目 录
第一部分 汨罗市第三中学部门（单位）概况
一、部门职责
二、机构设置
第二部分 部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
九、财政拨款“三公”经费支出决算表
第三部分 部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、收入决算情况说明
三、支出决算情况说明
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
八、政府性基金预算收入支出决算情况
九、国有资本经营预算收入支出决算情况
十、关于机关运行经费支出说明
十一、一般性支出情况说明
十二、关于政府采购支出说明
十三、关于国有资产占用情况说明
十四、关于预算绩效情况的说明
第四部分 名词解释
第一部分
汨罗市第三中学部门（单位）概况
一、部门职责
（一）汨罗市第三中学属汨罗市教育体育局举办的公办普通高中教育学校，属汨罗市二级事业单位。
（二）主要职责：
实施高中学历教育,促进基础教育发展。全面贯彻执行国家的教育方针、政策及国家相关的法律法规；实施素质教育，按照规定标准完成教育教学任务，保证教育教学质量；加强教师队伍建设，提高教师的整体素质；加强安全和后勤服务工作，为教育教学提供保障。
二、机构设置及决算单位构成
（一）内设机构设置。汨罗市第三中学单位内设机构5个，包括：党政办公室、教务处、教研室、总务处、德教处。
（二）决算单位构成。汨罗市第三中学单位2022年部门决算汇总公开单位构成包括：汨罗市第三中学。
第二部分
部门决算表（见附表）
第三部分
2022年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
2022年度收、支总计3226.6万元。与上年相比，增加1481.5万元，增长84.9%，主要是因为四校合并人员和公用经费大幅增加，人员工资提标，财政加大了教育投入。
二、收入决算情况说明
2022年度收入合计3154.65万元，其中：财政拨款收入1851.56万元，占58.7%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入1303.09万元，占41.3%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。
三、支出决算情况说明
2022年度支出合计3226.6万元，其中：基本支出3226.6万元，占100%；项目支出0万元，占0%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2022年度财政拨款收、支总计1923.51万元，与上年相比，增加425.99万元,增长28.5%，主要是因为四校合并，人员和公用经费大幅增加，人员工资提标，财政加大了教育投入。
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）财政拨款支出决算总体情况
2022年度财政拨款支出1923.51万元，占本年支出合计的59.6%，与上年相比，财政拨款支出增加497.94万元，增长34.9%，主要是因为四校合并学生增加、教师增加、工资提升，导致各项经费增加。
（二）财政拨款支出决算结构情况
2022年度财政拨款支出1923.51万元，主要用于以下方面：
一般公共服务（类）支出3.71万元，占0.2%；教育（类）支出1510.94万元，占78.6%；社会保障和就业(类)支出118.82万元，占6.2%；卫生健康（类）支出52.42万元，占2.7%；住房保障（类）支出237.61万元，占12.4%。
（三）财政拨款支出决算具体情况
2022年度财政拨款支出年初预算数为1075.62万元，支出决算数为1923.51万元，完成年初预算的178.8%，其中：
1、一般公共服务支出（类）群众团体事务（款）工会事务（项）。
年初预算为0万元，支出决算为3.71万元，因预算金额为0，无法计算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：四校合并，学生增加、教师增加、工资提升，导致各项经费增加。
2、教育支出（类）普通教育（款）高中教育（项）。
年初预算为1075.62万元，支出决算为1510.94万元，完成年初预算的140.5%，决算数大于年初预算数的主要原因是：四校合并，学生增加、教师增加、工资提升，导致各项经费增加。
3、教育支出（类）普通教育（款）其他普通教育支出（项）。
年初预算为0万元，支出决算为200万元，因预算金额为0，无法计算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：四校合并，学生增加、教师增加、工资提升，导致各项经费增加。
4、教育支出（类）其他教育支出（款）其他教育支出（项）。
年初预算为0万元，支出决算为1.75万元，因预算金额为0，无法计算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：四校合并，学生增加、教师增加、工资提升，导致各项经费增加。
5、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）
年初预算为111.83万元，支出决算为111.83万元，完成年初预算的100%。
6、社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）
年初预算为6.99万元，支出决算为6.99万元，完成年初预算的100%。
7、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）
年初预算为52.42万元，支出决算为52.42万元，完成年初预算的100%。
8、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）
年初预算为83.88万元，支出决算为237.61万元，完成年初预算的283.3%，决算数大于年初预算数的主要原因是：四校合并，教师增加，工资调整。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2022年度财政拨款基本支出1923.51万元，其中：人员经费1786.11万元，占基本支出的92.9%,主要包括基本工资、津贴补贴、绩效工资、社保费、住房公积金、抚恤金、生活补助、助学金等。
公用经费137.4万元，占基本支出的7.1%，主要包括办公费、印刷费、手续费、水费、租赁费、培训费、专用材料费、工会经费等。
七、财政拨款三公经费支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
2022年度“三公”经费财政拨款支出预算为0万元，支出决算为0万元，无“三公”经费财政拨款支出预算与决算。其中：
因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，因预算金额为0，无因公出国（境）费支出预算与决算。
公务接待费支出预算为0万元，支出决算为0万元，，因预算金额为0，无公务接待费支出预算与决算。
公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元，因预算金额为0，无公务用车购置费支出预算与决算。
公务用车运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元，因预算金额为0，无公务用车运行维护费支出预算与决算。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
2022年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算0万元，占0%,因公出国（境）费支出决算0万元，占0%,公务用车购置费及运行维护费支出决算0万元，占0%。其中：
1、因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。
2、公务接待费支出决算为0万元，全年共接待来访团组0个、来宾0人次。
3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为0万元，其中：公务用车购置费0万元，汨罗市第三中学更新公务用车0辆；公务用车运行维护费0万元，截止2022年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。
八、政府性基金预算收入支出决算情况
我单位无政府性基金预算收支。
九、国有资本经营预算收入支出决算情况
我单位无国有资本经营预算收支。
十、关于机关运行经费支出说明
机关运行经费是指行政单位和参照公务员法管理事业单位一般公共预算财政拨款基本支出中公用经费之和，我单位为事业单位，无机关运行经费。
十一、一般性支出情况说明
2022年本部门开支会议费0万元，用于召开0次会议，人数0人，开支培训费0.33万元，用于开展教师教学培训，人数15人，内容为教育研究和教学交流。未举办节庆、晚会、论坛、赛事活动等，开支0万元。
十二、关于政府采购支出说明
本部门2022年度政府采购支出总额160万元，其中：政府采购货物支出85万元，政府采购工程支出60万元，政府采购服务支出15万元。授予中小企业合同金额160万元，占政府采购支出100%，其中：授予小微企业合同金额160万元，占授予中小企业合同金额的100%。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的100%。工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的100%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的100%。
十三、关于国有资产占用情况说明
截至2022年12月31日，本单位共有车辆0辆，其中，主要领导干部用车0辆，机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。
十四、关于2022年度预算绩效情况的说明
（一）绩效管理评价工作开展情况
根据财政预算绩效管理要求，我部门认真总结归纳支出的绩效目标完成情况、实现产出和取得效益的情况。围绕部门（单位）职责、行业发展规划，以预算资金管理为主线，总结部门（单位）资产管理和开展业务情况，从运行成本、管理效率、履职效能、社会效应、可持续发展能力和服务对象满意度等方面，衡量部门（单位）整体及核心业务实施效果。
我部门组织对“汨罗市第三中学”1个单位开展整体支出绩效评价，涉及一般公共预算支出1923.51万元，政府性基金预算支出0万元。从评价情况来看，整体支出绩效情况良好，我校能认真贯彻落实省、市、市各级财政部门的会议精神，进一步加强我校财务预算资金拨付管理，保障资金使用安全，提高资金使用效率，建立健全内部监督和控制度，保证资金的合法性、安全性、以及会计资料的真实性和完整性。
我部门组织对2022年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，其中，一级项目0个，二级项目0个，共涉及资金0万元，占一般公共预算项目支出总额的0%。2022年度我部门无政府性基金预算项目支出、无国有资本经营预算支出。
组织对“汨罗市第三中学”0个项目开展了部门评价，涉及一般公共预算支出0万元，政府性基金预算支出0万元，国有资本经营预算支出0万元。
（二）部门决算中项目绩效自评结果
在部门决算中反映0个项目绩效自评结果。
（三）部门评价项目绩效评价结果
根据《项目支出绩效评价办法》（财预〔2020〕10号）中《项目支出绩效评价报告（参考提纲）》、《湖南省预算支出绩效评价管理办法》（湘财绩〔2020〕7号），我单位整体支出绩效评价综合得分96分，绩效评价结果为“优”，绩效评价报告详见附件。
（四）存在的问题及原因分析
我部门从预算和预算绩效管理、部门履职效能、资金分配、使用和管理、资产和财务管理、政府采购等方面归纳存在的问题；反映各种预算支出执行偏离绩效目标的情况，并分析其原因。
整体支出绩效存在的问题及原因分析为：整体支出绩效存在的主要问题是学校维修力度大，导致专用材料费偏多，财产管理难度大。需要加强财产管理，切实做到账卡相符、账物相符，同时要教育学生增强财产保护意识。
第四部分
名词解释
一、一般公共预算财政拨款收入：指财政当年拨付的资金。
二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入
三、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
四、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政 任务或事业发展目标所发生的支出。
五、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
六、“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
七、机关运行经费：指为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
第五部分
附 件
