目 录
第一部分 汨罗市园林绿化服务中心概况
一、部门职责
二、机构设置
第二部分 部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
九、财政拨款“三公”经费支出决算表
第三部分 部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、收入决算情况说明
三、支出决算情况说明
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
七、财政拨款三公经费支出决算情况说明
八、政府性基金预算收入支出决算情况说明
九、关于机关运行经费支出说明
十、一般性支出情况说明
十一、关于政府采购支出说明
十二、关于国有资产占用情况说明
十三、关于2023年度预算绩效情况的说明
第四部分 名词解释
第五部分 附件
第一部分
园林绿化服务中心概况
一、部门职责
（一）负责城市公益性绿地（道路附属绿地、广场绿地、街头游园、防护绿地、区域绿地）的乔、灌、花、草的日常维护管理、规划设计、建设项目设计会审、竣工验收和移交工作；负责城区园林绿化砍伐、移植树木、占用绿地的审批、巡查、监督管理等工作；负责城市绿化“绿线”的划定和绿线控制，负责城区道路绿地、广场绿地、街头游园、科研基地、植物园等园林绿化设施的建设和管理。
（二）负责协助城市管理和综合执法局加强对创建国家园林城市与省、市级园林式单位的具体事务性工作。
（三）负责园林绿化等法律法规和科普知识的社会宣传普及工作；参与拟订市城区园林绿化行业发展中长期规划、专项规划编制的事务性工作；参与制定市城区园林绿化行业规范、技术标准和考评实施细则，为全市园林绿化行业协会活动开展提供指导服务。
（四）负责建立城市园林绿化行业数字化信息系统和开展行业市场主体信用评价的事务性工作，负责指导园林绿化作业社会化工作。
（五）负责园林绿化工程设计、科学研究、城区古树名木保护等技术指导和服务工作；负责大型花卉展览、城市绿化周、城市鲜花工程和节日氛围营造等活动实施的事务性工作。
（六）完成城市管理和综合执法局交办的其他任务。
二、机构设置及决算单位构成
（一）内设机构设置。我单位是汨罗市城市管理和综合执法局下设的二级机构，属副科级公益一类事业单位，根据以上主要职责，市园林绿化服务中心设七个内设机构：1.综合办公室；2.财务室；3.绿化管理股；4.苗圃科研所；5.考评综合室；6.工会；7.党建室。总计在职人数36人，退休人数15人。
（二）决算单位构成。汨罗市园林绿化服务中心2022年部门决算汇总公开单位构成包括：园林绿化服务中心属于汨罗市城市管理和综合执法局下设的二级机构，为财政全额拨款单位，执行的是事业单位政府会计制度。我单位在职总计在职人数36人，退休人数15人。
第二部分
部门决算表（见附表）
第三部分
2023年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
2023年度收、支总计637.16万元。与上年相比，增加0.86万元，增长0.1%，主要是因为2023年在职人员晋级晋档。
二、收入决算情况说明
2023年度收入合计637.16万元，其中：财政拨款收入637.16万元，占100%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。
三、支出决算情况说明
2023年度支出合计637.16万元，其中：基本支出487.16万元，占76.46%；项目支出150万元，占23.54%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2023年度财政拨款收、支总计637.16万元，与上年相比，增加0.86万元,增长0.1%，主要是因为2023年在职人员晋级晋档。
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
2023年度财政拨款支出637.16万元，占本年支出合计的100%，与上年相比，财政拨款支出增加0.86万元，增长0.1%，主要是因为2023年在职人员晋级晋档。
（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况
2023年度财政拨款支出637.16万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出1.42万元，占0.22%；社会保障和就业支出41.43万元，占6.5%；卫生健康（类）支出20.31万元，占3.18%；
城乡社区（类）支出545.48万元，占85.61%；住房保障（类）支出28.51万元，占4.47%。
（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况
2023年度财政拨款支出年初预算数为581.62万元，支出决算数为637.16万元，完成年初预算的109.5%，其中：
1、一般公共服务支出（类）群众团体事务（款）工会事务（项）。
年初预算为1.42万元，支出决算为1.42万元，完成年初预算100%，决算数等于年初预算数。
2、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。
年初预算为38.24万元，支出决算为38.24万元，完成年初预算100%，决算数等于年初预算数。
3、社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款） 其他社会保障和就业支出（项）。
年初预算为0万元，支出决算为2.39万元，因预算金额为0，无法计算百分比。
4、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款） 行政单位医疗（项）。
年初预算为20.31万元，支出决算为20.31万元，完成年初预算100%，决算数等于年初预算数。
5、城乡社区支出（类）城乡社区管理事务（款）行政运行（项）
年初预算为0万元，支出决算为17.12万元，因预算金额为0，无法计算百分比。
6、城乡社区支出（类）城乡社区管理事务（款）其他城乡社区管理事务支出（项）
年初预算为0万元，支出决算为38.49万元，因预算金额为0，无法计算百分比。
7、城乡社区支出（类）城乡社区环境卫生（款） 城乡社区环境卫生（项）
年初预算为0万元，支出决算为489.87万元，因预算金额为0，无法计算百分比。
8、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）
年初预算为28.67万元，支出决算为28.51万元，完成年初预算的99%，决算数小预算数的主要原因是：人员工资变动。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2023年度财政拨款基本支出487.16万元，其中：
人员经费397.47万元，占基本支出的81.6%,主要包括基本工资、津贴补贴、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、生活补助。
公用经费89.69万元，占基本支出的18.4%，主要包括办公费、印刷费、邮电费、维修（护）费、租赁费、专用材料费、劳务费、工会经费、其他交通费用、其他商品和服务支出。
七、财政拨款三公经费支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
2023年度“三公”经费财政拨款支出预算为3.6万元，支出决算为0万元，因决算金额为0，无法计算百分比。其中：
因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，无因公出国（境）费支出预算与决算。
公务接待费支出预算为3.6万元，支出决算为0万元，因决算金额为0，无法计算百分比。
公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元，无公务用车购置费支出预算与决算。
公务用车运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元，无公务用车运行维护费支出预算与决算。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
2023年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算0万元，占0%,因公出国（境）费支出决算0万元，占0%,公务用车购置费及运行维护费支出决算0万元，占0%。其中：
1、因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次,开支内容：无。
2、公务接待费支出决算为0万元，全年共接待来访团组0个、来宾0人次。
3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为0万元，其中：公务用车购置费0万元，园林绿化服务中心更新公务用车0辆；公务用车运行维护费0万元，，截止2023年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。
八、政府性基金预算收入支出决算情况
我单位无政府性基金预算收支。
九、国有资本经营预算收入支出决算情况
我单位无国有资本经营预算收支。
十、关于机关运行经费支出说明
机关运行经费是指行政单位和参照公务员法管理事业单位一般公共预算财政拨款基本支出中公用经费之和，我单位为事业单位，无机关运行经费。
十一、一般性支出情况说明
2023年本部门开支会议费0万元；开支培训费0万元；举办节庆、晚会、论坛、赛事活动，开支0万元。
十二、关于政府采购支出说明
本部门2023年度政府采购支出总额239.68万元，其中：政府采购货物支出89.68万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出150万元。授予中小企业合同金额239.68万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额239.68万元，占授予中小企业合同金额的100%。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的37.42%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的62.58%。
十三、关于国有资产占用情况说明
截至2023年12月31日，本单位共有车辆4辆，其中，主要领导干部用车0辆，机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆、高处作业车1辆、洒水车3辆（用于园林绿化抗旱、高处作业等工作）；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。
十四、关于2023年度预算绩效情况的说明
（一）绩效管理评价工作开展情况
根据财政预算绩效管理要求，我部门认真总结归纳支出的绩效目标完成情况、实现产出和取得效益的情况。围绕汨罗市园林绿化服务中心职责、行业发展规划，以预算资金管理为主线，总结部门（单位）资产管理和开展业务情况，从运行成本、管理效率、履职效能、社会效应、可持续发展能力和服务对象满意度等方面，衡量汨罗市园林绿化服务中心整体及核心业务实施效果。
我部门组织对2023年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，其中，一级项目1个，共涉及资金150万元，占一般公共预算项目支出总额的100%。2023年度我部门无政府性基金预算项目支出、无国有资本经营预算项目支出。对2023年度0个政府性基金预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金0万元，因政府性基金预算项目支出金额为0，无法计算百分比；对2023年度0个国有资本经营预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金0万元，因国有资本经营预算项目支出金额为0，无法计算百分比。组织对“绿化管养”1个项目开展了部门评价，涉及一般公共预算支出150万元，政府性基金预算支出0万元，国有资本经营预算支出0万元。从评价情况来看，项目立项程序完整、规范，绩效目标明确合理，预算执行及时有效，为有关部门决策提供了较为有力的支撑，绩效目标得到较好实现。
（二）部门决算中项目绩效自评结果
2023年园林绿化服务中心专项资金项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为98 分。项目全年预算数为150万元，执行数为150万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：通过上级检查验收各项指标均达绩效指标。发现的主要问题及原因：一是绿化管养模式；二是随着我市创建国家级园林城市工作的积极推进，绿化管养面积不断增加，鲜花苗木、人工成本逐年增高，而财政安排给我单位的经费缺口较大，单位艰难运转。
下一步改进措施： 针对绿化管养模式问题积极摸索、创新绿化管养模式，通过外引内学请师为主。针对考评机制落实日巡查、周整改、月考评、季考核，确保绿化管养的常态化、精细化管理能得到长效机制的保障。
项目资金使用管理情况。
2023年项目资金150万元已全部到位，并且用于规划城区的公共绿地、防护绿地、风景林地、道路绿地和规划绿地的栽植、补植、修剪、除草、病虫害防治、培土施肥、抗旱防冻等等具体维护。在项目资金管理中，本单位严格按照财务管理制度，严控财务支出流程，养护专项资金未出现无故截留的情况。
项目支出绩效目标完成程度
2023年完成新旧城区绿化管养面积约840000㎡，栽植鲜花面积约5000㎡，分四季更换约栽植150万盆，包含城区的街头游园、防护绿地、多条主干道等绿地。保证全市绿化管理日常维护工作按质按量完成，达到县级绿化环境不断改善的目标。
（三）部门评价项目绩效评价结果
根据《项目支出绩效评价办法》（财预〔2020〕10号）中《项目支出绩效评价报告（参考提纲）》、《湖南省预算支出绩效评价管理办法》（湘财绩〔2020〕7号），我单位“绿化管养”项目绩效评价综合得分98分，绩效评价结果为“优”，绩效评价报告详见附件。
（四）存在的问题及原因分析
我部门从预算和预算绩效管理、部门履职效能、资金分配、使用和管理、资产和财务管理、政府采购等方面归纳存在的问题；反映各种预算支出执行偏离绩效目标的情况，并分析其原因。
整体支出绩效存在的问题及原因分析为： 针对绿化管养模式问题积极摸索、创新绿化管养模式，通过外引内学请师为主。针对考评机制落实日巡查、周整改、月考评、季考核，确保绿化管养的常态化、精细化管理能得到长效机制的保障。针对队伍建设问题坚持按照局党组指定的班子成员到龄“改非”和一线职工到龄“转二线”政策，优化人事结构，外引内育，加大专业人才引进力度，健全园林管理队伍技术培训机制，逐步解决人员老化、队伍断层的困境。
绿化管养项目支出绩效存在的问题及原因分析为：随着我市创建国家级园林城市工作的积极推进，绿化管养面积不断增加，鲜花苗木、人工等成本逐年增高，而财政安排给我单位的资金经费缺口较大，单位艰难运转。
第四部分
名词解释
一、一般公共预算财政拨款收入：指财政当年拨付的资金。
二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入
三、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
四、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政 任务或事业发展目标所发生的支出。
五、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
六、“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
七、机关运行经费：指为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
第五部分
附 件