目    录

　　第一部分 汨罗市公路建设和养护中心部门（单位）概况

　　一、部门职责

　　二、机构设置

　　第二部分 部门决算表

　　一、收入支出决算总表

　　二、收入决算表

　　三、支出决算表

　　四、财政拨款收入支出决算总表

　　五、一般公共预算财政拨款支出决算表

　　六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

　　七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

　　八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

　　九、财政拨款“三公”经费支出决算表

　　第三部分 部门决算情况说明

　　一、收入支出决算总体情况说明

　　二、收入决算情况说明

　　三、支出决算情况说明

　　四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

　　五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

　　六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

　　七、财政拨款三公经费支出决算情况说明

　　八、政府性基金预算收入支出决算情况说明

　　九、关于机关运行经费支出说明

　　十、一般性支出情况说明

　　十一、关于政府采购支出说明

　　十二、关于国有资产占用情况说明

　　十三、关于2023年度预算绩效情况的说明

　　第四部分 名词解释

　　第五部分 附件

　　第一部分

　　汨罗市公路建设和养护中心部门（单位）概况

　　一、部门职责

　　（一）贯彻执行国家和地方关于公路建设、养护、管理工作的方针、政策、法律、法规；负责辖区内省级干线公路的建设、养护等工作；

　　（二）负责辖区内国、省级干线和主要农村公路公路养护、改造升级，确保公路的完好、平整、畅通，提高公路的耐用性和抗灾能力；负责辖区内省级干线公路安全生产监督管理工作；

　　（三）承办市委、市政府以及上级主管部门交办的其他事项。

　　二、机构设置及决算单位构成

　　（一）内设机构设置。汨罗市公路建设和养护中心单位内设机构包括：9个内设机构，办公室、党委办、人事股、财审股、安全机务股、纪检监察室、工会委员会、工务股、路产路权股。为财政全额拨款单位，执行事业单位会计制度。

　　（二）决算单位构成。汨罗市公路建设和养护中心单位2023年部门决算汇总公开单位构成包括：单位本级

　　第二部分

　　部门决算表（见附表）

　　第三部分

　　2023年度部门决算情况说明

　　一、收入支出决算总体情况说明

　　2023年度收、支总计3173.48万元。与上年相比，增加1731.61万元，增长120.09%，主要是因为增加专项资金，S508路面改善工程和2023年第一批车输购置税收入补助地方资金-G536团山桥危旧桥改造。

　　二、收入决算情况说明

　　2023年度收入合计3173.48万元，其中：财政拨款收入3173.48万元，占100%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

　　三、支出决算情况说明

　　2023年度支出合计3173.48万元，其中：基本支出950.60万元，占29.95%；项目支出2222.88万元，占70.05%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

　　四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

　　2023年度财政拨款收、支总计3173.48万元，与上年相比，增加1731.61万元,增长120.09%，主要是因为增加专项资金，S508路面改善工程和2023年第一批车输购置税收入补助地方资金-G536团山桥危旧桥改造。

　　五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

　　（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

　　2023年度财政拨款支出3173.48万元，占本年支出合计的100%，与上年相比，财政拨款支出增加1731.61万元，增长120.09%，主要是因为增加专项资金，S508路面改善工程和2023年第一批车输购置税收入补助地方资金-G536团山桥危旧桥改造。

　　（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

　　2023年度财政拨款支出3173.48万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出(工会事务)7.04万元，占0.22%；214交通运输支出（21401公路水路运输和车辆购置税支出）2951.71万元,占93.01%；208社会保障和就业支出（机关事业单位基本养老保险和其他社会保障和就业支出）100.70万元，占3.17%;210卫生健康支出（事业单位医疗）47.28万元，占1.49%，221住房保障支出（单位住房公积金）66.75万元，占2.11%。

　　（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

　　2023年度财政拨款支出年初预算数为977.94万元，支出决算数为3173.48万元，完成年初预算的324.5%，其中：

　　1、 社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）基本养老保险缴费支出（项）。

　　年初预算为89万元，支出决算为89万元，完成年初预算的100%，决算数等于年初预算数。

　　2、 社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）其他社会保障和就业支出（项）。

　　年初预算为15.6万元，支出决算为11.7万元，完成年初预算的75%，决算数小于年初预算数的主要原因是：单位失业保险支出未列入，单位为事业单位。

　　3、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗支出（款）事业单位医疗支出（项）。

　　年初预算为47.28万元，支出决算为47.28万元，完成年初预算的100%，决算数等于年初预算数

　　4、交通运输支出（类）公路水路运输（款）行政运行（项）。

　　年初预算为714.8万元，支出决算为728.83万元，完成年初预算的56.54%，决算数大于年初预算数的主要原因是：单位扶贫经费支出未按排经费。

　　5、交通运输支出（类）其他运输支出（款）其他交通运输支出（项）。

　　年初预算为0万元，支出决算为147万元，完成年初预算的147%，决算数大于年初预算数的主要原因是：财政年初未按排资金，147万元国省干线养护切块资金为省补资金。

　　6、交通运输支出（类）公路水路运输（款）公路养护（项）。

　　年初预算为0万元，支出决算为1491万元，完成年初预算的1491%，决算数大于年初预算数的主要原因是：财政年初未按排资金， 1341万元S508路面改善工程款为2023年省补资金特定项，150万元为财政追加S319路面改善工程款。

　　7、交通运输支出（类）公路水路运输（款）其他公路运输支出（项）。

　　年初预算为0万元，支出决算为499.88万元，完成年初预算的499.88%，决算数大于年初预算数的主要原因是：财政年初未按排资金， 2023年财政追加X047抢修工程顽瘴痼疾经费和G240养护费。

　　8、交通运输支出（类）车辆购置税支出（款）车辆购置税用于公路基础设施建设支出（项）。

　　年初预算为0万元，支出决算为85万元，完成年初预算的85%，决算数大于年初预算数的主要原因是：财政年初未按排资金，85万元为2023年中央第一批车辆购置税收入补助地方资金。

　　9、住房保障支出（类）行政事业单位住房公积金支出（款）单位住房公积金支出（项）。

　　年初预算为66.75万元，支出决算为66.75万元，完成年初预算的100%，决算数等于年初预算数

　　10、一般公共服务支出（类）行政事业要工会事务支出（款）单位工会事务支出（项）。

　　年初预算为7.04万元，支出决算为7.04万元，完成年初预算的100%，决算数等于年初预算数

　　六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

　　2023年度财政拨款基本支出950.61万元，其中：

　　人员经费860.66万元，占基本支出的90.54%,主要包括基本工资370.07万元、绩效工资72.3万元、津贴补贴186.16万元、伙食补助费9.12万元、机关事业基本养老保险缴费89万元、职工基本医疗保险缴费47.28万元、其他社会保障缴费11.71万元、住房公积金66.75万元。

　　公用经费89.94万元，占基本支出的9.46%，主要包括办公费10.2万元、印刷费7.04万元、水费0.56万元、电费4.96万元、差旅费17万元、维修（护）费13.15万元、培训费1.76万元、公务接待费0.44万元、工会经费7.04万元、其他交通费用15.48万元、其他商品和服务支出12.31万元。

　　七、财政拨款三公经费支出决算情况说明

　　（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

　　2023年度“三公”经费财政拨款支出预算为0.44万元，支出决算为0.44万元，完成预算的100%，其中：

　　因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%，决算数预算数都为0的主要原因是单位没有安排经费。

　　公务接待费支出预算为0.44万元，支出决算为0.44万元，完成预算的100%，与上年相比减少0.04万元，减少8.33%,减少的主要原因是我单位认真贯彻落实八项规定要求，实行预算控制制度，严格控制公务接待数量、规模、接待标准。

　　公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%，决算数预算数都为0的主要原因是单位无公务用车购置费支出。

　　公务用车运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%，决算数预算数都为0的主要原因是单位没有公务用车。

　　（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

　　2023年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算0.44万元，占100%,因公出国（境）费支出决算0万元，占0%,公务用车购置费及运行维护费支出决算0万元，占0%。其中：

　　1、因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次

　　2、公务接待费支出决算为0.44万元，全年共接待来访团组14个、来宾120人次，主要是国省道公路建设和桥梁养护验收工作餐费，迎国检G240路线安全保畅活动工作餐费所发生的接待支出。

　　3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为0万元，其中：公务用车购置费0万元，汨罗市公路建设和养护中心更新公务用车0辆；公务用车运行维护费0万元，主要是本单位无公务用车，截止2023年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。

　　八、政府性基金预算收入支出决算情况

　　2023年度政府性基金预算财政拨款收入0万元；年初结转和结余0万元；支出0万元，因本单位无政府性基金预算收支。

　　九、国有资本经营预算收入支出决算情况

　　2023年度国有资本经营预算财政拨款收入0万元；年初结转和结余0万元；支出0万元，因本单位无国有资本经营预算收支。

　　十、关于机关运行经费支出说明

　　本部门2023年度机关运行经费支出0万元，机关运行经费是指行政单位和参照公务员法管理事业单位一般公共预算财政拨款基本支出中公用经费之和，本单位为事业单位，无机关运行经费。

　　十一、一般性支出情况说明

　　2023年本部门开支会议费1万元，用于召开职工年度大会，安全保畅专项会议，党建会议，人数213人，内容为职工年度总结奖励先进大会，道路安全保畅专项会议，党员七一大会，党建生活会和民主会。；开支培训费1.76万元，用于开展公路统计年报培训学习；新党员培训学习；危桥改造培训学习；桥梁隧道养护工程师培训学习；廉政专题培训学习；共计人数82人，内容为湖南省交通厅组织公路统计年报培训学习2人；岳阳党校组织新党员培训学习3人；湖南省交通运输厅危旧桥梁改造培训学习1人；湖南省交通厅组织桥梁工程师培训学习3人。单位请主管廉政专员进行廉政专题培训学习63人。

　　十二、关于政府采购支出说明

　　本部门2023年度政府采购支出总额111.42万元，其中：政府采购货物支出18.6万元、政府采购工程支出61.8万元、政府采购服务支出31.02万元。授予中小企业合同金额111.42万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额111.42万元，占授予中小企业合同金额的100%。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的16.7%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的55.46%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的27.84%。

　　十三、关于国有资产占用情况说明截至2023年12月31日，本单位共有车辆4辆，其中，主要领导干部用车0辆，机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆，其他用车主要是公路养护作业用车；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

　　十四、关于2023年度预算绩效情况的说明

　　（一）绩效管理评价工作开展情况

　　根据财政预算绩效管理要求，我部门认真总结归纳支出的绩效目标完成情况、实现产出和取得效益的情况。围绕部门（单位）职责、行业发展规划，以预算资金管理为主线，总结部门（单位）资产管理和开展业务情况，从运行成本、管理效率、履职效能、社会效应、可持续发展能力和服务对象满意度等方面，衡量部门（单位）整体及核心业务实施效果。

　　我部门组织对汨罗市公路建设和养护中心本单位开展整体支出绩效评价，涉及一般公共预算支出3173.48万元，政府性基金预算支出0万元。从评价情况来看，按时发放人员的工资及生活补助，保障单位的正常办公。消除公路安全隐患，确保公路完好、平整、畅通、有序。保障辖区内省级干线公路的建设和养护，交通流量调查真实准确。

　　我部门组织对2023年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，其中，一级项目4个，共涉及资金2222.88万元，占一般公共预算项目支出总额的70.04%。2023年度我部门政府性基金预算项目支出0万元、国有资本经营预算项目支出0万元，2023年度我单位无政府性基金预算项目支出和国有资本经营预算项目支出。

　　组织对“S508及S319路面改善工程”“X047线抢修工程”“国省干线养护资金”“团山桥改造工程”4个项目开展了部门评价，涉及一般公共预算支出3173.48万元，政府性基金预算支出0万元，国有资本经营预算支出0万元。从评价情况来看，完善公路运输结构，提升道路的强度和耐久性，改善交通状况，提高车辆行驶的安全性、便捷性，能够节约运输时间，减少汽车损耗，降低企业运输成本。2、社会效益指标情况:交通的便利，促进商品的跨区流通，提高商品销量，激励消费，带动地方经济健康稳定发展。 3、生态效益指标情况:通过公路绿化和路容路貌整治建设，保护生态、改良环境，固碳、释氧、滞尘、降噪，防止水土流失。 4、可持续影响指标情况:通过公路和桥梁的建、管、养工作，保障和延长公路使用寿命，提升通行质量，改善道路行驶环境，保持公路经常处于良好技术状态设计年限大于8年。5、项目满意度指标情况:通过对群众满意度调查，我中心得到群众的一切好评。项目立项程序完整、规范，绩效目标明确合理，预算执行及时有效，为有关部门决策提供了较为有力的支撑，绩效目标得到较好实现。

　　（二）部门决算中项目绩效自评结果

　　在部门决算中反映“S508及S319路面改善工程”“X047线抢修工程”“国省干线养护资金”“团山桥改造工程”4个项目绩效自评结果。

　　“S508及S319路面改善工程”“X047线抢修工程”“国省干线养护资金”“团山桥改造工程”项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为100 分。项目全年预算数为0万元，执行数为2222.88万元，完成预算的2222.88%。项目绩效目标完成情况：一是保障辖区内省级干线公路的建设和养护，交通流量调查真实准确；二是消除公路安全隐患，确保公路完好平整畅通有序。发现的主要问题及原因：一是专业知识和经验不足；二是公路建设资金项目资金少。下一步改进措施：一是合理安排养护计划，应对突发状况；二是注重质量目标和安全目标，三是提高绩效指标设置的准确性，提高广大群众对公路质量工作的满意度。

　　“S508及S319路面改善工程”“X047线抢修工程”“国省干线养护资金”“团山桥改造工程”项目绩效自评综述：根据财政预算绩效管理要求，我单位全年认真组织，精心准备，较好完成了计划内规定的各项工作，高质量地完成了年初设定的整体产出指标效益指标和满意度指标。

　　（三）部门评价项目绩效评价结果

　　根据《项目支出绩效评价办法》（财预〔2020〕10号）中《项目支出绩效评价报告（参考提纲）》、《湖南省预算支出绩效评价管理办法》（湘财绩〔2020〕7号），“S508及S319路面改善工程”“X047线抢修工程”“国省干线养护资金”“团山桥改造工程”，项目绩效评价综合得分100分，绩效评价为“优”，绩效评价报告见附件。

　　（四）存在的问题及原因分析

　　我部门从预算和预算绩效管理、部门履职效能、资金分配、使用和管理、资产和财务管理、政府采购等方面归纳存在的问题；反映各种预算支出执行偏离绩效目标的情况，并分析其原因。

　　整体支出绩效存在的问题及原因分析为：在专业性问题上缺乏的专业知识和经验，还有待进一步加强。预算安排项目资金少。国省道路安排专项养护资金少。

　　“S508及S319路面改善工程”“X047线抢修工程”“国省干线养护资金”“团山桥改造工程” 项目支出绩效存在的问题及原因分析为：专业知识和经验不足；公路建设资金项目资金少。下一步改进措施：合理安排养护计划，应对突发状况；注重质量目标和安全目标，提高绩效指标设置的准确性，提高广大群众对公路质量工作的满意度。

　　第四部分

　　名词解释

　　一、一般公共预算财政拨款收入：指财政当年拨付的资金。

　　二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入

　　三、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

　　四、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政 任务或事业发展目标所发生的支出。

　　五、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

　　六、“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

　　七、机关运行经费：指为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

　　第五部分

　　附  件

　　一、2023年度汨罗市公路建设和养护中心部门决算公开表.xls

　　二、2023年度汨罗市公路建设和养护中心部门绩效自评公开.docx