目    录

　　第一部分 汨罗市农村公路养护中心部门概况

　　一、部门职责

　　二、机构设置

　　第二部分 部门决算表

　　一、收入支出决算总表

　　二、收入决算表

　　三、支出决算表

　　四、财政拨款收入支出决算总表

　　五、一般公共预算财政拨款支出决算表

　　六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

　　七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

　　八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

　　九、财政拨款“三公”经费支出决算表

　　第三部分 部门决算情况说明

　　一、收入支出决算总体情况说明

　　二、收入决算情况说明

　　三、支出决算情况说明

　　四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

　　五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

　　六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

　　七、财政拨款三公经费支出决算情况说明

　　八、政府性基金预算收入支出决算情况说明

　　九、关于机关运行经费支出说明

　　十、一般性支出情况说明

　　十一、关于政府采购支出说明

　　十二、关于国有资产占用情况说明

　　十三、关于2023年度预算绩效情况的说明

　　第四部分 名词解释

　　第五部分 附件

　　第一部分

　　汨罗市农村公路养护中心部门概况

　　一、部门职责

　　（一）是全市公路网的重要组成部分,是连接城乡发展农村经济的公益性基础设施。为加强农村公路的管理和养护,提高路况质量,保障公路完好,安全与畅通,更好地为农村经济和社会发展服务,根据《中华人民共和国公路法》和《湖南省公路条例》及《公路养护技术规范》的有关规定,制定本办法；

　　（二）农村公路的管理和养护。做到管养分离、市场有序、多方筹资、保障投入,专款专用、因地制宜、科学养护、有路必养,保障畅通的基本原则；

　　(三)执行国家有关农村公路发展的政策法规；负责辖区内的养护管理考评工作及农村公路养护工程从业单位资质的初审指导；监督辖区内农村公路养护工程的招标；对农村公路养护工程下达生产计划和养护资金的使用情况以及生产完成情况进行监督检查和业务指导。

　　二、机构设置及决算单位构成

　　（一）内设机构设置。农村公路养护中心内设机构包括：办公室、财务室、养护室、安全股4个股室。

　　（二）决算单位构成。农村公路养护中心2023年部门决算汇总公开单位构成包括：农村公路养护中心决算本级公开。

　　第二部分

　　部门决算表（见附表）

　　第三部分

　　2023年度部门决算情况说明

　　一、收入支出决算总体情况说明

　　2023年度收、支总计6748.46万元。与上年相比持平。

　　二、收入决算情况说明

　　2023年度收入合计6748.46万元，其中：财政拨款收入6748.46万元，占100%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

　　三、支出决算情况说明

　　2023年度支出合计6748.46万元，其中：基本支出329.36万元，占6.9%；项目支出6419.4万元，占93.1%。

　　四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

　　2023年度财政拨款收、支总计6748.46元，与上年相比基本持平。

　　五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

　　（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

　　2023年度财政拨款支出6748.46万元，与上年相比基本持平。

　　（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

　　2023年度财政拨款支出6748.46万元，主要用于以下方面：一般公共服务支出128.31万元，占比1.9%；社会保障和就业支出32.59万元，占比0.48%；卫生健康支出15.46万元，占比0.22%；其他社会保障和就业支出29.6万元，占比0.43%；交通运输支出6550.51万元，占比97%；住房保障支出21.6万元，占比0.32%。

　　（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

　　2023年度财政拨款支出年初预算数为350.1万元，支出决算数为6748.46万元，完成年初预算的651.65%。

　　其中：

　　1、一般公共服务（类）群众团体事务（款）工会事务（项）。

　　年初预算为127.3万元，支出决算为128.3万元，占比1.9%，完成年初预算的100%。

　　2、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险保障支出（项）。

　　年初预算为32.59万元，支出决算为32.59万元，占比0.48%，完成年初预算的100%。

　　3、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）其他社会保障和就业支出（项）

　　年初预算为0万元，支出决算为3.5万元，因预算数为0，决算有数据，无法计算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：新增了支出功能分类科目。

　　4、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）

　　年初预算为16.3万元，支出决算为15.5万元，占比0.22%。

　　5、交通运输支出（类）公路水路运输（款）行政运行（项）

　　年初预算为350.1万元，支出决算为122.53万元，占比0.34%，决算数小于年初预算数的主要原因是：节约开支。

　　6、交通运输支出（类）公路水路运输（款）公路建设（项）

　　年初预算为0万元，支出决算为1902.15万元，因预算数为0，决算有数据，无法计算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：更换支出功能分类科目。

　　7、交通运输支出（类）公路水路运输（款）公路养护（项）。

　　年初预算为0万元，支出决算为451万元，因预算数为0，决算有数据，无法计算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：增加了专项项目的支出。

　　8、交通运输支出（类）车辆购置税支出（款） 车辆购置税用于农村公路建设支出（项）。

　　年初预算为0万元，支出决算为366.22万元，因预算数为0，决算有数据，无法计算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：增加了专项项目的支出。

　　9、交通运输支出（类）车辆购置税支出（款） 车辆购置税其他支出（项）。

　　年初预算为0万元，支出决算为383万元，因预算数为0，决算有数据，无法计算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：增加了专项项目的支出。

　　10、交通运输支出（类）其他交通运输支出（款） 其他交通运输支出（项）。

　　年初预算为0万元，支出决算为29.61万元，因预算数为0，决算有数据，无法计算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：新增了支出功能分类科目

　　11、住房保障支出（类）住房改革支出（款）  住房公积金（项）。

　　年初预算为0万元，支出决算为21.59万元，因预算数为0，决算有数据，无法计算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：新增了支出功能分类科目

　　六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

　　2023年度财政拨款基本支出329.04万元，其中：

　　人员经费299.52万元，占基本支出的79%,主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费等费用。

　　公用经费29.52万元，占基本支出的21%，主要包括办公费、印刷费、咨询费、手续费、差旅费、维修费、水、电费等费用。

　　七、财政拨款三公经费支出决算情况说明

　　（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

　　2023年度“三公”经费财政拨款支出预算为3万元，支出决算为9.77万元，完成预算的325%，其中：

　　因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%。

　　公务接待费支出预算为3万元，支出决算为1.3万元，完成预算的43%，决算数小于预算数的主要原因是履行节约，与上年相比持平。

　　公务用车购置费支出预算为万元，支出决算为万元，完成预算的%。

　　公务用车运行维护费支出预算为0万元，支出决算为8.47万元，因预算金额为0，无法计算百分比，决算数大于预算数的主要原因是年初财政没有将公车纳入预算。

　　（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

　　2023年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算1.3万元，占43%,因公出国（境）费支出决算万元，公务用车购置费及运行维护费支出决算万元。其中：

　　1、因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公出国0万元。

　　2、公务接待费支出决算为1.3万元，全年共接待来访团组10个、来宾43人次，主要是农村公路省农村公路养护检查、资源产业路验收、通自然村验收等发生的接待支出。

　　3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为8.47万元，其中：公务用车购置费0万元；公务用车运行维护费8.47万元，主要是养护巡查和安防工程建设支出，截止2023年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为2辆。

　　八、政府性基金预算收入支出决算情况

　　我单位无政府性基金预算收支。

　　九、国有资本经营预算收入支出决算情况

　　我单位无国有资本经营预算收支。

　　十、关于机关运行经费支出说明

　　机关运行经费是指行政单位和参照公务员管理事业单位一般公共预算财政基本支出中公用经费之和，我单位为事业单位，无机关运行经费。

　　十一、一般性支出情况说明

　　2023年本部门开支会议费0.56万元，用于召开1会议，人数12人，内容为养护考核专业知识学习；开支培训费0.5万元，用于开展养护巡查知识培训，人数8人，

　　十一、关于政府采购支出说明

　　本部门2023年度政府采购支出总额6419.42万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出6419.42万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额6419.42万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额6419.42万元，占授予中小企业合同金额的100%。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的100%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。

　　十二、关于国有资产占用情况说明

　　截至2023年12月31日，本单位共有车辆2辆，其中，主要领导干部用车0辆，机要通信用车0辆、应急保障用车2辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆。

　　十四、关于2023年度预算绩效情况的说明

　　（一）绩效管理评价工作开展情况

　　根据预算绩效管理要求，我部门组织对2023 年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，其中，养护大中修53.2公里，共涉及资金1470万元，占一般公共预算项目支出总额的23%，小修保养2112公里，涉及资金1297万元，占一般公共预算项目支出总额的20%，资源产业路里程133.886公里，涉及资金3414.2万元，占一般公共预算项目支出总额的54%，其它项目共涉及资金238.22万元，占一般公共预算项目支出总额的3%。

　　（二）部门决算中项目绩效自评结果

　　农村公路养护项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为100分。项目全年预算数为0万元，执行数为6419.42万元，完成预算的925%。项目绩效目标完成情况：一是养护大中修共计完成项目17个，完成投资1470万元；二是农村公路建设及养护共计完成4949.42万元。

　　（三）部门评价项目绩效评价结果

　　根据《项目支出绩效评价办法》（财预〔2020〕10号）中《项目支出绩效评价报告（参考提纲）》、《湖南省预算支出绩效评价管理办法》（湘财绩〔2020〕7号），本单位2023年工程项目共二项，工程资金6419.42万元，在申报工程绩效评价时已申报，于本年度已经全部支出，预算完成率100%，绩效评价报告详见附件。

　　（四）存在的问题及原因分析

　　我部门从预算和预算绩效管理、部门履职效能、资金分配、使用和管理、资产和财务管理、政府采购等方面归纳存在的问题；反映各种预算支出执行偏离绩效目标的情况，并分析其原因。

　　整体支出绩效存在的问题及原因分析为：公用经费还可以适当提高一些。

　　农村公路养护 项目支出绩效存在的问题及原因分析为：资金到位很困难，项目进度完成不能及时。

　　第四部分

　　名词解释

　　一、一般公共预算财政拨款收入：指财政当年拨付的资金。

　　二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入

　　三、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

　　四、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政 任务或事业发展目标所发生的支出。

　　五、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

　　六、“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

　　七、机关运行经费：指为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

　　第五部分

　　附  件

　　一、2023年度汨罗市农村公路养护中心部门决算公开表.xls

　　二、2023年度汨罗市农村公路养护中心部门绩效自评公开.docx