2017年汨罗市公共财政收支决算表和“三公”经费汇总决算表.xlsx

关于2017年度财政决算情况的报告

2018年7月26日在汨罗市第十二届人大常务委员会第十次会议上

市财政局局长 夏伟阳

主任、各位副主任、各位委员：

受市人民政府委托，我向常务委员会报告2017年财政决算情况，请予审议。

一、2017年财政决算情况

（一）一般公共预算收支决算

1、收入情况。2017年，全市一般公共预算收入完成180769万元，占预算的111.8%，比上年增长17.41%。其中，地方收入100166万元，占预算的108%，比上年增长5.3%；上划中央收入63970万元，占预算的116.3%，比上年增长40.5%；上划省级收入16633万元，占预算的120%，比上年增长25.4%。地方一般公共预算收入完成税收68920万元，占收入比重为68.8%，较上年提高10个百分点。分级次，本部69907万元，占预算的106.8%，比上年下降1%，园区94809万元，占预算的113.5%，比上年增长53.9%，乡镇16053万元，占预算的126.4%，比上年下降27%。分部门，国税118158万元，占预算的115.8%，比上年增长34.1%，地税38821万元，占预算的102.2%，比上年增长14.5%，财政23790万元，占预算的109.9%，比上年下降25.5%。

2、支出情况。2017年，全市公共财政支出共计374653万元，较上年增加41564万元，比上年增长12.5%。具体预算支出项目完成情况是：一般公共服务61823万元，国防400万元，公共安全19660万元，教育61808万元，科学技术5428万元，文化体育与传媒13303万元，社会保障和就业62105万元，医疗卫生43132万元，环境保护7281万元，城乡社区事务14067万元，农林水事务46211万元，交通运输10006万元，资源勘探电力信息等事务2243万元，商业服务业等事务899万元，金融监管等事务210万元，国土资源气象等事务11224万元，住房保障支出6238万元，粮油物资管理事务564万元，债务付息支出7815万元，其他支出236万元。

3、平衡情况。2017年，我市地方一般公共预算收入100166万元，上级补助收入202887万元（含上级专项补助73845万元），上年结转收入8685万元，转贷地方政府债券收入97112万元（含存量政府债务置换债券收入72912万元），从基金预算调入资金47500万元，调入预算稳定调节基金3000万元，一般公共预算收入总计459350万元。公共财政支出374653万元，上解上级支出3133万元，地方政府债券还本支出72912万元，结转下年支出8652万元，支出总计459350万元，当年财政收支平衡。

（二）政府性基金预算收支决算

2017年全市政府性基金收入98272万元，上级补助收入6121万元，上年结转8685万元，债务转贷收入12819万元，可安排使用的收入总计125897万元；全市政府性基金支出48831万元，上解上级支出83万元，调入一般公共预算资金47500万元，债务还本支出12819万元，结转下年16664万元，支出总计125897万元。

（三）社会保险基金预算收支决算

2017年社会保险基金收入138467万元，其中企业职工养老保险基金39495万元，机关事业单位基本养老保险基金35802万元，城乡居民基本养老保险基金17414万元，城镇职工基本医疗保险基金8913万元，居民基本医疗保险基金34495万元，工伤保险基金1564万元，失业保险基金784万元，上年结转54360万元，社会保险基金收入总计192827万元。社保基金支出114866万元，其中企业职工养老保险基金39278万元，机关事业单位基本养老保险基金28276万元，城乡居民基本养老保险基金10733万元，城镇职工基本医疗保险基金7925万元，居民基本医疗保险基金26930万元，工伤保险基金1340万元，失业保险基金384万元，社保各项基金累计滚存结余77961万元。

（四）国有资本经营预算收支决算

由于市属国有企业2017年未向财政缴纳国有资本经营收入，所以未发生相应支出

二、2017年预算执行效果

2017年，在市委、市政府正确领导下，我们进一步强化预算法制意识，认真执行汨罗市第十二届人大常务委员会第二次会议批准的预算，贯彻落实市人大的决议要求和市人大财政经济委员会的审查意见，有效实施积极的财政政策，深入推进财税体制改革，在促进经济社会平稳健康发展中发挥了重要作用。

全力保障脱贫攻坚。全市列扶贫科目的支出达到4858 万元，是上年的 1.3倍。其中本级财政投入扶贫资金2179万元，分别用于教育扶贫250万元，健康扶贫200 万元，易地搬迁扶贫400万元，社会保障兜底扶贫390万元，产业扶贫117万元，金融扶贫540万元。

着力促进转型升级。积极落实“营改增”、清理规范涉企收费等减税降费政策，对涉及到的涉企经营服务性收费项目，14项收费项目予以取消，35项收费项目予以放开，29项收费项目予以降低，切实降低实体经济运行成本。

突出加强环境保护。市级投入400 万元，启动新市环境综合治理；投入294万元，实施麻石加工企业退出奖补；投入1524万元，用于禽畜退养；投入846 万元，用于粘土砖厂整治；投入1000万元，用于农村环境整治。下达中央和省级资金1755万元，实施庭湖生态经济区河湖沿岸垃圾治理专项行动。下达上级资金639万元，用于大气、土壤污染防治 。

落实园区发展战略。筹集资金5579万元，助力飞地园区建设。筹集资金31072万元，兑现循环经济工业园区企业扶持政策，全力支持工业企业发展。

加快发展现代农业。发展多种形式的农业适度规模经营，促进一二三产业融合发展。完善以绿色生态为导向的农业补贴制度，惠农资金“一卡通”信息化发放项目由30项增加到53项，发放惠农补贴2.25亿元。安排1000万元，启动三年“绿化行动”；投入3955万元，支持农村安全饮水巩固提升等重大水利工程建设；投入1536万元，建成村级公益事业“一事一议”财政奖补项目近222 个，村级组织运转经费保障标准提高到最低每个17万元，最高每个22万元，大幅超过全省标准。

支持教育优先发展。投入1818万元，用于补助幼儿园、义务教育学校、普通高中及及职业中学的贫困学生就学；投入1866万元，按生均2100元的标准将高中教育公用经费纳入财政预算；投入5801万元，严格执行城乡义务教育经费保障政策，推动义务教育优质均衡发展；投入2716万元，大力实施“薄改”及校舍维修项目；投入5045万元，足额兑现乡镇教师工作补贴及津贴补贴提标改革。

提升文体公共服务。投入267万元，成功举办端午龙舟竞赛及“爱我国家、圆梦中华”文艺展演活动；继续实施文化馆、图书馆等公共体育文化场馆免费开放政策；在154个村及24个社区全部建设了村级综合服务平台，建设了农民体育健身广场，所有乡镇实现农村广播“村村响”，农户实现广播电视“户户通”。

加强社会保障和就业。连续第13年提高企业退休人员养老金，月人均养老金超过2200元；提高城乡居保基础养老金最低标准，每月由80 元提高到85 元；全市农村低保指导标准提高到 3026元/年，逐步实现与国家扶贫标准“两线合一”。

深化医药卫生体制改革。投入24312万元，整合城乡居民医保制度，财政补助标准由每人每年420 元提高到450 元。投入2833万元，基本公共卫生服务项目财政补助由每人每年45 元提高到50 元；投入540万元，落实公立医院综合改革，取消公立医院药品加成；投入214万元，为 15300名农村适龄妇女实施“两癌”免费筛查。

2017年，我们在着力加强和改善民生工作的同时，注重从完善体制机制上着力，稳步推进财税改革，组织好年度预算执行，取得了新的成效。一是进一步做实收入。通过挤干非税收入水分、坚持税收即征即退、取消下达乡镇收入计划等措施，2017年，一般公共预算收入税比达82.7%，比上年同期提高8个百分点，地方一般公共预算收入税比达68.8%，比上年同期提高10个百分点，一般公共预算收入税比和地方一般公共预算收入税比均在六县市中排名前列，收入质量明显提高。二是进一步做强财力。2017年，较年初计划新增财力性转移支付资金10366万元，新增地方政府债劵资金2.42亿元，实现砂石收入净财力6.18亿元。三是进一步做活体制。通过制定并下发《汨罗市乡镇财政管理体制改革实施方案》，有效激励了乡镇发展，建立了基本保障机制、税收激励机制，规范了乡镇财管理，严控了债务增加，杜绝了挖税引税。同时，落实了公务用车、职务职级并行、预决算公开、“管采分离”的政府采购管理体制和“管评分离”的财政投资评审管理体制等各项改革。四是进一步加强监管。制定并下发了政府投融资平台管理、市级财政支出管理、工业园区绩效考核、财税收入征管考核管理、税收保障等一系列办法。全面推进“互联网+监督”，逐步实现民生资金分配依据和分配结果全公开；加强行政事业单位内控管理，工作职责分工具体到人，违规责任追究具体到人；认真组织扶贫资金专项检查，全面提高专项资金使用效益；建立市级政府性债务预算管理和风险控制联席会议制度，切实加强政府性债务管理。

总体来看，2017年财政预算执行效果较好，但是从预算执行审计来看，还存在一些需要解决的问题，在预算编制细化程度、专项资金使用、优惠政策实施、往来资金清理、国有资产管理、债务风险防控等方面仍然存在一些需要改进的问题，我们将高度重视，以问题为导向，列出清单，分类整改，对历史遗留问题通过深化改革逐步完善，对新增操作性问题立行立改，不断提升全市财政管理的科学性、规范性。

2017年度汨罗市政府重要事项情况说明

（一）市级“三公”经费。

汇总市直部门上报决算报表，2017年市级全口径财政性资金安排的行政事业单位“三公”经费支出合计3905万元，比预算数5452万元减少1547万元。其中：因公出国经费2万元，公务用车购置及运行费1662万元，减少958万元；公务接待费2241万元，减少589万元。市级“三公”经费下降主要是各部门严格落实中央省市厉行节约各项规定，加强财务管理，严控相关支出，努力降低行政成本。

（二）地方政府债务

截止2017年12月31日，在地方政府性债务管理系统中，汨罗市政府性债务余额（即债务总额）为479508.93万元，其中：政府债务365475.73万元，含置换债券与新增政府债券（政府债务又称一类债务即政府负有偿还责任的债务），或有债务114033.2万元（或有债务包括政府负有担保责任的债务484.36万元和三类债务即政府承担一定救助责任的债务113548.84万元）。

（三）转移支付情况说明

2017年省对我市转移支付共202887万元，其中专项转移支付返还性收入4103万元，一般性转移支付收入124939万元，专项转移支付收入73845万元，上解上级支出3133万元。

（四）预算绩效情况说明

2018年市财政局绩效股根据汨财绩{2018}3号、4号文对全市2017年实施的73个单位进行整体支出预算绩效评价，对13个单位进行项目支出预算绩效评价。项目支出预算绩效评价标准是各市直部门单位纳入预算范围30万元（含30万元）以上的项目资金进行自评。

市财政局采取抽查的方式，对血防办、发改局、环卫处、卫计局等4个单位进行了重点绩效评价（含整体评价），重点绩效评价实施由绩效股和归口业务股室一起，对被抽查现场实地勘察，账务处理核实，确保专项专用，账实相符。对不符合要求的单位要求其进行整改，并确保绩效评价范围进一步拓展。

2017年总决算公开明细表.xls