彻实行；提高工作的满意度。
（三）部门评价项目绩效评价结果
根据《项目支出绩效评价办法》（财预〔2020〕10号）中《项目支出绩效评价报告（参考提纲）》、《湖南省预算支出绩效评价管理办法》（湘财绩〔2020〕7号），“船舶污染物接收经费”，该项目绩效评价综合得分95.8分，绩效评价结果为“优”，绩效评价报告详见附件。
（四）存在的问题及原因分析
我单位从预算和预算绩效管理、单位履职效能、资金分配、使用和管理、资产和财务管理、政府采购等方面归纳存在的问题；反映各种预算支出执行偏离绩效目标的情况，并分析其原因。
整体支出绩效存在的问题及原因分析为：1、对预算绩效管理的认识和重视程度不够，，在本单位预算绩效管理工作中，重视程度较弱，难以为其有效实施营造良好的内部环境，其主要表现如下：对预算绩效管理理念的认识和了解不够深入，相关制度和业务流程不够完善，很多预算绩效管理岗位的设置不够合理。2、绩效目标不够明确，在开展预算绩效评价工作时，绩效评价指标都不够明确，相应的绩效评价体系也存在一些缺陷，再加之单位内部各个部门在实际工作中业务交叉现象的存在，导致单位在开展预算绩效管理工作时各部门所承担的职责和权限比较模糊，相关工作的责任对象也不够明确，影响了预算绩效管理工作的顺利推进。3、单位绩效良好实现还需要人力和财力的支持，单位运转经费不足，部分工作经费无来源保障，同时职工队伍建设是一个长期的过程，需要不断努力。
船舶污染物接收经费项目支出绩效存在的问题及原因分析为：船舶生活垃圾和污染接收、转运和处置现场工作监管是工作的难点，将推行全国使用的“船E行”电子平台监管和湖南省水上交通环保新的管理办法加强现场监管；要密切关注目标任务开展情况，确保实际工作切合绩效目标，适时调整自身工作方向和内容，提高绩效指标设置的准确性，确保绩效目标得到全面贯彻实行。
第四部分
名词解释
一、一般公共预算财政拨款收入：指财政当年拨付的资金。
二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入
三、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
四、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政 任务或事业发展目标所发生的支出。
五、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
六、“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
七、机关运行经费：指为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
第五部分
附件