目 录
第一部分 汨罗市行政审批服务局部门概况
一、部门职责
二、机构设置
第二部分 部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
九、财政拨款“三公”经费支出决算表
第三部分 部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、收入决算情况说明
三、支出决算情况说明
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
七、财政拨款三公经费支出决算情况说明
八、政府性基金预算收入支出决算情况说明
九、关于机关运行经费支出说明
十、一般性支出情况说明
十一、关于政府采购支出说明
十二、关于国有资产占用情况说明
十三、关于2023年度预算绩效情况的说明
第四部分 名词解释
第五部分 附件
第一部分
汨罗市汨罗市行政审批服务局部门概况
一、部门职责
（一）负责全市行政审批制度改革和放管服改革工作，提升全市行政效能。
（二）负责全市政务公开（政府信息公开、办事公开）和政务服务体系建设。
（三）负责市政府系统电子政务、“互联网+政务服务”和12345公众服务热线工作；统筹规划、监督考核全市政府系统网站。
（四）负责政务服务中心大厅规范化建设和管理，对进驻中心的所有从事行政审批和政务服务的工作人员进行考核，指导、监督各政务服务分中心、镇和村（社区）便民服务中心的标准化建设和业务办理。
（五）承担市优化营商环境办公室工作，督促相关部门和单位落实省、岳阳和本市有关鼓励市场主体投资，保护投资者权益，促进市场公平竞争，维护市场正常秩序的政务、法制、商务、信用等环境的政策、措施。
（六）完成市委、市政府交办的其他工作
二、机构设置及决算单位构成
（一）内设机构设置。汨罗市行政审批服务局内设机构包括：综合室、行政审批管理股、电子政务监管股、行政效能监察股和1个下属事业单位：汨罗市政务服务中心。
（二）决算单位构成。汨罗市行政审批服务局2023年部门决算汇总公开单位只有汨罗市行政审批服务局本级，没有其他二级预算单位，因此纳入2023年部门决算编制范围的只有汨罗市行政审批服务局本级。
第二部分
部门决算表（见附表）
第三部分
2023年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
2023年度收、支总计1450.82万元。与上年相比，增加133.36万元，增长10.12%，主要是因为一是在职人员工资普调，人员经费增加；二是专项经费中政务服务大厅运行专项经费比上年增加。
二、收入决算情况说明
2023年度收入合计1450.82万元，其中：财政拨款收入1450.82万元，占100%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。
三、支出决算情况说明
2023年度支出合计1450.82万元，其中：基本支出334.70万元（工资福利支出289.15万元、商品和服务支出45.55万元、对个人和家庭的补助支出0万元），占23.07%；项目支出1116.12万元，占76.93%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2023年度财政拨款收、支总计1450.82万元，与上年相比，增加133.36万元，增长10.12%，主要是因为一是在职人员工资普调，人员经费增加；二是专项经费中政务服务大厅运行专项经费比上年增加。
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
2023年度财政拨款支出1450.82万元，占本年支出合计的100%，与上年相比，财政拨款支出增加133.36万元，增长10.12%，主要是因为一是在职人员工资普调，人员经费增加；二是专项经费中政务服务大厅运行专项经费比上年增加。
（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况
2023年度财政拨款支出1450.82万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出1379.02万元，占95.05%；社会保障和就业（类）支出33.79万元，占2.33%；卫生健康（类）支出15.76万元，占1.09%；住房保障（类）支出22.25万元，占1.53%。
（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况
2023年度财政拨款支出年初预算数为671.45万元，支出决算数为1450.82万元，完成年初预算的216.07%，其中：
1、一般公共服务支出（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）政务公开审批（项）
年初预算为599.65万元，支出决算为878.05万元，完成年初预算的146.43%，决算数大于年初预算数的主要原因：一是基本支出中的人员基本工资和津补贴增加了；二是项目支出中，政务服务大厅运行经费年初预算不足，年中追加了经费。
2、一般公共服务支出（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）其他政府办公厅（室）及相关机构事务支出（项）。
年初预算为0万元，支出决算为500万元，因预算金额为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因：项目支出中政务服务大厅运行经费年初预算不足，年中追加了经费。
3、一般公共服务支出（类）群众团体事务（款）工会事务（项）
年初预算为0万元，支出决算为0.97万元，因预算金额为0，无法计算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：开展了工会活动。
4、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。
年初预算为29.67万元，支出决算为29.67万元，完成年初预算的100%，决算数等于年初预算数的主要原因是：在职人员无变化，基本养老保险严格按预算标准缴纳。
5、社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）
年初预算为4.12万元，支出决算为4.12万元，完成年初预算的100%，决算数等于年初预算数的主要原因是：在职人员无变化，其他社会保险严格按预算标准缴纳。
6、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）
年初预算为15.76万元，支出决算为15.76万元，完成年初预算的100%，决算数等于年初预算数的主要原因是：在职人员无变化，医疗保险严格按预算标准缴纳。
7、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）
年初预算为22.25万元，支出决算为22.25万元，完成年初预算的100%，决算数等于年初预算数的主要原因是：在职人员无变化，住房公积金严格按预算标准缴纳。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2023年度财政拨款基本支出334.70万元，其中：
人员经费289.15万元，占基本支出的86.39%,主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、各种基本保险费缴费、离休费、退休费、生活补助、救济费、医疗费补助、奖励金、其他对个人和家庭的补助。
公用经费45.55万元，占基本支出的13.61%，主要包括办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、差旅费、维修费、租赁费、会议费、培训费、工会经费、公务接待费、其他交通费用、其他一般商品服务支出。
七、财政拨款三公经费支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
2023年度“三公”经费财政拨款支出预算为2.8万元，支出决算为0.35万元，完成预算的12.5%，其中：
因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，无因公出国（境）费支出预算与决算。
公务接待费支出预算为2.8万元，支出决算为0.35万元，完成预算的12.5%，决算数小于预算数的主要原因是我单位认真贯彻落实八项规定要求，实行预算控制制度，严格控制公务接待数量、规模、接待标准。与上年相比减少3.7万元，减少91.36%，减少的主要原因是我单位的公务接待严格执行“三定”“四不准”制度，不存在公款大吃大喝及高消费娱乐等情况；公务卡使用按有关规定执行，费用开支用公务卡结算，无现金结算。
公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元，无公务用车购置费支出预算与决算。
公务用车运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元，无公务用车运行维护费支出预算与决算。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
2023年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算0.35万元，占100%,因公出国（境）费支出决算0万元，占0%,公务用车购置费及运行维护费支出决算0万元，占0%。其中：
1、因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。
2、公务接待费支出决算为0.35万元，全年共接待来访团组3个，来宾35人次，主要是全国各兄弟县市到我单位交流学习“最多跑一次”改革、“放管服”改革、优化营商环境等发生的接待支出。
3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为0万元，其中：公务用车购置费0万元；公务用车运行维护费0万元，截止2023年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。
八、政府性基金预算收入支出决算情况
2023年度政府性基金预算财政拨款收入0万元；年初结转和结余0万元；支出0万元，其中基本支出0万元，项目支出0万元；年末结转和结余0万元。我单位无政府性基金预算收支，故表七（政府性基金预算财政拨款收入支出决算表）无数据。
九、国有资本经营预算收入支出决算情况
2023年度国有资本经营预算财政拨款收入0万元；年初结转和结余0万元；支出0万元，其中基本支出0万元，项目支出0万元；年末结转和结余0万元。我单位无国有资本经营预算收支，故表八（国有资本经营预算财政拨款支出决算表）无数据。
十、关于机关运行经费支出说明
本部门2023年度机关运行经费支出45.55万元，比年初预算数减少4.46万元，降低8.92%。主要原因是：单位厉行节约，减少办公用品、印刷费、水电费等各项开支。
十一、一般性支出情况说明
2023年本部门开支会议费0万元，人数0人，内容无；开支培训费0万元，人数0人，内容无；未举办节庆、晚会、论坛、赛事活动，开支0万元。
十一、关于政府采购支出说明
本部门2023年度政府采购支出总额5.6万元，其中：政府采购货物支出5.6万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额5.6万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额2万元，占授予中小企业合同金额的35.71%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的100%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。
十二、关于国有资产占用情况说明
截至2023年12月31日，本单位共有车辆0辆，其中，主要领导干部用车0辆，机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆；单位价值50万元以上通用设备1台，为中央空调；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。
十四、关于2023年度预算绩效情况的说明
（一）绩效管理评价工作开展情况
根据财政预算绩效管理要求，我部门认真总结归纳支出的绩效目标完成情况、实现产出和取得效益的情况。围绕部门职责、行业发展规划，以预算资金管理为主线，总结部门资产管理和开展业务情况，从运行成本、管理效率、履职效能、社会效应、可持续发展能力和服务对象满意度等方面，衡量部门整体及核心业务实施效果。
我部门组织对汨罗市行政审批服务局1个单位开展整体支出绩效评价，涉及一般公共预算支出1450.82万元，政府性基金预算支出0万元。从评价情况来看，我部门整体支出资金使用达到了预期总目标，资金分配合理，使用规范透明，支付进度及时。2023年度项目立项符合部门职责和相关管理规定，绩效目标合理，评价指标体系较完善，评价标准比较科学；财务管理制度规范，任务完成质量较高，时效性强，效果完成情况较好，社会效益及可持续影响明显。（详情请参照整体支出绩效评价自评报告）
我部门组织对2023年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，其中，一级项目4个，二级项目0个，共涉及资金1116.12万元，占一般公共预算项目支出总额的100%。2023年度我部门政府性基金预算项目支出0万元、国有资本经营预算项目支出0万元（2023年度我部门无政府性基金预算项目支出、无国有资本经营预算支出），对2023年度0个政府性基金预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金0万元，（因项目支出金额为0，无法计算百分比）；对2023年度0个国有资本经营预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金0万元（因项目支出金额为0，无法计算百分比）。
组织对“政务服务大厅运行专项经费”“电子政务及相关经费 ”“政府雇员经费”“12345热线平台运维、政府门户网站维护、培训管理专项经费”等4个项目开展了部门评价，涉及一般公共预算支出1116.12万元，政府性基金预算支出0万元，国有资本经营预算支出0万元。从评价情况来看，所有项目支出符合国家政策，项目管理有效，社会效益明显，满意度较高。项目实施有相应的资金保障、人员保障和制度保障，项目能够可持续的影响。项目立项程序完整、规范，绩效目标明确合理，预算执行及时有效，为有关部门决策提供了较为有力的支撑，绩效目标得到较好实现。（详情请参照项目支出绩效评价自评报告）
（二）部门决算中项目绩效自评结果
在部门决算中反映“政务服务大厅运行专项经费”“电子政务及相关经费 ”和“政府雇员经费”“12345热线平台运维、政府门户网站维护、培训管理专项经费”等4个项目绩效自评结果。
“政务服务大厅运行专项经费”项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为100分。项目全年预算数为222万元，执行数为1004.12万元，完成预算的452.31%。项目绩效目标完成情况：一是全力优化营商环境，创新工作模式；二是坚持多管齐下，切实提升综合素质；三是立足改革职能，扎实履职尽职责；四是精准简政赋权，助推园区发展；五是深化监督预警，提升服务效能。发现的主要问题及原因：一是预算经费支出明细科目存在误差；二是部门决算上报处理效率还需继续提升。下一步改进措施：加快完善相应制度建设和账务处理能力，提升部门工作效率。
“电子政务及相关经费”项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为100分。项目全年预算数为41万元，执行数为41万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是实现了电子政务的规范化、常态化管理。二是推动了行政权力在网上规范、公开、透明、高效运行，实现各项行政流程标准化、审批网络化、信息公开化、监察全程化；三是建立了与省、岳阳市相连并覆盖乡镇场的网上审批和电子监察系统。发现的主要问题及原因：项目资金管理流程还需完善，原因为财务人员较少，对项目资金监控力度不足。下一步改进措施：财务人员严格依据岗位责任规定，履行资金审批和流程拨付、会计核算和对账、内部控制和监督检查等方面细化规定，做到用制度管人，人人遵守制度，保障制度执行有力，执行到位。
“政府雇员经费”项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为100分。项目全年预算数为51万元，执行数为51万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是打造了一支业务精湛，作风优良的政务服务队伍；二是加速推进“一件事一次办”“最多跑一次”改革落地见效。发现的主要问题及原因：政府雇员工作积极性不高，服务群众不够热情主动，主要原因是缺乏相应的激励措施。下一步改进措施：提高绩效指标设置的准确性，全面提升政务服务水平，提高服务群众的满意度。
“12345热线平台运维、政府门户网站维护、培训管理专项经费”项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为100分。项目全年预算数为20万元，执行数为20万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是保障了政府网站和12345热线平台的正常运行，满足了省、岳阳市政府对政府网站、12345热线平台绩效考核要求。二是对汨罗政府网站进行升级改版，做好网站栏目信息更新，组织全市各部门单位的信息员开展政务公开和信息公开的培训，将所有部门单位财政预、决算在网上及时公开，将220项行政许可事项在网上公开，同时，公开保留的行政审批许可事项、各部门单位的行政权力清单。发现的主要问题及原因：预算支出绩效指标体系还需不断改进完善，原因为单位管理特征对于某些绩效指标存在不适应性。下一步改进措施：提高预算绩效管理的质量和效率，在实践的基础上，加强研究，逐步建立适应部门管理特征的预算支出绩效指标体系。编制预算时，科学、合理地设定预算项目绩效目标，围绕绩效目标编制清晰、可量化、便于考核的绩效指标。
（三）部门评价项目绩效评价结果
根据《项目支出绩效评价办法》（财预〔2020〕10号）中《项目支出绩效评价报告（参考提纲）》、《湖南省预算支出绩效评价管理办法》（湘财绩〔2020〕7号），“政务服务大厅运行专项经费”，该项目绩效评价综合得分100分，绩效评价结果为“优”，绩效评价报告详见附件；“电子政务及相关经费”，该项目绩效评价综合得分100分，绩效评价结果为“优”，绩效评价报告详见附件；“政府雇员经费 ”，该项目绩效评价综合得分100分，绩效评价结果为“优”，绩效评价报告详见附件；“12345热线平台运维、政府门户网站维护、培训管理专项经费”，该项目绩效评价综合得分100分，绩效评价结果为“优”，绩效评价报告详见附件。
（四）存在的问题及原因分析
我部门从预算和预算绩效管理、部门履职效能、资金分配、使用和管理、资产和财务管理、政府采购等方面归纳存在的问题；反映各种预算支出执行偏离绩效目标的情况，并分析其原因。
整体支出绩效存在的问题及原因分析为：财务管理、财务审批有待加强。下一步改进措施：一是细化预算编制工作，认真做好预算的编制。严格按照预算编制的相关制度和要求进行预算编制，全面编制预算项目，优先保障固定性的相对刚性的费用支出项目，进一步提高预算编制的科学性、严谨性和可控性。二是加强财务管理，严格财务审批。在费用报账支付时，按照预算规定的费用项目和用途进行资金使用、审核，列报支付，财务核算杜绝超支现象的发生。三是持续抓好“三公经费”，控制管理。严格控制“三公经费”的规模和比例，把关“三公经费”支出的审核、审批，进一步细化“三公经费”的管理，合理压缩“三公经费”的支出。四是加大财政保障和支持力度，对政策性经费支出足额安排预算，保证刚性支出，并按实追加部分经费补助。五是提高绩效指标设置的准确性，提高行政审批工作的满意度。
“政务服务大厅运行专项经费”项目支出绩效存在的问题及原因分析为：缺乏充分的项目数据支持，原因是项目的绩效管理需要充分的数据支持，而在项目绩效相关的工作中，监控、评估和调整同样需要有效的管理和执行，项目存在着管理落实不到位的情况，缺少专人负责、制定明确的工作流程和标准等问题。
“电子政务及相关经费”项目支出绩效存在的问题及原因分析为：在实际的项目管理中，对于项目绩效数据的利用不够充分，主要原因是在项目进行中未能及时正确的反馈绩效数据，或者在项目结束之后未能充分利用绩效数据进行后续改进、优化等工作。
“政府雇员经费”项目支出绩效存在的问题及原因分析为：项目的目标很难量化，比如项目的目标是提高政府雇员的素质和服务水平，这种绩效指标很难量化。因此，在项目绩效评价的过程中，我们需要找到更科学的方法来量化这些目标。
“12345热线平台运维、政府门户网站维护、培训管理专项经费”项目支出绩效存在的问题及原因分析为：缺乏规范化的绩效评估标准，原因是项目绩效管理需要依据一套行之有效的评估标准来进行，但是在实践中，项目没有制定或不遵守统一的评估标准，导致绩效评估的结果难以做到客观、准确。
第四部分
名词解释
一、一般公共预算财政拨款收入：指财政当年拨付的资金。
二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入
三、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
四、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政 任务或事业发展目标所发生的支出。
五、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
六、“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
七、机关运行经费：指为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
第五部分
附 件