目 录
第一部分 汨罗市文联部门概况
一、部门职责
二、机构设置
第二部分 部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
九、财政拨款“三公”经费支出决算表
第三部分 部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、收入决算情况说明
三、支出决算情况说明
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
七、财政拨款三公经费支出决算情况说明
八、政府性基金预算收入支出决算情况说明
九、关于机关运行经费支出说明
十、一般性支出情况说明
十一、关于政府采购支出说明
十二、关于国有资产占用情况说明
十三、关于2023年度预算绩效情况的说明
第四部分 名词解释
第五部分 附件
第一部分
汨罗市文联部门概况
一、部门职责
1、为文学艺术事业发展提供服务保障
2、负责对各文艺协会的指导和管理
3、发展文化领域的文化产业
4、创造条件、积极承办、协办各类文艺活动和发展对外民间文化艺术交流
5、指导全市农村的文化艺术创作和文艺活动，繁荣农村文化事业。
二、机构设置及决算单位构成
（一）内设机构设置。汨罗市文学艺术界联合会单位内设机构包括：办公室、组联部、编辑部。
（二）决算单位构成。汨罗市文学艺术界联合会单位2023年部门决算汇总公开单位构成包括：汨罗市文学艺术界联合会本级。
第二部分
部门决算表（见附表）
第三部分
2023年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
2023年度收、支总计174.77万元。与上年相比，增加69.79万元，增长66.48%，主要是因为业务工作需要，人员经费增加。
二、收入决算情况说明
2023年度收入合计174.77万元，其中：财政拨款收入174.77万元，占100%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。
三、支出决算情况说明
2023年度支出合计174.77万元，其中：基本支出154.77万元，占88.56%；项目支出20万元，占11.44%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2023年度财政拨款收、支总计174.77万元，与上年相比，增加69.79万元,增长66.48%，主要是因为业务工作需要，人员经费增加。
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
2023年度财政拨款支出174.77万元，占本年支出合计的100%，与上年相比，财政拨款支出增加69.79万元，增长66.48%，主要是因为业务工作需要，人员经费增加。
（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况
2023年度财政拨款支出174.77万元，主要用于以下方面：一般公共服务支出157.90万元，占90.35%；社会保障和就业支出7.65万元，占4.38%；卫生和健康支出3.82万元，占2.18%；住房和保障支出5.40万元，占3.09%。
（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况
2023年度财政拨款支出年初预算数为101.38万元，支出决算数为174.77万元，完成年初预算的172.39%，其中：
1、一般公共服务（类）群众团体事务（款）行政运行（项）。
年初预算为60.91万元，支出决算为61.96万元，完成年初预算的101.72%，决算数大于年初预算数的主要原因是业务工作需要，人员经费增加。
2、一般公共服务（类）群众团体事务（款）一般行政管理事务（项）。
年初预算为20万元，支出决算为20元，完成年初预算的100%。决算数等于年初预算数的主要原因是：单位按预算执行。
3、一般公共服务（类）群众团体事务（款）工会事务（项）。
年初预算为0万元，支出决算为0.26万元，因预算数为0，无法计算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：人员增加。
4、一般公共服务（类）群众团体事务（款）其他群众团体事务支出（项）。
年初预算为0万元，支出决算为54.53万元，因预算数为0，无法计算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：人员增加。
5、一般公共服务（类）宣传事务（款）事业运行（项）。
年初预算为0万元，支出决算为6.15万元，因预算数为0，无法计算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：人员增加。
6、一般公共服务（类）其他宣传事务支出（款）事业运行（项）。
年初预算为0万元，支出决算为15万元，因预算数为0，无法计算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：人员增加。
7、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。
年初预算为7.20万元，支出决算为7.20万元，完成年初预算的100%。决算数等于年初预算数的主要原因是：单位按预算执行。
8、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）。
年初预算为3.6万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%。决算数小于年初预算数的主要原因是：单位按指标下达执行。
9、社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）。
年初预算为0.45万元，支出决算为0.45万元，完成年初预算的100%。决算数等于年初预算数的主要原因是：单位按预算执行。
10、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）。
年初预算为3.82万元，支出决算为3.82万元，完成年初预算的100%。决算数等于年初预算数的主要原因是：单位按预算执行。
11、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。
年初预算为4.63万元，支出决算为4.63万元，完成年初预算的100%。决算数等于年初预算数的主要原因是：单位按预算执行。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2023年度财政拨款基本支出154.77万元，其中：
人员经费85.95万元，占基本支出的55.53%,主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费。
公用经费68.82万元，占基本支出的44.47%，主要包括办公费、印刷费、咨询费、手续费。
七、财政拨款三公经费支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
2023年度“三公”经费财政拨款支出预算为0.57万元，支出决算为0.57万元，完成预算的100%，其中：
因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，因年初预算金额为0万元，无法计算百分比，决算数为0万元的主要原因是2023年无此项开支。
公务接待费支出预算为0.7万元，支出决算为0.57万元，完成预算的81.43%，决算数小于年初预算数的主要原因是：厉行节约，压缩公务接待费用，与上年相比减少0.57万元，减少50%，减少的主要原因是厉行节约，压缩公务接待费用。
公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元，因年初预算金额为0万元，无法计算百分比，与上年相比持平，持平主要原因是无此项开支。
公务用车运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元，因年初预算金额为0万元，无法计算百分比，与上年相比持平，持平主要原因是无此项开支。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
2023年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算0.57万元，占100%,因公出国（境）费支出决算0万元，占0%,公务用车购置费及运行维护费支出决算0万元，占0%。其中：
1、因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次，支出0万元。
2、公务接待费支出决算为0.57万元，主要是全年共接待来访团组10个、来宾120人次，主要是文化艺术类项目和对外文化艺术交流活动发生的接待支出。
3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为0万元，其中：公务用车购置费0万元，更新公务用车0辆。公务用车运行维护费0万元，截至2023年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。
八、政府性基金预算收入支出决算情况
2023年度政府性基金预算财政拨款收入0万元；年初结转和结余0万元；支出0万元，其中基本支出0万元，项目支出0万元；年末结转和结余0万元。
九、国有资本经营预算收入支出决算情况
2023年度国有资本经营预算财政拨款收入0万元；年初结转和结余0万元；支出0万元，其中基本支出0万元，项目支出0万元；年末结转和结余0万元。
十、关于机关运行经费支出说明
本部门2023年度机关运行经费支出0万元，比上年决算数增加0万元，主要原因是：本单位为非参公事业单位和非行政单位，未纳入机关运行经费预算范围，故机关运行经费为0万元。
十一、一般性支出情况说明
2023年本部门开支会议费0.3万元，用于召开2场会议，人数20人，内容为文艺创作；开支培训费0.2万元，用于开展1场培训，人数30人，内容为现代化建设；未举办节庆、晚会、论坛、赛事等，开支0万元。
十二、关于政府采购支出说明
本部门2023年度政府采购支出总额28.5万元，其中：政府采购货物支出28.5万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额28.5万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占授予中小企业合同金额的0%。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的100%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的百分比无法计算，原因是政府采购工程支出金额为0万元，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的百分比无法计算，原因是政府采购服务支出金额为0万元。
十三、关于国有资产占用情况说明
截至2023年12月31日，本单位共有车辆0辆，其中，主要领导干部用车0辆，机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。
十四、关于2023年度预算绩效情况的说明
（一）绩效管理评价工作开展情况
根据财政预算绩效管理要求，我部门认真总结归纳支出的绩效目标完成情况、实现产出和取得效益的情况。围绕部门职责、行业发展规划，以预算资金管理为主线，总结部门资产管理和开展业务情况，从运行成本、管理效率、履职效能、社会效应、可持续发展能力和服务对象满意度等方面，衡量部门整体及核心业务实施效果。
组织对“汨罗市文学艺术界联合会”单位开展整体支出绩效评价，涉及一般公共预算支出174.77万元，政府性基金预算支出0万元。从评价情况来看，市文联为繁荣文艺创作，每年重点推广1-2项文艺作品的创作和传播；积极开展各类展览、讲座，丰富汨罗人民精神文化生活；为文艺工作者创作采风提供必要的工作条件和成果展示平台；推动我市文艺繁荣发展，挖掘整理全市文艺创作成果，编辑出版《汨罗江》杂志；为宣传汨罗起到良好作用，并并举办各类书画、摄影展，送文化下乡，义务写春联，鼓励各类文艺爱好者产出文艺精品，提升汨罗的知名度和美誉度。
我部门组织对2023年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，其中，一级项目1个共涉及资金20万元，占一般公共预算项目支出总额的100%。2023年度我部门无政府性基金预算项目支出、无国有资本经营预算支出，对2023年度0个政府性基金预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金0万元，占政府性基金预算项目支出总额的0%；对2023年度0个国有资本经营预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金0万元，因项目支出金额为0，无法计算百分比。
（二）部门决算中项目绩效自评结果
在部门决算中反映“文联专项活动经费”项目绩效自评结果。
文联专项活动经费项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为98 分。项目全年预算数为20万元，执行数为20万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是策划四至五个文艺文化活动，开展五至六次“诗歌六进”活动，新成立两个协会；二是按要求完成市委市政府交办的各项任务。管理各文艺家协会，指导全市文化艺术创作和交流活动。承办协会各类文艺活动和发展对外民间文化艺术交流。做好市委中心工作。发现的问题和主要原因是：活动经费有限，人员有限。下一步改进措施：一是加强组织领导，完善工作机制，大力推进改革创新，全面提高办学质量，落实经济社会需要；二是加强管理，做好基础工作，进一步完善信息管理系统，为单位运行稳定保驾护航，三是提高绩效指标设置的准确性，提高文联专项活动经费工作的满意度。
文联专项活动经费项目绩效自评综述：本单位2023年度预算项目有文联专项活动经费项目，2023年度基本完成预期目标。
（三）部门评价项目绩效评价结果
根据《项目支出绩效评价办法》（财预〔2020〕10号）中《项目支出绩效评价报告（参考提纲）》、《湖南省预算支出绩效评价管理办法》（湘财绩〔2020〕7号），“文联专项活动经费项目”，该项目绩效评价综合得分98分，绩效评价结果为“优”，绩效评价报告详见附件。
（四）存在的问题及原因分析
我部门从预算和预算绩效管理、部门履职效能、资金分配、使用和管理、资产和财务管理、政府采购等方面归纳存在的问题；反映各种预算支出执行偏离绩效目标的情况，并分析其原因。
整体支出绩效存在的问题及原因分析为：当前本单位财政仍然面临着不少困难和问题。主要表现在：预算执行不够均衡。目前，预算支出执行进度不均衡，个别项目支出安排不够准确，部分项目前期准备不够充分。
文联专项活动经费项目支出绩效存在的问题及原因分析为：活动经费有限，人员有限。
第四部分
名词解释
一、一般公共预算财政拨款收入：指财政当年拨付的资金。
二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入
三、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
四、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政 任务或事业发展目标所发生的支出。
五、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
六、“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
七、机关运行经费：指为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
第五部分
附 件