目 录
第一部分 汨罗市残疾人联合会概况
一、部门职责
二、机构设置
第二部分 部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
九、财政拨款“三公”经费支出决算表
第三部分 部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、收入决算情况说明
三、支出决算情况说明
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
七、财政拨款三公经费支出决算情况说明
八、政府性基金预算收入支出决算情况说明
九、关于机关运行经费支出说明
十、一般性支出情况说明
十一、关于政府采购支出说明
十二、关于国有资产占用情况说明
十三、关于2023年度预算绩效情况的说明
第四部分 名词解释
第五部分 附件
第一部分
汨罗市残疾人联合会概况概况
一、部门职责
（一）团结教育残疾人，遵守法律法规，履行应尽义务，发扬乐观进取精神，自尊、自信、自强、自立，为社会多作贡献。
（二）弘扬人道主义精神，宣传残疾人事业，沟通政府、社会与残疾人之间的联系，动员社会理解、尊重、关心、帮助残疾人。
（三）协助市政府研究、制定和实施残疾人事业的政策、法规和计划，对有关业务进行指导和管理。
（四）听取残疾人意见，反映残疾人需求，维护残疾人权益，为残疾人服务。
（五）开展残疾人康复服务、为残疾人教育、劳动就业、文化、体育、科研、辅助器具供应、福利、社会服务、无障碍设施建设和残疾预防工作提供服务保障，扶助残疾人平等参与社会生活。
（六）负责市政府残疾人工作委员会的日常工作，做好综合、组织、协调和服务工作；指导和管理各类残疾人社团组织；开展残疾人事业交流与合作。
（七）完成市委、市政府交办的其他任务。
二 、机构设置及决算单位构成
（一）内设机构设置。汨罗市残联内设机构包括：综合股，宣教股，康复股，维权股、就业中心，辅助器具站。
（二）决算单位构成。汨罗市残联2023年部门决算汇总公开单位构成包括市残疾人联合会本级。
2023年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
2023年度收、支总计1005.67万元。与上年相比，增加110.75万元，增长12.37%，主要是因为加大了对残疾人事业的投入。
二、收入决算情况说明
2023年度收入合计1005.67万元，其中：财政拨款收入1005.67万元，占100%。
三、支出决算情况说明
2023年度支出合计1005.67万元，其中：基本支出353.08万元，占35.1%；项目支出652.59万元，占64.9%。
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2023年度财政拨款收、支总计1005.67万元，与上年相比，增加110.75万元,增长12.37%，主要是因为加大了对残疾人事业的投入。
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
2023年度财政拨款支出836.18万元，占本年支出合计的83.14%，与上年相比，财政拨款支出增加72.48万元，增长（减少）9.5%，主要是因为加大了对残疾人事业的投入。
（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况
2023年度财政拨款支出836.18万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出6.15万元，占0.73%；社会保障和就业支出（类）支出788.98万元，占94.35%；卫生和健康支出（类）17.02万元，占2%；住房和保障支出（类）支出24.03万元，占2.87%。
（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况
2023年度财政拨款支出年初预算数为581.79万元，支出决算数为836.18万元，完成年初预算的143.72%，其中：
1、一般公共服务支出（类）群众团体事务（款）工会事务（项）。
年初预算为1.15万元，支出决算为1.15万元，完成年初预算的100%。
2、一般公共服务支出（类）其他政府办公厅（室）及相关机构事务支出（款）其他政府办公厅（室）及相关机构事务支出（项）
年初预算为0万元，支出决算为5万元，因预算金额为0，无法计算百分比。
3社会保障和就业支出（类）人力资源和社会保障管理事务（款） 行政运行（项）。
年初预算为156元，支出决算为276.23万元，完成年初预算的157%，决算数大于年初预算数的主要原因是加大了对残疾人各类事业的投入。
4、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。
年初预算为32.03万元，支出决算为32.03万元，完成年初预算的100%，
5、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）。
年初预算为0.62万元，支出决算为0.62万元，完成年初预算的100%，
6、社会保障和就业支出（类）残疾人事业（款）残疾人康复（项）
年初预算为27万元，支出决算为56.44万元，完成年初预算的209%，决算数大于年初预算数的主要原因是加大了对残疾人残疾人康复投入。
7、社会保障和就业支出（类）残疾人事业（款）残疾人就业和扶贫（项）
年初预算为60万元，支出决算为102.59万元，完成年初预算的170.9%，决算数大于年初预算数的主要原因是加大了对残疾人残疾人就业和扶贫的投入。
9、社会保障和就业支出（类）残疾人事业（款）其他残疾人事业支出（项）
年初预算为120万元，支出决算为319.07万元，完成年初预算的265%，决算数大于年初预算数的主要原因是增加了对残疾人生活和护理补贴支出。
10、社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）
年初预算为0万元，支出决算为2万元，因预算金额为0，无法计算百分比。
11、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）
年初预算为17.02万元，支出决算为17.02万元，完成年初预算的100%，
12、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）
年初预算为24.03元，支出决算为24.03万元，完成年初预算的100%。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2023年度财政拨款基本支出353.08万元，其中：
人员经费306.34万元，占基本支出的86.76%,主要包括主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费，机关事业单位基本养老保险缴费，职工基本医疗保险缴费，其他社会保障缴费，住房公积金，生活补助，奖励金；
公用经费46.74万元，占基本支出的13.24%，主要包括主要包括办公费、印刷费、水费，电费，差旅费，维修（护）费，会议费，公务接待费，专用材料费，工会经费，福利费，其他交通费用，其他商品和服务支出。
七、财政拨款三公经费支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
2023年度“三公”经费财政拨款支出预算为3万元，支出决算为3万元，完成预算的100%，其中：
因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，无因公出国（境）费支出预算与决算。
公务接待费支出预算为3万元，支出决算为3万元，完成预算的100%。
公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元，无公务用车购置费支出预算与决算。
公务用车运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元，无公务用车运行维护费支出预算与决算。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
2023年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算3万元，占100%,因公出国（境）费支出决算0万元，占0%,公务用车购置费及运行维护费支出决算0万元，占0%。其中：
1、因公出国（境）费支出决算为0万元，年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次,开支内容包括：无。
2、公务接待费支出决算为3万元，全年共接待来访团组42个、来宾435人次，主要是执行公务及开展业务活动发生的接待支出。
3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为0万元，其中：公务用车购置费0万元，汨罗市残疾人联合会本级更新公务用车0辆。公务用车运行维护费0万元，截止2023年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。
八、政府性基金预算收入支出决算情况
2023年度政府性基金预算财政拨款收入169.49万元；年初结转和结余0万元；支出169.49万元，其中基本支出0万元，项目支出169.49万元；年末结转和结余0万元。具体情况如下：
1、其他支出（类）彩票公益金安排的支出（款） 用于社会福利的彩票公益金支出（项）。
年初预算为0万元，支出决算为45.08万元，因预算金额为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是中央财政和省财政安排的彩票公益金专项资金。
2、其他支出（类）彩票公益金安排的支出（款）用于残疾人事业的彩票公益金支出（项）。
年初预算为0万元，支出决算为124.41万元，因预算金额为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是中央财政和省财政安排的彩票公益金专项资金。
九、国有资本经营预算收入支出决算情况
本单位无国有资本经营预算收支。
十、关于机关运行经费支出说明
本单位2023年度机关运行经费支出275.59万元，比上年决算数减少8.22万元，降低2.89%。主要原因是2023年严格压缩了办公费，工作误餐，租车等支出。
十一、一般性支出情况说明
2023年本单位开支会议费3万元，用于召开残疾人数据动态更新会议和残疾人创业培训会议，人数195人，内容为残疾人数据动态更新培训和残疾人创业培训；开支培训费0万元。
十二、关于政府采购支出说明
本部门2023年度政府采购支出总额25万元，其中：政府采购货物支出25万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额25万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额25万元，占授予中小企业合同金额的100%。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的100%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。
十三、关于国有资产占用情况说明
截至2023年12月31日，本单位共有车辆0辆，其中，主要领导干部用车0辆，机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆，单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。
十四、关于2023年度预算绩效情况的说明
（一）绩效管理评价工作开展情况
根据财政预算绩效管理要求，我部门认真总结归纳支出的绩效目标完成情况、实现产出和取得效益的情况。围绕部门（单位）职责、行业发展规划，以预算资金管理为主线，总结部门（单位）资产管理和开展业务情况，从运行成本、管理效率、履职效能、社会效应、可持续发展能力和服务对象满意度等方面，衡量部门（单位）整体及核心业务实施效果。
我部门组织对汨罗市残疾人联合会1个单位开展整体支出绩效评价，涉及一般公共预算支出1005.67万元，政府性基金预算支出0万元。从评价情况来看，我们通过残疾人就业保障金项目，乡镇助残全覆盖、残疾儿童康复救助156人，创业扶持30户，精准扶贫村1个，需求数据动态更新1.82万人，困难残疾人家庭无障碍改造150户，困难残疾人救助350人/次，发放辅助器具400余件，资助残疾学生及残疾人家庭学生176人，救助盲人近400人。通过检查验收，资金及时足额发放到位，残疾人在困难救助、创业扶持、康复、扶贫、需求数据动态更新等方面需求得到满足，生产生活条件有进一步改善，项目影响力进一步扩大。
我部门组织对2023年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，其中，一级项目1个，二级项目0个，共涉及资金221 万元，占一般公共预算项目支出总额的21.9%。2023年度我部门无政府性基金预算项目支出、无国有资本经营预算支出。
组织对“残疾人就业保障金”等1个项目开展了部门评价，涉及一般公共预算支出221万元，政府性基金预算支出0万元，国有资本经营预算支出0万元。从评价情况来看，市财政安排残疾人康复和其他残疾人事业支出经费221.00万元，残联将专项资金用于残疾人就业及培训、残疾人扶贫及扶持生产、残疾人康复、残疾人基本康复、0—6岁残疾儿童抢救性康复，残疾阳光增收培训，残疾人辅助器具发放,l困难残疾人家庭无障碍改造等方面，残疾人优惠政策得到落实、残疾人状况得到明显改善，残疾人各项业务工作全面完成，达到了预期的绩效目标，产生了良好的经济效益和社会效益。项目立项程序完整、规范，绩效目标明确合理，预算执行及时有效，为有关部门决策提供了较为有力的支撑，绩效目标得到较好实现。
（二）部门决算中项目绩效自评结果
在部门决算中反映“残疾人就业保障金”等1个项目绩效自评结果。
残疾人就业保障金项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为98分。项目全年预算数为221万元，执行数为221万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是合理安排资金；二是选准帮扶对象，三是规范资金管理。发现的主要问题及原因：一是项目不能完全满足残疾人的需求；二是残疾人就业培训方式单一、效果不明显。下一步改进措施：一是加大项目争取力度，着力解决残疾人需求；二是科学制订培训计划，促进残疾人就业创业，三是提高绩效指标设置的准确性，提高残疾人康复工作的满意度。
（三）部门评价项目绩效评价结果
根据《项目支出绩效评价办法》（财预〔2020〕10号）中《项目支出绩效评价报告（参考提纲）》、《湖南省预算支出绩效评价管理办法》（湘财绩〔2020〕7号），“残疾人康复”：“其他残疾人事业支出”，两个项目绩效评价综合得分98分，绩效评价结果为“优”。绩效评价报告详见附件。
（四）存在的问题及原因分析
我部门从预算和预算绩效管理、部门履职效能、资金分配、使用和管理、资产和财务管理、政府采购等方面归纳存在的问题；反映各种预算支出执行偏离绩效目标的情况，并分析其原因。
整体支出绩效存在的问题及原因分析为：
(一)是配套资金尚有部分没有到位；
(二)是残疾人事业更有待加强。
残疾人康复项目支出绩效存在的问题及原因分析为：
（一)是资金紧张，距需求缺口大。康复需求多资金有限，特别是由于市级财政紧张，大部分项目需要的市本级配套难以到位，导致部分需求不能满足。、
(二)是康复队伍专业化程度不高，服务水平有待提高。
其他残疾人事业支出项目支出绩效存在的问题及原因分析为：
（一）项目不能完全满足残疾人的需求。我市残疾人基础较大，残疾人对辅具识配、无障碍改造、困难扶持等方面的需求很大，虽然我们在此方面的投入逐年增大，但仍然无法满足残疾人的需求。
（二）残疾人就业培训方式单一、效果不明显。针对残疾人开展的培训模式方式方法科学性不够，就业率受阻，大面积开展农村种养，需要更切合实际，更因地制宜。就业典型推荐缺乏社会说服能力，以点带面工作有待提高。
第四部分
名词解释
一、一般公共预算财政拨款收入：指财政当年拨付的资金。
二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入
三、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
四、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政 任务或事业发展目标所发生的支出。
五、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
六、“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
七、机关运行经费：指为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
第五部分
附 件