目 录
第一部分 汨罗市国有资产服务中心部门（单位）概况
一、部门职责
二、机构设置
第二部分 部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
九、财政拨款“三公”经费支出决算表
第三部分 部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、收入决算情况说明
三、支出决算情况说明
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
七、财政拨款三公经费支出决算情况说明
八、政府性基金预算收入支出决算情况说明
九、关于机关运行经费支出说明
十、一般性支出情况说明
十一、关于政府采购支出说明
十二、关于国有资产占用情况说明
十三、关于2023年度预算绩效情况的说明
第四部分 名词解释
第五部分 附件
第一部分
汨罗市国有资产服务中心
部门概况
一、部门职责
（一）负责市属国有企业、国有资本投资运营公司和行政事业单位经营性资产运营监督管理等相关事务性工作。
（二）参与研究拟订国有资产、国有企业管理的规范性文件制度和体制改革方案,指导推进国有企业改革、重组和制度建设,完善公司治理结构,实现国有资产保值增值。
（三）负责做好全市经营性资产(包括存量土地、其他用于经营的房产、可经菅的水域、矿山、林地、管网等国有资产)注入国有资本投资运营公司的相关事务性工作,服务运营公司,创新建立现代企业经菅管理新模式,实现依法自主经菅。
（四）会同有关部门做好市属国有(含行政事业单位国有资产)资产的清产核资,产权界定、资产处置、资产评估和核准备案、资产损失和报废核销等相关事务性工作,确保国有资产运行安全完整、提高使用效能。
（五）负责组织市属国有企业上交国有资本收益,参与制定国有资本经营管理制度和办法；按照有关规定编制市属国有企业国有资本经营预决算草案经批准后负责执行。协助市属企业开展国有资产基础管理，贯彻落实国有资产管理的法律法规，指导企业做好法律顾问等方面工作。
（六）协助市属企业做好安全生产、信访维稳基础管理及有关法律法规和标准、专利、知识产权保护等工作。
（七）协助做好市属企业董事、监事、企业领导人员、财务负责人的委派、任免、考核、奖惩等相关事务性工作,建立现代企业制度要求的选人、用人机制,完善经营者激励和约束制度
（八）承办上级交办的其它事项。
二、机构设置及决算单位构成
（一）内设机构设置。汨罗市国有资产服务中心单位内设机构6个包括：办公室、资产确权股、企业股、综合安全维稳股、财务股、人事股。
（二）决算单位构成。汨罗市国有资产服务中心2023年部门决算汇总公开单位构成包括：汨罗市国有资产服务中心本级。
第二部分
部门决算表（见附表）
第三部分
2023年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
2023年度收入合计572.38万元，支出合计572.38万元。与上年相比，增加116.38万元，增长25.52%，主要是因为年度工资提标，项目增加。
二、收入决算情况说明
2023年度收入合计572.38万元，其中：财政拨款收入872.35万元，占100%；上级补助收入0万元，占XX%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。
三、支出决算情况说明
2023年度支出合计572.38万元，其中：基本支出307.06万元，占53.65%；项目支出265.32万元，占46.35%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2023年度财政拨款收入总计572.38万元，支出总计572.38万元，与上年相比，增加116.38万元,增长25.52%，主要是因为年度工资提标，项目增加。
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
2023年度财政拨款支出425.73万元，占本年支出合计的74.38%，与上年相比，财政拨款支出减少30.27万元，减少6.64%，主要是因为一般公共预算财政拨款支出项目减少。
（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况
2023年度财政拨款支出425.73万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出363.18万元，占85.32%；社会保障和就业支出（类）支出32.56万元，占7.65%；卫生健康（类）支出16.28万元，占3.83%；住房保障（类）支出13.71万元，占3.2%。
（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况
2023年度财政拨款支出年初预算数为383.68万元，支出决算数为425.73万元，完成年初预算的110%，其中：
1、一般公共服务（类）人大事务（款）事业运行（项）。
年初预算为0万元，支出决算为122.37万元，因预算金额为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：差额预算人员，年中报告追加预算。
2、一般公共服务（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）事业运行（项）。
年初预算为100.72万元，支出决算为121.7万元，完成年初预算的120.8%，决算数大于年初预算数的主要原因是：工资晋级人员类经费提标。
3、一般公共服务（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）其他政府办公厅（室）及相关机构事务支出（项）
年初预算为97万元，支出决算为118.67万元，完成年初预算的12.23%，决算数大于年初预算数的主要原因是：为履行单位职能职能，配合上级完成相关任务，导致项目支出增加。
4、一般公共服务（类）群众团体事务（款）工会事务（项）
年初预算为0.44万元，支出决算为0.44万元，完成年初预算的100%，决算数与年初预算数持平。
5、社会保障和就业支出（类）行政保障和就业支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）
年初预算为30.64万元，支出决算为30.64万元，完成年初预算的100%，决算数与年初预算数持平。
6、社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）
年初预算为1.92万元，支出决算为1.92万元，完成年初预算的100%，决算数与年初预算数持平。
7、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）
年初预算为16.28万元，支出决算为16.28万元，完成年初预算的100%，决算数与年初预算数持平。
8、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）
年初预算为13.71万元，支出决算为13.71万元，完成年初预算的100%，决算数与年初预算数持平。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2023年度财政拨款基本支出307.06万元，其中：
人员经费271.06万元，占基本支出的88%,主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、机关事业单位基本养老保险、职工基本医疗保险、其他社会保障缴费、住房公积金等等。
公用经费36万元，占基本支出的12%，主要包括办公费、印刷费、咨询费、水电费、差旅费、维修（护）费、租赁费、其他交通费等等。
七、财政拨款三公经费支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
2023年度“三公”经费财政拨款支出预算为1.9万元，支出决算为0.15万元，完成预算的0.07%，其中：
因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%，主要原因是全年无因公出国（境）费支出，较上年无变化。
公务接待费支出预算为1.9万元，支出决算为0.15万元，完成预算的0.07%，主要原因是认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约要求，进一步从严控制“三公”经费开支。
公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元，因预算金额为0，无法计算百分比。
公务用车运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元，因预算金额为0，无法计算百分比。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
2023年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算0.15万元，占0.07%,因公出国（境）费支出决算0万元，占0%,公务用车购置费及运行维护费支出决算0万元，占0%。其中：
1、因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次,开支内容包括：无
2、公务接待费支出决算为0.15万元，全年共接待来访团组1个、来宾7人次，主要是邵阳县财政局来单位关于国有资产管理和“三资运作”工作学习交流发生的接待支出。
3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为0万元，其中：公务用车购置费0万元，单位本级无更新公务用车，公务用车运行维护费0万元，截止2023年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。
八、政府性基金预算收入支出决算情况
2023年度我单位无政府性基金预算收支。
九、国有资本经营预算收入支出决算情况
2023年度国有资本经营预算财政拨款收入146.65万元；年初结转和结余0万元；支出0万元，其中基本支出0万元，项目支出146.65万元；年末结转和结余0万元。具体情况如下：
1、国有资本经营预算支出（类）解决历史遗留问题及改革成本支出（款）国有企业退休人员社会化管理补助支出（项）。
年初预算为26.81万元，支出决算为26.81万元，完成年初预算的100%，预算数与决算数持平。
1、国有资本经营预算支出（类）其他国有资本经营预算支出（款）其他国有资本经营预算支出（项）。
年初预算为70万元，支出决算为119.85万元，完成年初预算的171%，决算数大于年初预算数的主要原因是：“三资运作”工作任务重，工作经费支出增大，导致项目支出增加。
十、关于机关运行经费支出说明
机关运行经费是指行政单位和参照公务员法管理事业单位一般公共预算财政拨款基本支出中公用经费之和，我单位为事业单位，无机关运行经费。
十一、一般性支出情况说明
2022年本部门开支会议费0万元，开支培训费0万元；举办节庆、晚会、论坛、赛事活动，开支0万元。
十二、关于政府采购支出说明
本部门纳入2023年度部门预算范围的各项政府采购支出金额之和，不包括涉密采购项目的支出金额。
本部门2023年度政府采购支出总额50万元，其中：政府采购货物支出20万元、政府采购工程支出10万元、政府采购服务支出20万元。授予中小企业合同金额20万元，占政府采购支出总额的40%，其中：授予小微企业合同金额30万元，占授予中小企业合同金额的60%。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的40%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的20%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的40%。
十三、关于国有资产占用情况说明
截至2023年12月31日，本单位共有车辆0辆，其中，主要领导干部用车0辆，机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆，无其他用车；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。
十四、关于2023年度预算绩效情况的说明
（一）绩效管理评价工作开展情况
根据财政预算绩效管理要求，我部门认真总结归纳支出的绩效目标完成情况、实现产出和取得效益的情况。围绕部门（单位）职责、行业发展规划，以预算资金管理为主线，总结部门（单位）资产管理和开展业务情况，从运行成本、管理效率、履职效能、社会效应、可持续发展能力和服务对象满意度等方面，衡量部门（单位）整体及核心业务实施效果。
我部门组织对汨罗市国有资产服务中心1个单位开展整体支出绩效评价，涉及一般公共预算支出425.73万元，政府性基金预算支出0万元，国有资本经营预算财政拨款支出146.45万元。从评价情况来看，2023年，我单位严格落实厉行节约的有关要求，既有效保障机关事业运转，又坚决制止铺张浪费，切实规范公务消费行为，努力降低行政成本，压减一般性支出，保障重点支出，不断优化支出结构，今年我中心在国有资产管理工作方面上全面铺开，通过组织工作人员到兄弟单位吸收好的经验和学习好的做法。
我部门组织对2023年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，其中，一级项目2个，共涉及资金265.32 万元，占一般公共预算项目支出总额的27%，2023年度我部门政府性基金预算项目支出0万元、国有资本经营预算项目支出146.65万元，对2023年度0个政府性基金预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金0万元，因项目支出金额为0，无法计算百分比；对2023年度1个国有资本经营预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金146.65万元，占国有资本经营预算项目支出总额的100%。
组织对“国有资本经营”、“影剧院人员经费”等2个项目开展了部门评价，涉及一般公共预算支出118.67万元，政府性基金预算支出0万元，国有资本经营预算支出146.65万元。从评价情况来看，单位对2023年度开展整体支出绩效评价情况运转良好，为提高单位的工作效率和更好的履行单位的职能职责起到了重要作用。项目立项程序完整、规范，绩效目标明确合理，预算执行及时有效，为有关部门决策提供了较为有力的支撑，绩效目标得到较好实现。
（二）部门决算中项目绩效自评结果
在部门决算中反映“国有资本经营”、“影剧院人员经费”等2个项目绩效自评结果。
国有资本经营项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为100分。项目全年预算数为70万元，执行数为146.65万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是完成了全年门面招租工作，行政事业单位及企业经营性资产评估、注入；二是做好全市资产处置工作；发现的主要问题及原因：一是在预算执行不严格；二是绩效管理质量不高有问题。下一步改进措施：一是严格落实预算制度和加强制度建设，完善绩效管理和评价制度；二是加强绩效运行管理，促进绩效资金高效使用。
影剧院人员经费项目绩效自评综述：
根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为100分。项目全年预算数为118.67万元，执行数为118.67万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：根据《关于印发<汨罗市从事生产经营活动事业单位改革的实施方案>的通知》（汨机改办发[2020]2号文件精神，将涉改的原汨罗市影剧院预算人员转入我中心，因该批人员为差额预算人员，对相关人员工资晋级发放和工作安排统一管理。人员经费存在预算缺口，故请示报告追加预算支出。确保相关人员的正常工资待遇和单位的正常运转。发现的主要问题及原因：一是在预算执行不严格；二是绩效管理质量不高有问题。下一步改进措施：一是严格落实预算制度和加强制度建设，完善绩效管理和评价制度；二是加强绩效运行管理，促进绩效资金高效使用。
（三）部门评价项目绩效评价结果
根据《项目支出绩效评价办法》（财预〔2020〕10号）中《项目支出绩效评价报告（参考提纲）》、《湖南省预算支出绩效评价管理办法》（湘财绩〔2020〕7号），“国有资本经营专项”该项目绩效评价综合得分100分，绩效评价结果为“优”绩效评价报告详见附件；“影剧院人员经费专项” 项目绩效评价综合得分100分，绩效评价结果为“优”绩效评价报告详见附件。
（四）存在的问题及原因分析
我部门从预算和预算绩效管理、部门履职效能、资金分配、使用和管理、资产和财务管理、政府采购等方面归纳存在的问题；反映各种预算支出执行偏离绩效目标的情况，并分析其原因。
整体支出绩效存在的问题及原因分析为：一是考核主体过于单一，忽视了平时考核。二是考核指标体系不够完善。三是缺乏有效的绩效辅导。主要原因：一是绩效考核观念方面的原因。二是绩效考核配套机制不健全。
“国有资本经营专项” 项目支出绩效存在的问题及原因分析为：一是在预算执行不严格；二是绩效管理质量不高有问题。主要原因是在实际的项目预算执行中，因业务工作任务重，经费支出增加，资金缺口增大，导致项目资金在实际使用中没有完全按照年初预算项目规范使用。
“影剧院人员经费专项” 项目支出绩效存在的问题及原因分析为：一是在预算执行不严格；二是绩效管理质量不高有问题。主要原因是在实际项目预算执行中，没有完全按照部门经济分类预算时对应的使用资金，导致项目资金没有完全按照预算科目使用。
第四部分
名词解释
一、一般公共预算财政拨款收入：指财政当年拨付的资金。
二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入
三、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
四、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政 任务或事业发展目标所发生的支出。
五、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
六、“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
七、机关运行经费：指为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
第五部分
附 件