目 录
第一部分 汨罗市社会保险服务中心部门（单位）概况
一、部门职责
二、机构设置
第二部分 部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
九、财政拨款“三公”经费支出决算表
第三部分 部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、收入决算情况说明
三、支出决算情况说明
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
七、财政拨款三公经费支出决算情况说明
八、政府性基金预算收入支出决算情况说明
九、关于机关运行经费支出说明
十、一般性支出情况说明
十一、关于政府采购支出说明
十二、关于国有资产占用情况说明
十三、关于2023年度预算绩效情况的说明
第四部分 名词解释
第五部分 附件
第一部分
汨罗市社会保险服务中心部门（单位）概况
一、部门职责
（一）职能职责
一、负责全市社会基本养老保险工作指导，做好政策实施中的宣传、培训、解释和组织发动工作；
二、负责协调好全市社会基本养老保险参保人员信息库的建设和维护工作；
三、制定社会基本养老保险工作的操作规则，细化工作流程，完善相关制度；
四、负责全市社会基本养老保险参保人员个人账户管理、养老保险待遇发放、养老保险关系的转移、接续等工作；
五、负责全市社会基本养老保险业务档案、财务管理等工作；
六、负责全市社会基本养老保险实施工作的计划下达，督查考核、业务指导工作等；
七、配合市税务局做好基金征缴工作，和财政局做好资金的核算工作，与金融服务机构衔接做好养老金的发放工作等；
八、完成上级交办的其他工作。
二、机构设置及决算单位构成
（一）内设机构设置。汨罗市社会保险服务中心单位内设机构包括：办公室、党建室、财务股、机关事业单位养老保险股、企业职工养老保险股、城乡居民养老保险股、综合业务股、政务服务股、稽核股、统计股、档案管理股。
（二）决算单位构成。汨罗市社会保险服务中心单位2023年部门决算汇总公开单位构成包括：汨罗市社会保险服务中心单位本级
第二部分
部门决算表（见附表）
第三部分
2023年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
2023年度收、支总计1680.8万元。与上年相比，减少2128.19万元，减少55.87%，主要是因为决算项目支出有部分上级转移支付资金今年未纳入决算。
二、收入决算情况说明
2023年度收入合计1680.8万元，其中：财政拨款收入1669.3万元，占99.32%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入11.51万元，占0.68%。
三、支出决算情况说明
2023年度支出合计1680.8万元，其中：基本支出491.56万元，占29.25%；项目支出1189.25万元，占70.75%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2023年度财政拨款收、支总计1669.3万元，与上年相比，减少2139.69万元,减少56.17%，主要是因为决算项目支出有部分上级转移支付资金今年未纳入决算。
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
2023年度财政拨款支出1669.3万元，占本年支出合计的99.32%，与上年相比，财政拨款支出减少2139.69万元，减少56.17%，主要是因为决算项目支出有部分上级转移支付资金今年未纳入决算。
（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况
2023年度财政拨款支出1669.3万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出313.3万元，占18.77%；社会保障和就业支出（类）支出1298.14万元，占77.77%；卫生健康支出（类）支出23.99万元，占1.44%；住房保障支出（类）支出33.87万元，占2.02%。
（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况
2023年度财政拨款支出年初预算数为632.32万元，支出决算数为1669.3万元，完成年初预算的263.99%，其中：
1、社会保障和就业支出（类）人力资源和社会保障管理事务（款）行政运行（项）。
年初预算为0万元，支出决算为39.51万元，因预算金额为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）部分资金在编制决算时调整到此项目内。
2、社会保障和就业支出（类）人力资源和社会保障管理事务（款）社会保险经办机构（项）。
年初预算为114万元，支出决算为175.53万元，完成年初预算的153.97%，决算数大于年初预算数的主要原因是：一般公共服务支出（类）人大事务（款）行政运行（项）在编制决算时调整到此项目内，同时业务工作范围及强度扩大，导致此项目支出增加。
3、社会保障和就业支出（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）。
年初预算为0万元，支出决算为1032.21万元，因预算金额为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：决算项目支出中的资金包括上级转移支付资金，而年初预算项目支出中仅包含单位经常性专项，导致差额偏大。
4、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）。
年初预算为0万元，支出决算为23.99万元，因预算金额为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：年初预算编制在卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗医疗（项）内。
5、一般公共服务支出（类）群众团体事务（款）工会事务（项）。
年初预算为0万元，支出决算为1.2万元，因预算金额为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）部分资金在编制决算时调整到此项目内。
6、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。
年初预算为33.87万元，支出决算为33.87万元，完成年初预算的100%，决算数等于年初预算数。
7、社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）。
年初预算为15.48万元，支出决算为5.73万元，完成年初预算的37.02%，决算数小于年初预算数的主要原因是：社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）部分资金在编制决算时调整到其他项目内。
8、一般公共服务支出（类）人大事务（款）行政运行（项）。
年初预算为377.25万元，支出决算为312.11万元，完成年初预算的82.73%，决算数小于年初预算数的主要原因是：一般公共服务支出（类）人大事务（款）行政运行（项）部分资金在编制决算时调整到其他项目内。
9、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。
年初预算为45.16万元，支出决算为45.16万元，完成年初预算的100%，决算数等于年初预算数。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2023年度财政拨款基本支出491.56万元，其中：
人员经费436.89万元，占基本支出的88.88%,主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、对个人和家庭的补助、生活补助。公用经费54.67万元，占基本支出的11.12%，主要包括办公费、印刷费、劳务费、工会经费、其他交通费用等。
七、财政拨款三公经费支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
2023年度“三公”经费财政拨款支出预算为4.8万元，支出决算为1.22万元，完成预算的25.42%，其中：
因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，无因公出国（境）支出预算与决算。
公务接待费支出预算为4.8万元，支出决算为1.22万元，完成预算的25.42%，决算数小于预算数的主要原因是单位厉行节约，加强对三公经费管理，与上年相比减少0.2万元，减少14.08%,减少的主要原因是单位厉行节约，加强对三公经费管理。
公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元，无公务用车购置费支出预算与决算。
公务用车运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元，无公务用车运行维护费支出预算与决算。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
2023年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算1.22万元，占100%,因公出国（境）费支出决算0万元，占0%,公务用车购置费及运行维护费支出决算0万元，占0%。其中：
1、因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次,开支内容包括：无。
2、公务接待费支出决算为1.22万元，全年共接待来访团组9个、来宾90人次，主要是业务相关公务活动发生的接待支出发生的接待支出。
3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为0万元，其中：公务用车购置费0万元，公务用车运行维护费0万元，主要是无支出，截止2023年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。
八、政府性基金预算收入支出决算情况
我单位无政府性基金预算收支。
九、国有资本经营预算收入支出决算情况
我单位无国有资本经营预算收支。
十、关于机关运行经费支出说明
机关运行经费是指行政单位和参照公务员法管理事业单位一般公共预算财政拨款基本支出中公用经费之和，我单位为事业单位，无机关运行经费。
十一、一般性支出情况说明
2023年本部门开支会议费0万元，未召开会议，人数0人，内容为无；开支培训费0万元，未开展培训，人数0人，内容为无；未举办节庆、晚会、论坛、赛事活动，开支0万元，主要是无。
十二、关于政府采购支出说明
本部门2023年度政府采购支出总额19.63万元，其中：政府采购货物支出10.33万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出9.30万元。授予中小企业合同金额19.63万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额19.63万元，占授予中小企业合同金额的100%。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的52.62%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的47.38%。
十三、关于国有资产占用情况说明
截至2023年12月31日，本单位共有车辆0辆，其中，主要领导干部用车0辆，机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆，其他用车主要是无；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。
十四、关于2023年度预算绩效情况的说明
（一）绩效管理评价工作开展情况
根据财政预算绩效管理要求，我部门认真总结归纳支出的绩效目标完成情况、实现产出和取得效益的情况。围绕部门（单位）职责、行业发展规划，以预算资金管理为主线，总结部门（单位）资产管理和开展业务情况，从运行成本、管理效率、履职效能、社会效应、可持续发展能力和服务对象满意度等方面，衡量部门（单位）整体及核心业务实施效果。
我部门组织对汨罗市社会保险服务中心1个单位开展整体支出绩效评价，涉及一般公共预算支出1669.3万元，政府性基金预算支出0万元。从评价情况来看，汨罗市社会保险服务中心专项资金均已落实到位，使用情况较好，能够按时按质合理使用完毕。项目资金严格按指定用途专款专用，实行专项报告制度，并接受财政部门或上级部门的检查、验收。2023年各项支出基本能够严格按照相关制度规定等进行。
我部门组织对2023年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，其中，一级项目1个，二级项目0 个，共涉及资金1669.3万元，占一般公共预算项目支出总额的100%。2023年度我部门无政府性基金预算项目支出、无国有资本经营预算支出，对2023年度0个政府性基金预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金0万元，占政府性基金预算项目支出总额的0%；对2023年度0个国有资本经营预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金0万元，占国有资本经营预算项目支出总额的0%。
组织对“社保监督执法”“城乡居民养老保险征收及死亡认证奖励经费”等2个项目开展了部门评价，涉及一般公共预算支出114万元，政府性基金预算支出0万元，国有资本经营预算支出0万元。从评价情况来看，项目资金落实情况比较好，充分利用使得社保工作平稳有序开展。项目立项程序完整、规范，绩效目标明确合理，预算执行及时有效，为有关部门决策提供了较为有力的支撑，绩效目标得到较好实现。
（二）部门决算中项目绩效自评结果
在部门决算中反映“社保监督执法”、“城乡居民养老保险征收及死亡认证奖励经费”等2个项目绩效自评结果。
社保监督执法项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为100 分。项目全年预算数为15万元，执行数为15万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：全年项目使用15万元，做到项目资金专款专用，合理制定工作方案等方式合规有序使用资金。
城乡居民养老保险征收及死亡认证奖励经费项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为100 分。项目全年预算数为99万元，执行数为99万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是用于扩面征缴的宣传工作，营造参保良好氛围；二是扩大社保覆盖面。社保工作人员不时深入企业调查，积极鼓励企业为职工进行企业养老保险参保，维护了职工的合法权益。
（三）部门评价项目绩效评价结果
根据《项目支出绩效评价办法》（财预〔2020〕10号）中《项目支出绩效评价报告（参考提纲）》、《湖南省预算支出绩效评价管理办法》（湘财绩〔2020〕7号），“社保监督执法项目”，该项目绩效评价综合得分99分，绩效评价结果为“优”，绩效评价报告详见附件。
（四）存在的问题及原因分析
我部门从预算和预算绩效管理、部门履职效能、资金分配、使用和管理、资产和财务管理、政府采购等方面归纳存在的问题；反映各种预算支出执行偏离绩效目标的情况，并分析其原因。
整体支出绩效存在的问题及原因分析为：项目推进力度有待进一步加强。考核指标量化不够细。在工作目标的数量、质量、标准的要求上，有些环节不够明确、不够统一，有的岗位职责不明，工作目标没有分解到岗、细化到人，有苦乐不均现象。
社保监督执法和城乡居民养老保险征收及死亡认证奖励经费项目支出绩效存在的问题及原因分析为：在项目资金实施过程中我单位按照分时分段以及提前做好规划，合理制定工作方案等方式合规有序使用资金。但是在工作过程中，社保参保范围广，人员多，工作量大，社保工作任务重，执法监督人手不足，社保工作压力较大。
第四部分
名词解释
一、一般公共预算财政拨款收入：指财政当年拨付的资金。
二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入
三、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
四、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政 任务或事业发展目标所发生的支出。
五、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
六、“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
七、机关运行经费：指为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
第五部分
附 件