目 录
第一部分 汨罗市白塘镇白塘学校部门（单位）概况
一、部门职责
二、机构设置及决算单位构成
第二部分 部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
九、财政拨款“三公”经费支出决算表
第三部分 部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、收入决算情况说明
三、支出决算情况说明
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
八、政府性基金预算收入支出决算情况
九、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明
十、关于机关运行经费支出说明
十一、一般性支出情况说明
十二、关于政府采购支出说明
十三、关于国有资产占用情况说明
十四、关于2024年度预算绩效管理情况的说明
第四部分 名词解释
第五部分 附件
第一部分
汨罗市白塘镇白塘学校部门（单位）概况
一、部门职责
（一）教育教学管理
课程设置与实施：根据国家课程标准，整体设计九年一贯的课程体系，确保小学与初中阶段的课程衔接。
（二）教学研究与改革：开展教学研究活动，推动教学方法和手段的创新，提高教学质量。
（三）学生活动组织：组织各类教育教学活动，促进学生全面发展。
（四）学生管理
德育工作：加强学生的思想品德教育，培养良好的行为习惯和道德品质。
心理健康教育：关注学生心理健康，提供心理咨询服务，帮助学生解决心理问题1。
综合素质评价：建立科学的学生评价体系，全面评估学生的学业成绩和综合素质。
（五）教师队伍建设
教师培训与发展：制定教师专业发展规划，组织教师培训，提升教师的专业素养。
教师考核与激励：完善教师考核评价机制，激励教师积极投入教育教学工作。
（六）行政与后勤管理
财务管理：合理编制和执行学校预算，确保资金的高效使用。
资产管理：管理学校的各类资产，确保资产的安全和有效利用。
校园安全管理：建立健全安全管理制度，保障师生的人身和财产安全。
（七）家校合作与社区联系
家长沟通：建立家校沟通机制，定期与家长交流，共同促进学生的成长。
社区合作：与社区建立合作关系，利用社区资源丰富学生的教育体验。
（八）其他职责
招生与学籍管理：负责学生的招生和学籍管理工作，确保教育公平。
完成上级任务：落实上级教育主管部门的各项工作要求，完成交办的其他任务
二、机构设置及决算单位构成
（一）内设机构设置。汨罗市白塘镇白塘学校单位内设机构包括：白塘中学、中心小学、南联小学、磊石学校。
（二）决算单位构成。汨罗市白塘镇白塘学校2024年部门决算汇总公开单位构成包括：汨罗市白塘镇白塘学校单位本级。
第二部分
部门决算表（见附表）
第三部分
2024年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
2024年度收、支总计2245.3万元。与上年相比，增加189.82万元，增长9.24%，主要是因为人员增加及调资。
二、收入决算情况说明
2024年度收入合计2245.3万元，其中：财政拨款收入2245.3万元，占100%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。
三、支出决算情况说明
2024年度支出合计2245.3万元，其中：基本支出2245.3万元，占100%；项目支出0万元，占0%；上缴上级支出0万元，占XX%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2024年度财政拨款收、支总计2245.3万元。与上年相比，增加189.82万元，增长9.24%，主要是因为人员增加及调资。
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
2024年度财政拨款支出2245.3万元。与上年相比，增加189.82万元，增长9.24%，主要是因为人员增加及调资。
（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况
2024年度财政拨款支出2245.3万元，主要用于以下方面：教育（类）支出1774.1万元，占79.01%;社会保障和就业（类）支出225.4万元，占10.04%；卫生健康（类）支出89万元，占3.96%；住房保障（类）支出156.8万元，占6.99%。
（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况
2024年度财政拨款支出年初预算数为2250.49万元，支出决算数为2245.3万元，完成年初预算的99.77%，其中：
1、教育支出（类）教育管理事务（款）其他教育管理事务（项）。
年初预算为0万元，支出决算为15万元，因预算金额为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：追加预算支出。
2、教育支出（类）普通教育（款）学前教育（项）。
年初预算为80万元，支出决算为80万元，完成年初预算的100%。
3、教育支出（类）普通教育（款）小学教育（项）。
年初预算为629.1万元，支出决算为629.1万元，完成年初预算的100%。
4、教育支出（类）普通教育（款）初中教育（项）。
年初预算为1065万元，支出决算为1000万元，完成年初预算的93.9%，决算数小于年初预算数的主要原因是：预算支出科目调整。
5、教育支出（类） 进修及培训（款）培训支出（项）。
年初预算为0万元，支出决算为50万元，因预算金额为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：新增支出科目。
6、社会保障和就业（类）行政事业单位养老（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。
年初预算为205万元，支出决算为205万元，完成年初预算的100%。
7、社会保障和就业（类） 抚恤（款）死亡抚恤（项）。
年初预算为0万元，支出决算为6.8万元，因预算金额为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：人员减员异动。
8、社会保障和就业（类）其他社会保障和就业（款）其他社会保障和就业支出（项）。
年初预算为22.5万元，支出决算为13.6万元，完成年初预算的60.44%。决算数小于年初预算数的主要原因是：预算支出科目调整。
9、卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）。
年初预算为92万元，支出决算为89.9万元，完成年初预算的97.72%。决算数小于年初预算数的主要原因是：人员工资调资。
10、住房保障（类）住房改革（款）住房公积金（项）。
年初预算为156.8万元，支出决算为156.8万元，完成年初预算的100%。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2024年度一般公共预算财政拨款基本支出2245.3万元，其中：
人员经费2018.91万元，占基本支出的89.92%,主要包括基本工资、津贴补贴、基本工资、绩效工资、机关事业单位养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、住房公积金。
公用经费226.39万元，占基本支出的10.08%，主要包括办公费、印刷费、差旅费、维修（护）费、水费、劳务费、工会经费、电费、培训费、其他商品和服务。
七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
2024年度“三公”经费财政拨款支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%；与上年相比增加（减少）0万元，增长（降低）0%。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
1.因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%；与上年相比增加（减少）0万元，增长（降低）0%。2024年度安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。
2.公务用车购置费及运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%；与上年相比增加（减少）0万元，增长（降低）0%。其中：
公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%；与上年相比增加（减少）0万元，增长（降低）0%。汨罗市白塘镇白塘学校更新公务用车0辆。
公务用车运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元。截止2024年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。
公务接待费支出预算0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%；与上年相比增加（减少）0万元，增长（降低）0%。2024年度共接待来访团组0个、来宾0人次。
八、政府性基金预算收入支出决算情况
2024年度本单位无政府性基金收支。
九、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况
2024年度本单位无国有资本经营预算财政拨款支出。
十、关于机关运行经费支出说明
机关运行经费是指行政单位和参照公务员法管理事业单位一般公共预算财政拨款基本支出中公用经费之和，我单位为事业单位，无机关运行经费。
十一、一般性支出情况说明
2024年本部门开支会议费0万元，开支培训费17.49万元，用于开展教学教研培训，人数863人，内容为教学研究及课题研讨会；本单位没有举办节庆、晚会、论坛、赛事活动，开支0万元。
十二、关于政府采购支出说明
本部门2024年度政府采购支出总额50.27万元，其中：政府采购货物支出50.27 万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额50.27万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额50.27万元，占授予中小企业合同金额的100%。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。
十三、关于国有资产占用情况说明
截至2024年12月31日，部门（单位）共有车辆0辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部服务用车0辆、其他用车0辆；单位价值100万元以上设备（不含车辆）0台（套）。
十四、关于2024年度预算绩效情况的说明
（一）绩效评价工作开展情况。一是绩效自评开展情况。组织对2024年度本部门（单位）整体支出开展绩效自评，涉及项目1 个，共涉及资金2245.3万元。其中，一般公共预算项目1 个2245.3 万元，占一般公共预算支出总额的100%；政府性基金预算项目0 个0 万元，占政府性基金预算支出总额的0%；国有资本经营预算项目0 个0 万元，占国有资本经营预算支出总额的0%；社会保险基金预算项目0 个0 万元，占社会保险基金预算支出总额的0%。二是部门评价开展情况。组织对所属单位2024年度0个项目开展了部门评价，涉及一般公共预算支出0万元，政府性基金预算支出0万元，国有资本经营预算支出0万元，社会保险基金预算支出0万元。三是事前绩效评估开展情况。组织对2024年度0个新增重大政策和0个重大项目开展事前绩效评估，共涉及资金0万元。
（二）绩效评价结果。一是绩效自评结果。2024年度本部门（单位）整体支出全年预算数2245.3万元，执行数2245.3万元，完成预算的0%，绩效自评得分97分，评价等级为“优”。绩效目标完成情况：一是学生学习合格率、中考成绩评价达到预期目标；二是教学常规管理规范，教研活动有效开展。发现的主要问题及原因：一是学校教师结构性缺编；二是学校功能室更新较慢。下一步改进措施：一是在编制预算时细化项目，确保绩效目标与相关部门严格对应，提高资金使用效益；二是定期开展绩效自评，总结经验，发现问题，及时调整改进。二是部门评价结果。0项目全年预算数0万元，执行数0万元，完成预算的0%，部门评价得分0分，评价等级为“0”。三是事前绩效评估结果。2024年度0个重大项目事前绩效评估，其中，0个项目评估通过，涉及资金0万元，0个项目评估不通过，涉及资金0万元。
（三）评价结果应用情况。请根据2024年度绩效自评结果、部门评价结果、财政评价结果对本部门2025年度预算安排，支出结构调整，资金管理，制度建设等方面结果运用进行简要说明如下：
一、预算安排：强化绩效导向，优化资源配置
优先保障高效项目：对2024年度绩效评价结果为“优”的项目（如审计业务管理、财政监督、预算绩效评价等），在2025年度预算中优先安排资金，适当提高预算额度，确保持续发力。
实现“预算与绩效”挂钩：严格落实“无绩效不安排、低绩效低安排”原则，将绩效评价结果作为预算分配的核心依据，提升财政资金配置效率。
二、资金管理：强化全过程监管，提升使用效益
规范资金流程：完善资金拨付、使用、核算全流程管理，确保资金专款专用、合规高效。
强化审计与监督：将绩效管理纳入内部审计范围，对重点项目开展跟踪审计，确保资金使用安全与绩效目标实现。
四、制度建设：健全长效机制，夯实管理基础
完善绩效管理制度体系：出台《部门整体绩效评价管理办法》《项目支出绩效监控操作规程》等制度，推动绩效管理规范化、标准化。
强化整改与问责机制：建立“问题台账+整改销号”制度，对审计和绩效评价发现的问题限期整改，并将整改情况纳入年度考核，增强制度执行力。
本部门将以2024年度绩效评价结果为重要抓手，持续深化预算绩效管理改革，推动财政资金“花得值、用得好、见实效”，为2025年履职尽责和高质量发展提供坚实保障。
第四部分
名词解释
一、一般公共预算财政拨款收入：指财政当年拨付的资金。
二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入
三、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
四、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政 任务或事业发展目标所发生的支出。
五、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
六、“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
七、机关运行经费：指为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
第五部分
附 件