目 录
第一部分 汨罗市川山坪初级中学部门（单位）概况
一、部门职责
二、机构设置及决算单位构成
第二部分 部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
九、财政拨款“三公”经费支出决算表
第三部分 部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、收入决算情况说明
三、支出决算情况说明
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
八、政府性基金预算收入支出决算情况
九、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明
十、关于机关运行经费支出说明
十一、一般性支出情况说明
十二、关于政府采购支出说明
十三、关于国有资产占用情况说明
十四、关于2024年度预算绩效管理情况的说明
第四部分 名词解释
第五部分 附件
第一部分
汨罗市川山坪初级中学部门（单位）概况
一、部门职责
（一）负责贯彻执行党和国家的教育方针、政策、法规。
（二）管理和指导学校基础教育工作，确保普及九年义务教育工作成果。
（三）负责学校教师的政治思想教育和业务培训。
（四）负责在校师生的安全保卫及后勤服务。
（五）管理学校教育经费；执行财务管理制度。
（六）完成市教育局交办的其他工作。
二、机构设置及决算单位构成
（一）内设机构设置。汨罗市川山坪初级中学单位内设机构包括：校长室、办公室、教务处、德育处、教研室、总务室。
（二）决算单位构成。汨罗市川山坪初级中学单位2024年部门决算汇总公开单位构成包括：汨罗市川山坪初级中学单位本级。
第二部分
部门决算表（见附表）
第三部分
2024年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
2024年度收、支总计3839.60万元。与上年相比，减少67.66万元，降低1.73%，主要是因为政府性基金预算财政拨款减少。
二、收入决算情况说明
2024年度收入合计3839.60万元，其中：财政拨款收入3839.60万元，占100%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。
三、支出决算情况说明
2024年度支出合计3839.60万元，其中：基本支出3539.60万元，占92.19%；项目支出300万元，占7.81%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2024年度财政拨款收、支总计3839.60万元，与上年相比，减少67.66万元，降低1.73%，主要是因为政府性基金预算财政拨款减少。
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
2024年度财政拨款支出3839.60万元，占本年支出合计的100%，与上年相比，增加432.34万元，增长12.69%，主要是因为政府性基金预算财政拨款减少。
（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况
2024年度财政拨款支出3839.60万元，主要用于以下方面：教育（类）支出3368.40万元，占87.72%;社会保障和就业（类）支出225.4万元，占5.87%；卫生健康（类）支出89.00万元，占2.32%；住房保障（类）支出156.80万元，占4.09%
（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况
2024年度财政拨款支出年初预算数为3830万元，支出决算数为3839.60万元，完成年初预算的100.25%，其中：
1、教育（类）教育管理事务（款）其他教育管理事务（项）支出。
年初预算为0万元，支出决算为15万元，因预算金额为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：预算资金列入其他普通教育项。
2、教育（类）普通教育（款）学前教育（项）支出。
年初预算为0万元，支出决算为80万元，因预算金额为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：预算资金列入其他普通教育项。
3、教育（类）普通教育（款）小学教育（项）支出。
年初预算为0万元，支出决算为1900万元，因预算金额为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：预算资金列入其他普通教育项。
4、教育（类）普通教育（款）初中教育（项）支出。
年初预算为0万元，支出决算为1000万元，因预算金额为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：预算资金列入其他普通教育项。
5、教育（类）进修及培训（款）培训支出（项）支出。
年初预算为50万元，支出决算为50万元，完成年初预算的100%。
6、教育（类）教育费附加安排的支出（款）农村中小学校舍建设（项）支出。
7、教育（类）其他教育支出（款）其他教育支出（项）支出。
年初预算为23.4万元，支出决算为23.4万元，完成年初预算的100%。
8、社会保障和就业（类）行政事业单位养老（款）机关事业单位基本养老保险缴费（项）支出。
年初预算为 205万元，支出决算为205万元，完成年初预算的100%。
9、社会保障和就业（类）其他社会保障和就业（款）其他社会保障和就业（项）支出。
年初预算为13.6万元，支出决算为13.6万元，完成年初预算的100%。
10、社会保障和就业（类）抚恤（款）死亡抚恤（款）支出。
年初预算为6.8万元，支出决算为6.8万元，完成年初预算的100%。
11、卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）支出。
年初预算为89万元，支出决算为89万元，完成年初预算的100%。
12、住房保障（类）住房改革（款）住房公积金（项）支出。
年初预算为156.8万元，支出决算为156.8万元，完成年初预算的100%。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2024年度一般公共预算财政拨款基本支出3539.60万元，其中：
人员经费3097.60万元，占基本支出的87.51%,主要包括基本工资、绩效工资、奖金、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、抚恤金、助学金等。
公用经费442万元，占基本支出的12.49%，主要包括办公费、印刷费、水费、电费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、培训费、专用材料费、工会经费等。
七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
2024年度“三公”经费财政拨款支出预算为0万元，支出决算为0万元，无“三公”经费支出预算与决算。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
1.因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，无因公出国（境）费支出预算与决算。
2.公务用车购置费及运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元，无公务用车购置费及运行维护费支出。
3. 公务接待费支出预算为0万元，支出决算为0万元，无公务用车运行维护费支出预算与决算。
八、政府性基金预算收入支出决算情况
2024年度本单位无政府性基金收支。
九、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况
2024年度本单位无国有资本经营预算财政拨款支出。
十、关于机关运行经费支出说明
机关运行经费是指行政单位和参照公务员法管理事业单位一般公共预算财政拨款基本支出中公用经费之和，我单位为事业单位，无机关运行经费。
十一、一般性支出情况说明
2024年本部门开支会议费0万元；开支培训费50万元，用于开展新课程、新课标、新教材培训，人数212人；没有举办节庆、晚会、论坛、赛事活动。
十二、关于政府采购支出说明
本部门2024年度政府采购支出总额336.89万元，其中：政府采购货物支出36.89万元、政府采购工程支出300万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额336.89万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额336.89万元，占授予中小企业合同金额的100%。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的100%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的100%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的100%。
十三、关于国有资产占用情况说明
截至2024年12月31日，部门（单位）共有车辆0辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部服务用车0辆、其他用车0辆；单位价值100万元以上设备（不含车辆）0台（套）。
十四、关于2024年度预算绩效情况的说明
（一）绩效评价工作开展情况。
一是绩效自评开展情况。组织对2024年度本部门（单位）整体支出开展绩效自评，涉及项目1 个，共涉及资金3839.60万元。其中，一般公共预算项目1个3839.60万元，占一般公共预算支出总额的100%；政府性基金预算项目0个0万元；国有资本经营预算项目0个0万元；社会保险基金预算项目0 个0万元。
（二）绩效评价结果。一是绩效自评结果。2024年度本部门（单位）整体支出全年预算数3898万元，执行数3839.60万元，完成预算的98.5%，绩效自评得分9.8分，评价等级为“优”。绩效目标完成情况：一是足额投入公用经费100%；二是学生毕业率100%。发现的主要问题及原因：带动周边经济发展为逐步提升。下一步改进措施：进一步加大带动周边经济发展。二是项目评价结果。川山坪镇青江学校新建项目全年预算数300万元，执行数300万元，完成预算的100%，部门评价得分97分，评价等级为“优”。发现的主要问题及原因：促进生态发展还有待提高。下一步改进措施：进一步提高项目的生态发展促进。
（三）评价结果应用情况。根据2024年度绩效自评结果，我部门将继续严格落实上级部门的有关要求，打造教育先进单位、年度教育质量评价初中系列优秀单位、年度学校教育工作目标先进单位、年度教育学会工作目标管理先进单位，严格按预算执行，既有效保障学校正常运转，又坚决制止铺张浪费，切实规范办学行为，努力降低成本，压减一般性支出，保障重点支出，不断优化支出结构，预算执行及时有效，为有关部门决策提供了较为有力的支撑。
第四部分
名词解释
一、一般公共预算财政拨款收入：指财政当年拨付的资金。
二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入
三、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
四、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政 任务或事业发展目标所发生的支出。
五、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
六、“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
七、机关运行经费：指为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
（可根据单位实际增加名词解释）
第五部分
附 件