目 录
第一部分 汨罗市XX部门（单位）概况
一、部门职责
二、机构设置
第二部分 部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
九、财政拨款“三公”经费支出决算表
第三部分 部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、收入决算情况说明
三、支出决算情况说明
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
七、财政拨款三公经费支出决算情况说明
八、政府性基金预算收入支出决算情况说明
九、关于机关运行经费支出说明
十、一般性支出情况说明
十一、关于政府采购支出说明
十二、关于国有资产占用情况说明
十三、关于2023年度预算绩效情况的说明
第四部分 名词解释
第五部分 附件
第一部分
汨罗市汨罗市城市管理和综合执法局系统部门（单位）概况
一、部门职责
1．贯彻执行国家和地方关于城市管理及其行政执法的法律、法规和政策；组织协调城市管理方面的行政执法，研究拟订相关规范性文件、草案，牵头组织和拟订城市管理及其行政执法发展战略、规划，并负责组织实施；对全市城镇管理及其综合执法工作进行业务指导和监督检查。
2．参与城市规划、建设工作，参与城市建设规划设计的评审工作，负责指导、协调和参与城市“绿线”的划定；负责城市建城区范围内交由汨罗市城市管理和综合执法局系统管理的市政基设设施的管理和维护。
3．负责城市维护资金的管理和使用，组织拟订城市风景园林、绿化、市政维护、环境卫生、路灯照明、综合执法、禁放烟花爆竹等方面专项经费的年度计划；负责本系统各部门财务情况的监督管理；审核风景园林、绿化、市政维护、环境卫生、路灯照明维护建设工程预（决）算；负责本系统各种规费征收的监管。
4．维护保障相关城市服务功能正常运行，负责城市市政设施、公用事业、环境卫生、市政秩序、园林绿化的管理和监察；负责城区路灯照明及亮化工程的规划设计、建设、审查、审批移交、质量监管、日常维护、管理和监察。负责城市防洪管理工作；负责城市建成区范围内排水许可证的颁发。
5．依照批准的权力清单和行政许可审批项目清单，负责临时占用和挖掘城市道路等方面的审批和管理；负责城市地下管线信息平台管理工作，相关信息数据与有关部门部门实行资源共享；负责城市地下综合管廊的建设和运营管理，以及停车、洗车场（点）的定点设置和管理。
6．负责城市绿化规划、绿线指标的执行和监督管理，负责改变绿化规划、绿化用地的使用性质审批；参与城市园林绿化工程、工程配套附属绿化工程的规划审查，负责绿化工程的建设、验收的监督管理；负责城区占用、挖掘绿地和砍伐、修剪、移栽树木花草的审批、管理；负责城市古树名木的管理；负责城市园林绿化的建设和养护工作；负责国家级园林城市创建及省级园林城市复查验收工作；负责湖南省级、岳阳市级园林式部门（小区）的评选组织和绿化建设养护的业务指导。
7．负责城市市容环境卫生管理工作；监督检查指导城区街道清扫保洁、铲除冰雪、公厕管理及垃圾、渣士、固体废弃物的收运、处理、利用；负责城市建设渣土运输、消纳处置、土石方调配管理，以及渣土运输企业（机构）的资质与归口管理；负责建筑物立面、公共设施、牌匾广告等容貌管理；负责城区内条福标语、牌匾、街道和广场重要景观及灯饰亮化工程的管理；负责施工现场监督和管理；负责对部门、社区、居住小区的环境卫生、秩序管理进行业务指导和监督检查。
8．负责制定城区公共广场管理规定；负责广场基础设施管理；负责对在广场开展大型活动的审批和管理。
9．依照规划、公共资源公开出让等法律程序，负责城区户外广告经营、制作和悬挂的审批和管理；负责对庆典、促销、展览宣传咨询、演出及门店门头、招牌的装饰装修、亮化等活动占用道路、广场等管理工作。
10．负责宣传贯彻燃气行业的法律、法规；负责全市从事燃气行业的企业资质管理及许可证制度管理工作；负责依法管理全市燃气市场；负责燃气发展规划编制并组织实施，审查各乡镇然气发展规划及备案工作；负责组织编制燃气安全事故应急预案，依法指导和行使各乡镇燃气安全监督管理和行执法工作。
11．负责城市管理行业工作人员的技术、业务培训、考核；指导城市管理各行业的精神文明建设和思想政治工作。
12．负责指导、监督、检査、考核和协调全市城乡管理综合执法工作，承担有关城乡管理综合执法工作方面的行政复议受理和行政诉讼应诉工作。
13．承办市委、市政府交办的其他任务。
二、机构设置及决算单位构成
（一）内设机构设置。汨汨罗市城市管理和综合执法局系统内设机构包括：办公室、城市管理指挥中心、财计股、行政法规审批股、综治维稳办公室、环境卫生股、园林绿化股、基础设施建设股、党建办公室。
（二）决算部门构成。汨罗市城市管理和综合执法局2023年部门决算汇总公开单位构成包括：汨罗市城市管理和综合执法局本级以及下属汨罗市城市综合管理执法大队、汨罗市市容环境卫生服务中心、汨罗市园林绿化服务中心、汨罗市城市路灯管理事务中心、汨罗市城市公用事业服务中心、汨罗市城市公园管理服务中心、汨罗市燃气事务中心7个二级预算单位，均纳入2023年系统部门决算编制范围。
第二部分
部门决算表（见附表）
第三部分
2023年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
2023年度收、支总计11354.09万元。与上年相比，增加219.38万元，增长1.97%，主要是因为城市维护维修等项目资金减少。
二、收入决算情况说明
2023年度收入合计11354.09万元，其中：财政拨款收入11354.09万元，占100%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。
三、支出决算情况说明
2023年度支出合计11354.09万元，其中：基本支出4291.31万元，占37.8%；项目支出7062.78万元，占62.2%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2023年度财政拨款收、支总计11354.09万元，与上年相比，增加219.38万元，增长1.97%，主要是因为城市维护维修等项目资金减少。
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
2023年度财政拨款支出10704.09万元，占本年支出合计的94.28%，与上年相比，财政拨款支出增加399.38万元，增长3.88%，主要是因为人员增加、本级项目费用增加。
（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况
2023年度财政拨款支出10704.09万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出10.05万元，占0.09%；社会保障和就业支出（类）支出353.31万元，占3.3%；卫生健康支出（类）支出155.48万元，占1.45%；节能环保支出（类支出）234.34万元，占2.19%；城乡社区支出（类）支出8672.01万元，占81.02%；自然资源海洋气象等支出（类）支出64.14，占0.6%；住房保障支出（类）支出1214.76万元，占11.35%；
（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况
2023年度财政拨款支出年初预算数为10318.89万元，支出决算数为10704.09万元，完成年初预算的104%，其中：
1、一般公共服务（类）群众团体事务（款）工会事务（项）。
年初预算为0万元，支出决算为10.05万元，因预算金额为0，无法计算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：从其他项级科目中调剂使用。
2、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。
年初预算为292.66万元，支出决算为292.66万元，完成年初预算的100%。决算数等于预算数。
3、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）。
年初预算为146.33万元，支出决算为0.8万元，完成年初预算的0.55%。决算数小于年初预算数的主要原因是：调剂其他项级科目中调剂使用。
4、社会保障和就业支出（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）。
年初预算为0万元，支出决算为8.04万元，因预算金额为0，无法计算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：从其他项级科目中调剂使用。
5、社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）。
年初预算为62.45万元，支出决算为51.81万元，完成年初预算的100%，决算数小于年初预算数主要原因是由财政代缴。
6、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）。
年初预算为5.96万元，支出决算为96.88万元，完成年初预算的162.55%。决算数大于年初预算数主要原因：二级单位项级科目记入有误，因调至事业单位医疗。
7、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）。
年初预算为149.52万元，支出决算为58.6万元，完成年初预算的39.19%，决算数小于年初预算数主要原因：二级单位项级科目记入错误，因从行政单位医疗调剂。
8、节能环保支出（类）环境保护管理事务（款）其他环境保护管理事务支出（项）
年初预算为0万元，支出决算为234.34万元，因预算金额为0，无法计算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是年中追加了其他项目经费。
9、城乡社区支出（类）城乡社区管理事务（款） 行政运行（项）。
年初预算为100.7万元，支出决算为751.61万元，完成年初预算的746.38%，决算数大于年初预算数的主要原因是：从其他项级科目中调剂使用。
10、城乡社区支出（类）城乡社区管理事务（款）一般行政管理事务（项）。
年初预算为397万元，支出决算为417万元，完成年初预算的126.91%，决算数大于年初预算数的主要原因是：从其他项级科目中调剂使用。
11、城乡社区支出（类）城乡社区管理事务（款）城管执法（项）。
年初预算为1230.55万元，支出决算为1331.63万元，完成年初预算的105.04%，决算数大于年初预算数的主要原因是：从其他项级科目中调剂使用。
12、城乡社区支出（类）城乡社区管理事务（款）其他城乡社区管理事务支出（项）。
年初预算为36万元，支出决算为524.63万元，完成年初预算的145.73%，决算数大于年初预算数的主要原因是：年中追加了其他项目经费
13、城乡社区支出（类）城乡社区公共设施（款）小城镇基础设施建设（项）。
年初预算为574.69万元，支出决算为678.2万元，完成年初预算的118.01%，决算数大于年初预算数的主要原因是：从其他项级科目中调剂使用。
14、城乡社区支出（类）城乡社区公共设施（款）其他城乡社区公共设施支出（项）。
年初预算为249.15万元，支出决算为24.68万元，完成年初预算的9.91%，决算数小于年初预算数的主要原因是：调剂至其他项级科目中使用。
15、城乡社区支出（类）城乡社区环境卫生（款）城乡社区环境卫生（项）
年初预算为6511.57万元，支出决算4279.96万元，完成年初预算的65.73%，决算数小于年初预算数的主要原因是：调剂至其他项级科目中使用。
16、城乡社区支出（类）其他城乡社区支出（款）其他城乡社区支出（项）
年初预算为0万元，支出决算664.29万元，因年初预算数为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：年中追加了其他项目资金。
17、自然资源海洋气象等支出 （类）自然资源事务（款）其他自然资源事务支出（项）
年初预算为0万元，支出决算64.14万元，因年初预算数为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：年中追加了其他项目资金。
18、住房保障支出（类）保障性安居工程支出（款）其他保障性安居工程支出（项）。
年初预算为0万元，支出决算为995.43万元，因预算金额为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：湖南省财政厅下达2022年第三批保障性安居工程预算内基建资金在本年度内使用。
19、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。
年初预算为219.5万元，支出决算为219.33万元，完成年初预算的99.9%，决算数基本等于预算数。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2023年度财政拨款基本支出4291.31万元，其中：
人员经费3223.19万元，占基本支出的75.11%,主要包括基本基本工资1266.99万元、津贴补贴498.63万元、伙食补助费5.23万元、奖金295.01万元、绩效工资284.73万元、机关事业单位基本养老保险缴费302.64万元、职业年金缴费34.14万元、职工基本医疗保险缴费158.6万元、其他社会保障缴费65.14、住房公积金272.21万元、医疗费3.32万元、其他工资福利支出2.69万元、抚恤金8.04万元、生活补助23.82万元、救济费1.95万元、其他对个人和家庭的补助0.03万元。
公用经费1068.12万元，占基本支出的24.89%，主要包括办公费37.75万元、印刷费25.87万元、咨询费2.1万元、水费1.08万元、电费13.31万元、邮电费14.06万元、差旅费5.63万元、维修（护）费27.29万元、租赁费19.66万元、会议费2.03万元、培训费8.52万元、公务接待费1万元、专用材料费61.59万元、专用燃料费3.5万元、劳务费119.65万元、委托业务费231.87万元、工会经费161.82万元、其他交通费165.65万元、其他商品和服务支出158.58万元、办公设备购置7.15万元。
七、财政拨款三公经费支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
2023年度“三公”经费财政拨款支出预算为30万元，支出决算为11.79万元，完成预算的39.3%，其中：
因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，无因公出国（境）费支出预算与决算。
公务接待费支出预算为30万元，支出决算为1万元，完成预算的3.3%，决算数小于预算数的主要原因是厉行节约保障措施，减少公务接待，与上年相比减少0.34万元，减少25.37%,减少的主要原因是各州市来公务接待相对减少。
公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元，无公务用车购置费支出预算与决算。
公务用车运行维护费支出预算为0万元，支出决算为10.79万元，因预算金额为0，无法计算百分百比。决算数大于预算数的主要原因是环卫中心2023年报废了12台车辆，新购11台环卫特殊作业车辆，燃料费和维护维修费增加。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
2023年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算1万元，占8.48%,因公出国（境）费支出决算0万元，占0%,公务用车购置费及运行维护费支出决算10.79万元，占91.52%。其中：
1、因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次,开支内容包括：无
2、公务接待费支出决算为1万元，其中：城管局本级全年共接待来访团组5个、来宾42人次，主要是用于四个州市来我局考察学习建筑垃圾资源化利用以及省级园林城市复查工作接待发生的接待支出。环卫中心全年共接待来访团组2个、来宾28人次，主要是周边友好兄弟单位，学习交流环卫工作经验，城乡一体化，垃圾焚烧发电、渗漏液处理运营情况，收费、街道清扫保洁，垃圾清运等方面工作交流发生的接待支出。
3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为10.79万元，其中：公务用车购置费0万元，环卫中心更新公务用车0辆。公务用车运行维护费10.79万元，截止2023年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车（环卫专业作业车辆）保有量为70辆。
八、政府性基金预算收入支出决算情况
2023年度政府性基金预算财政拨款收入650万元；年初结转和结余0万元；支出650万元，其中基本支出0万元，项目支出650万元；年末结转和结余0万元。具体情况如下：
1、城乡社区支出（类）城市基础设施配套费安排的支出（款）城市公共设施（项）。
年初预算为0万元，支出决算为250万元，因预算金额为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：此基金项目是通过商定之后追加的。
2、城乡社区支出（类）城市基础设施配套费安排的支出（款）其他城市基础设施配套费安排的支出（项）。
年初预算为0万元，支出决算为400万元，因预算金额为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：此基金项目是通过商定之后追加的。
九、国有资本经营预算收入支出决算情况 我单位无国有资本经营预算收支。
十、关于机关运行经费支出说明
本部门2023年度机关运行经费支出88.65万元，比上年决算数减少13.05万元，增降低12.83%。主要原因是：厉行节约保障措施，节约开支。
十一、一般性支出情况说明
2023年本部门开支会议费2.03万元，城管局本级开支会议费0.93万元，用于召开4次会议，人数140人，内容为年初动员大会、“七一”表彰大会、省级园林城市复查费；燃气工资推进会开支培训费8.52万元，路灯中心开支会议费0.5万元，用于参加照明协会会议，人数20人，内容为参加照明协会会议；环卫中心开支会议费0.6万元，用于1、召开环卫中心“七一”党员表彰大会，人数47人，内容为环卫中心2023年度“优秀共产党员”、“优秀党务工作者”、“先进基层党支部”的通报表彰，2、年底环卫中心干职工表彰大会会议，人数72人，内容为换位中心2023年度先进单位、先进所室和个人的表彰通报。
开支培训费8.52万元，其中：城管局本级开支培训费0.83万元，用于开展2次培训，人数3人，内容为新闻实训培训、园林提质工作培训；环卫中心开展培训费1.81万元，用于开展省环卫协会垃圾分类专题会议培训，人数17人，内容为学习城市生活垃圾分类工作；2、事业单位人员培训会，人数45人，内容为用于湖南省行政事业单位工作人员培训，全省各级各类事业单位在编在册在岗的管理人员、专业技术 人员和工勤技能人员事业单位工作人员培训。事业单位工作人员每年度参加各类培训的时间累计不少于 12 天或者 90 学时，其中公共科目培训不少于 30 学时，专业科目培训不少于 60 学时；3、党员培训费，人数1人，内容为党校学习培训。燃气中心开支培训费0.2万元，用于开展事业单位人员培训，人数6人，内容为事业单位人员培训；路灯中心开支培训费0.04万元，用于开展网络课程培训，人数2人，内容为事业单位工作人员业务培训；公园中心开支培训费0.3万元，用于开展入党培训、园林城市工作培训，人数2人，内容为入党培训、园林城市工作外出学习培训；城管大队开支培训费4.26万元，用于开展事业单位工作人员培训，人数83人，内容为事业单位工作人员网络培训。参加城管专业培训，人数10人，内容为城管执法干部培训。公用事业中心开支培训费0.27万元，用于开展网络课程培训，人数8人，内容为事业单位工作人员业务培训；举办等节庆、晚会、论坛、赛事活动，开支0万元，主要是无。
十一、关于政府采购支出说明
本部门2023年度政府采购支出总额4741.11万元，其中：政府采购货物支出1175.26万元、政府采购工程支出1688.85万元、政府采购服务支出1877万元。授予中小企业合同金额2875.70万元，占政府采购支出总额的60.65%，其中：授予小微企业合同金额2875.70万元，占授予中小企业合同金额的100%。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额31.42%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的1.06%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的67.52%。
十三、关于国有资产占用情况说明
截至2023年12月31日，本单位共有车辆99辆，其中，主要领导干部用车0辆，机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车20辆（1辆执法执勤车，9台执法执勤电瓶车，10台执勤摩托车）、特种专业技术用车71辆（环卫用车）、其他用车8辆，其他用车主要是（园林高处作业车1辆、园林洒水车3辆、公用事业排水防涝工作用车1辆、路灯高空作业车3辆），单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。
十四、关于2023年度预算绩效情况的说明
（一）绩效管理评价工作开展情况
根据财政预算绩效管理要求，我部门认真总结归纳支出的绩效目标完成情况、实现产出和取得效益的情况。围绕部门（单位）职责、行业发展规划，以预算资金管理为主线，总结部门（单位）资产管理和开展业务情况，从运行成本、管理效率、履职效能、社会效应、可持续发展能力和服务对象满意度等方面，衡量部门（单位）整体及核心业务实施效果。
我部门组织对“汨罗市城市管理和综合执法局本级”及“汨罗市城市综合管理执法大队”、“汨罗市市容环境卫生服务中心”、“汨罗市园林绿化服务中心”、“汨罗市城市路灯管理事务中心”、“汨罗市城市公用事业服务中心”、“汨罗市城市公园管理服务中心”、“汨罗市燃气事务中心”等8个单位开展整体支出绩效评价，涉及一般公共预算支出10704.09万元，政府性基金预算支出650万元。从评价情况来看，从评价情况来看，我部门坚持公开、公正、公平和综合分析原则，采取评价小组自评的方法对部门整体支出经费进行了客观、真实的评价。
我部门组织对2023年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，其中，一级项目10个，二级项目18个，共涉及资金5881.78万元，占一般公共预算项目支出总额的%。2023年度我部门政府性基金预算项目支出650万元、国有资本经营预算项目支出0万元对2023年度1个政府性基金预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金650万元，占政府性基金预算项目支出总额的100%；对2023年度0个国有资本经营预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金0万元，占国有资本经营预算项目支出总额的0%。
组织对“办公楼租赁经费”、“城市管理综合协调费”、“城市维护维修”、“城乡垃圾清运一体化市场化经费”、 “创国家园林城市建设经费” “节日氛围营造专项经费”、“排水防涝经费”、“数字化城市管理平台建设”、“天然气入户政府统筹资金”“污水处理设施及生活垃圾项目”、“综合整治管理费用”“绿化管养”“管道燃气企业中期评估费”“城镇燃气发展规划编制服务费”“城市防涝排渍”“路灯电费”“路灯维护费”“智慧路灯”“沿江风光带、屈子生态湿地公园维护费”“友谊河公园维护费”“高泉山公园维护费”“新桥垃圾场渗漏液处理三方运营经费”“垃圾焚烧发电厂”等25个项目开展了部门评价，涉及一般公共预算支出3559.36万元，政府性基金预算支出650万元，国有资本经营预算支出0万元。从评价情况来看，我部门坚持公开、公正、公平和综合分析原则，采取评价小组自评的方法对部门整体支出经费进行了客观、真实的评价。项目立项程序完整、规范，绩效目标明确合理，预算执行及时有效，为有关部门决策提供了较为有力的支撑，绩效目标得到较好实现。
（二）部门决算中项目绩效自评结果
在部门决算中反映“办公楼租赁经费”、“城市管理综合协调费”、“城市维护维修”、“城乡垃圾清运一体化市场化经费”、 “创国家园林城市建设经费” “节日氛围营造专项经费”、“排水防涝经费”、“数字化城市管理平台建设”、“天然气入户政府统筹资金”“污水处理设施及生活垃圾项目”、“综合整治管理费用”“绿化管养”“管道燃气企业中期评估费”“城镇燃气发展规划编制服务费”“城市防涝排渍”“路灯电费”“路灯维护费”“智慧路灯”“沿江风光带、屈子生态湿地公园维护费”“友谊河公园维护费”“高泉山公园维护费”“新桥垃圾场渗漏液处理三方运营经费”“垃圾焚烧发电厂”等25个项目绩效自评结果。
项目绩效自评综述详见各单位决算报告以及绩效自评报告。
（三）部门评价项目绩效评价结果
根据《项目支出绩效评价办法》（财预〔2020〕10号）中《项目支出绩效评价报告（参考提纲）》、《湖南省预算支出绩效评价管理办法》（湘财绩〔2020〕7号），“综合整治管理费用”，该项目绩效评价综合得分97分，绩效评价结果为“优”，绩效评价报告详见附件。“城市维护维修项目”，该项目绩效评价综合得分96分，绩效评价结果为“优”，绩效评价报告详见附件。“节日氛围营造项目”，该项目绩效评价综合得分100分，绩效评价结果为“优”，绩效评价报告详见附件。
（四）存在的问题及原因分析
我部门从预算和预算绩效管理、部门履职效能、资金分配、使用和管理、资产和财务管理、政府采购等方面归纳存在的问题；反映各种预算支出执行偏离绩效目标的情况，并分析其原因。
整体支出绩效存在的问题及原因分析为：
1.预算执行度有待进一步提高。年末财政指标结转资金较以前年度有较大增加，主要是部分二级机构存在因费用支出手续未完结等导致应付费用暂挂往来未做支出的情况。
2、预算项目与实际支出的差异。如2023年度支付扶贫款和党建活动经费，这个项目财政没有安排预算，但是又是必须支出的。
项目支出绩效存在的问题及原因分析见部门决算中项目绩效自评结果。
第四部分
名词解释
一、一般公共预算财政拨款收入：指财政当年拨付的资金。
二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入
三、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
四、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政 任务或事业发展目标所发生的支出。
五、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
六、“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
七、机关运行经费：指为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
第五部分
附 件