目录
第一部分 汨罗市文学艺术界联合会单位概况
一、部门职责
二、机构设置
第二部分 2022年度部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
九、财政拨款“三公”经费支出决算表
第三部分 2022年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、收入决算情况说明
三、支出决算情况说明
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
八、政府性基金预算收入支出决算情况
九、国有资本经营预算收入支出决算情况
十、关于机关运行经费支出说明
十一、一般性支出情况说明
十二、关于政府采购支出说明
十三、关于国有资产占用情况说明
十四、关于预算绩效情况的说明
第四部分 名词解释
第一部分 汨罗市文学艺术界联合会单位概况
一、部门职责
1、为文学艺术事业发展提供服务保障
2、负责对各文艺协会的指导和管理
3、发展文化领域的文化产业
4、创造条件、积极承办、协办各类文艺活动和发展对外民间文化艺术交流
5、指导全市农村的文化艺术创作和文艺活动，繁荣农村文化事业。
二、机构设置及决算单位构成
（一）内设机构设置。汨罗市文学艺术界联合会单位内设机构包括：办公室、组联部、编辑部。
（二）决算单位构成。汨罗市文学艺术界联合会单位2022年部门决算汇总公开单位构成包括：汨罗市文学艺术界联合会本级。
第二部分
部门决算表
(表格见附件)
第三部分 2022年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
2022年度收、支总计104.98万元。与上年相比，减少175.14万元，减少62.5%，主要是因为减少了诗歌周专项。
二、收入决算情况说明
2022年度收入合计104.98万元，其中：财政拨款收入104.98万元，占100%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。
三、支出决算情况说明
2022年度支出合计104.98万元，其中：基本支出84.98万元，占80.94%；项目支出20万元，占19.05%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2022年度财政拨款收、支总计104.98万元，与上年相比，减少174.15万元,减少62.5%，主要是因为减少了诗歌周专项。
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）财政拨款支出决算总体情况
2022年度财政拨款支出104.98万元，占本年支出合计的100%，与上年相比，财政拨款支出减少174.15万元减少62.5%，主要是因为减少了诗歌周专项。
（二）财政拨款支出决算结构情况
2022年度财政拨款支出104.98万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出91.25万元，占86.92%；社会保障和就业（类）支出6.31万元，占6%；卫生和健康（类）支出2.79万元，占2.6%；住房和保障支出4.63万元，占4.4%。
（三）财政拨款支出决算具体情况
2022年度财政拨款支出年初预算数为84.39万元，支出决算数为104.98万元，完成年初预算的120.4%，其中：
2022年度财政拨款支出年初预算数为84.39万元，支出决算数为104.98万元，完成年初预算的120.4%，其中：
1、一般公共服务（类）群众团体事务（款）行政运行（项）。
年初预算为50.66万元，支出决算为60.25万元，完成年初预算的118.93%，决算数大于年初预算数的主要原因是：人员增加。
2、一般公共服务（类）群众团体事务（款）一般行政管理事务（项）。
年初预算为20万元，支出决算为20万元，完成年初预算的100%。决算数等于年初预算数的主要原因是：单位按预算执行。
3、一般公共服务（类）群众团体事务（款）工会事务（项）。
年初预算为0万元，支出决算为0.26万元，因预算数为0，无法计算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：人员增加。
4、一般公共服务（类）群众团体事务（款）其他群众团体事务支出（项）。
年初预算为0万元，支出决算为10.73万元，因预算数为0，无法计算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：人员增加。
5、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。
年初预算为5.94万元，支出决算为5.94万元，完成年初预算的
100%。决算数等于年初预算数的主要原因是：单位按预算执行。
6、社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）。
年初预算为0.37万元，支出决算为0.37万元，完成年初预算的
100%。决算数等于年初预算数的主要原因是：单位按预算执行。
7、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）。
年初预算为2.79万元，支出决算为2.79万元，完成年初预算的
100%。决算数等于年初预算数的主要原因是：单位按预算执行。
8、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。
年初预算为4.63万元，支出决算为4.63万元，完成年初预算的
100%。决算数等于年初预算数的主要原因是：单位按预算执行。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2022年度财政拨款基本支出84.98万元，其中：
人员经费73.99万元，占基本支出的87.07%,主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出等。
公用经费10.99万元，占基本支出的29.52%，主要包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、租赁费、委托业务费、工会经费、其他交通费用等。
七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
“三公”经费财政拨款支出预算为1.2万元，支出决算为1.14万元，完成预算的95%，其中：
因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，因年初预算金额为0万元，无法计算百分比，决算数为0万元的主要原因是2022年无此项开支。
公务接待费支出预算为1.2万元，支出决算为1.14万元，完成预算的95%，决算数小于预算数的主要原因是单位的公务接待严格按照年初预算执行“三定”“四不准”制度，不存在公款大吃大喝及高消费娱乐等情况，与上年相比减少了0.8万元，减少41.23%,减少的主要原因是厉行节约，压缩公务接待费用。
公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元，因年初预算金额为0万元，无法计算百分比，与上年相比持平，持平主要原因是无此项开支。
公务用车运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元，因年初预算金额为0万元，无法计算百分比，与上年相比持平，持平主要原因是无此项开支。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
2022年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算1.14万元，占100%，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%，公务用车购置费及运行维护费支出决算0万元，占0%。其中：
1、因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次，支出0万元。
2、公务接待费支出决算为1.14万元，主要是全年共接待来访团组10个、来宾120人次，主要是文化艺术类项目和对外文化艺术交流活动发生的接待支出。
3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为0万元，其中：公务用车购置费0万元，更新公务用车0辆。公务用车运行维护费0万元，截至2022年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。
八、政府性基金预算收入支出决算情况
2022年度政府性基金预算财政拨款收入0万元；年初结转和结余0万元；支出0万元，其中基本支出0万元，项目支出0万元；年末结转和结余0万元。
九、国有资本经营预算收入支出决算情况
2022年度国有资本经营预算财政拨款收入0万元；年初结转和结余0万元；支出0万元，其中基本支出0万元，项目支出0万元；年末结转和结余0万元。
十、关于机关运行经费支出说明
2022年度机关运行经费支出10.99万元，比上年决算数减少12.27万元，降低25.75%，主要原因是：厉行节约。
十一、一般性支出情况
2022年本部门开支会议费0万元，用于召开0场会议，人数0人，内容为无；开支培训费0万元，用于开展0场培训，人数0人，内容为无；未举办节庆、晚会、论坛、赛事等，开支0万元。
十二、关于政府采购支出说明
本部门2022年度政府采购支出总额1.67万元，其中：政府采购货物支出1.67万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额1.67万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出100%，原因是政府采购货物支出金额为1.67万元，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的百分比无法计算，原因是政府采购工程支出金额为0万元，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的百分比无法计算，原因是政府采购服务支出金额为0万元。
十三、关于国有资产占用情况说明
截至2022年12月31日，本单位共有车辆0辆，其中，主要领导干部用车0辆，机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。
十四、关于2022年度预算绩效情况的说明
（一）绩效管理评价工作开展情况
根据财政预算绩效管理要求，我部门认真总结归纳支出的绩效目标完成情况、实现产出和取得效益的情况。围绕部门（单位）职责、行业发展规划，以预算资金管理为主线，总结部门（单位）资产管理和开展业务情况，从运行成本、管理效率、履职效能、社会效应、可持续发展能力和服务对象满意度等方面，衡量部门（单位）整体及核心业务实施效果。
我部门组织对汨罗市文学艺术界联合会开展整体支出绩效评价，涉及一般公共预算支出104.98万元。从评价情况来看，市文联为繁荣文艺创作，每年重点推广1-2项文艺作品的创作和传播；积极开展各类展览、讲座，丰富汨罗人民精神文化生活；为文艺工作者创作采风提供必要的工作条件和成果展示平台；推动我市文艺繁荣发展，挖掘整理全市文艺创作成果，编辑出版《汨罗江》杂志；为宣传汨罗起到良好作用，并并举办各类书画、摄影展，送文化下乡，义务写春联，鼓励各类文艺爱好者产出文艺精品，提升汨罗的知名度和美誉度。
自年初以来，市文联组织各文艺家协会代表20多人，到桃林寺镇高丰村开展文艺采风活动，以文艺的形式宣传高丰村乡村振兴的典型经验。6月中旬，市文联机关党支部又组织机关党员来到三江镇八景村，先后参观了韩少功文学馆、吴咏湘将军故居，并与韩少功老师进行了交流探讨，传承红色基因，助力乡村文化振兴。7月下旬组织各协（学）会党支部书记和乡镇文联主要负责人到湘阴县陈毅安烈士纪念馆、柳庄、郭嵩焘纪念馆开展党日活动，提升协会党支部的业务水平，进一步增强协会党支部的凝聚力。10月份，组织机关全体人员观看了党的二十大开幕会，并认真组织学习了党的二十大精神。为支持抗疫工作，市文联制作了抗疫歌曲《你最美》,并进行广泛宣传。同时，联合广场社区积极参加文明城市创建工作。端午节期间，根据“我们的节日·端午”主题活动组委会的统筹安排，我们协助屈子文化园管理中心，创新传播方式，邀请杨雨教授主持，举办“云上端午”高峰论坛活动。成功举办汨罗文艺界寓外乡友中秋座谈会、“奋进新时代，翰墨写华章”汨罗书画院书法作品展。积极参与组织屈原文化研讨会与三明（民）会讲活动，认真整理会议记录。汨罗江作家群的强势崛起，正以一种文学现象吸引专家学者前来研究考察，省社科院文学研究所卓今一行来韩少功文学馆开展调研。此外，市作协还组织在三江镇召开了舒文治长篇小说《立传笔记》研讨会，在岳阳、坪上书院两次参加改稿会，联合市农业农村局开展了乡村振兴主题征文活动。摄协开展了“春节我在岗”、长乐丰收节“庆丰收、迎盛会”、“多彩西长、醉美花海”等摄影展。舞协认真组织编排寓外文艺界人士中秋座谈会与消费节的文艺演出节目。美协组织会员先后走进白塘、汨罗、屈子祠等乡镇中小学，开展了14场次书画进万家活动。音协先后组织了长乐山歌采风、友谊河之夜专场音乐会。诗联学会积极筹备成立40周年庆典及换届工作，并编印《骚坛40年》一书。年底开通了“汨罗文艺”微信公众号，正陆续推介我市文艺创作精品。
广大文艺工作者立足诗歌原乡，深入发掘历史文化资源，结合产业发展、乡村振兴、教育改革三件实事，创作了大量文艺作品。甘征文创作了乡村振兴主题的大型现代花鼓戏《柳暗花明》，黄达伟创作了歌颂任弼时革命精神的小戏《革命伴侣》、大型传统花鼓戏《贤淑女》；创作小戏《我们村的堂客们》《白杨还乡》，创排小戏《家国有喜》《饭碗》《明灯》《古树底下新来风》，并进行了下乡巡演，还拍摄了《扫黄打非创文明》《安全出行》等小视频在媒体播放。舒文治发表短篇小说《夜巡》、中篇小说《忍者飞飏》，目前正筹备出版乡村振兴长篇《立传笔记》；潘绍东、吴尚平等一起编撰《百年汨罗小说选》（上下两册）；韩新卫的新诗先后发表在《湘江文艺》《上海诗人》。雷宪和的国画《归途》入展全国少数民族美术作品展，国画《丰年》在2022年岳阳市首届中国画展获奖；邹海艳的版画《金虎纳福》《故园新貌》（系列）《贴对“廉”》多次在省市获奖或展出。黄松柏三幅摄影作品分别在新华社、《光明日报》发表。《口罩》《答卷》《美丽家园》《芈月之歌》《屈原颂》等原创歌曲屡屡获奖。舞协编排三个汨罗地方文化歌舞节目，积极参演消费节开幕式。
我部门组织对2022年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，其中，一级项目2个。共涉及资金20万元，占一般公共预算项目支出总额的100%。2022年度我部门无政府性基金预算项目支出、无国有资本经营预算支出”。因项目支出金额为0，无法计算百分比”。
组织对“文联专项”“协会经费”等2个项目开展了部门评价，涉及一般公共预算支出20万元，无政府性基金预算支出，无国有资本经营预算支出。从评价情况来看，汨罗市文学艺术界联合会2022年专项支出为20万元，其中文联相关业务工作经费4万元，主要用于《汨罗江》杂志支出的办公费、印刷费、水电费、差旅费和文联本级组织的各个采风活动等费用开支；协会活动经费16万元，主要用于文联下属协会开展各项文化文艺活动支出的办公费、印刷费、水电费、差旅费、招待费、会议费等费用开支。各项资金本着专款专用的原则，严格执行项目资金批准的使用计划和项目批复内容，不擅自调项、扩项、缩项，不拆借、挪用、挤占。资金拨付动向按不同专项资金的要求执行。同时对每笔专项资金的支付，严格执行财务制度，落实专项资金审核程序。项目立项程序完整、规范，绩效目标明确合理，预算执行及时有效，为有关部门决策提供了较为有力的支撑，绩效目标得到较好实现。
（二）部门决算中项目绩效自评结果
在部门决算中反映“协会经费”等1个项目绩效自评结果。
“文联专项”项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为100分。项目全年预算数为4万元，执行数为4万元，完成预算的目标100%。项目绩效目标完成情况：一是积极开展主题文艺创作，办出版一期《汨罗江》杂志；二是开展诗歌六进等系列文化活动，设立诗歌讲堂，做好文艺志愿服务活动；三是做好“汨罗文艺”公众号的宣传推荐。发现的主要问题及原因：一是日常公用经费支出预算不足；二是文艺力度投入不大，文联活动有所限制。下一步改进措施：一是提高资金使用率，加大社会影响力；二是希望今后能加大文艺投入力度，加大对文艺基础设施建设力度，加大文艺活动经费力度，三是提高绩效指标设置的准确性，提高各协会工作的满意度。
“协会经费”项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为100分。项目全年预算数为16万元，执行数为16万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是组织各协会积极开展“助力乡村振兴”采风活动、“云上端午”高峰论坛、“奋进新时代，翰墨写华章”汨罗书画院书法作品展、“笑满三湘 助力汨罗消费节”专场演出等活动；二是组织各协会立足诗歌原乡，深入发掘历史文化资源，结合产业发展、乡村振兴、教育改革三件实事，创作大量文艺作品；三是围绕乡村振兴开展文艺创作，以文艺的形式讲好乡村振兴与美丽乡村建设的汨罗故事。发现的主要问题及原因：一是日常公用经费支出预算不足；二是文艺力度投入不大，协会活动有所限制。下一步改进措施：一是健全协会制度建设，提高资金使用率，加大社会影响力，让更多民众加入到活动中；二是希望今后能加大文艺投入力度，加大对文艺基础设施建设力度，加大文艺活动经费力度，三是提高绩效指标设置的准确性，提高各协会工作的满意度。
（三）部门评价项目绩效评价结果
根据《项目支出绩效评价办法》（财预〔2020〕10号）中《项目支出绩效评价报告（参考提纲）》、《湖南省预算支出绩效评价管理办法》（湘财绩〔2020〕7号），例：“协会经费”，该项目绩效评价综合得分100分，绩效评价结果为“优”，绩效评价报告详见附件。
（四）存在的问题及原因分析
我部门从预算和预算绩效管理、部门履职效能、资金分配、使用和管理、资产和财务管理、政府采购等方面归纳存在的问题；反映各种预算支出执行偏离绩效目标的情况，并分析其原因。
整体支出、项目支出绩效存在的问题及原因分析为：财政安排的预算资金主要用于人员工资支出，日常公用经费支出预算不足，实际工作运行中只好占用业务工作项目活动经费来填补医保、社保缴公用经费、差旅费等支出不足，决算数远大于预算数，导致公用经费控制率过大。
第四部分 名词解释
一、一般公共预算财政拨款收入：指财政当年拨付的资金。
二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入
三、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
四、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政 任务或事业发展目标所发生的支出。
五、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
六、“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
七、机关运行经费：指为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
第五部分
附件
