目 录
第一部分 汨罗市残疾人联合会概况
一、部门职责
二、机构设置及决算单位构成
第二部分 部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
九、财政拨款“三公”经费支出决算表
第三部分 部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、收入决算情况说明
三、支出决算情况说明
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
八、政府性基金预算收入支出决算情况
九、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明
十、关于机关运行经费支出说明
十一、一般性支出情况说明
十二、关于政府采购支出说明
十三、关于国有资产占用情况说明
十四、关于2024年度预算绩效管理情况的说明
第四部分 名词解释
第五部分 附件
第一部分
汨罗市汨罗市残疾人联合会概况
一、部门职责
（一）团结教育残疾人，遵守法律法规，履行应尽义务，发扬乐观进取精神，自尊、自信、自强、自立，为社会多作贡献。
（二）弘扬人道主义精神，宣传残疾人事业，沟通政府、社会与残疾人之间的联系，动员社会理解、尊重、关心、帮助残疾人。
（三）协助市政府研究、制定和实施残疾人事业的政策、法规和计划，对有关业务进行指导和管理。
（四）听取残疾人意见，反映残疾人需求，维护残疾人权益，为残疾人服务。
（五）开展残疾人康复服务、为残疾人教育、劳动就业、文化、体育、科研、辅助器具供应、福利、社会服务、无障碍设施建设和残疾预防工作提供服务保障，扶助残疾人平等参与社会生活。
（六）负责市政府残疾人工作委员会的日常工作，做好综合、组织、协调和服务工作；指导和管理各类残疾人社团组织；开展残疾人事业交流与合作。
（七）完成市委、市政府交办的其他任务。
二、机构设置及决算单位构成
（一）内设机构设置。汨罗市残联内设机构包括：综合股，宣教股，康复股，维权股、就业中心，辅助器具站。
（二）决算单位构成。汨罗市残疾人联合会2024年单位决算汇总公开单位构成包括：汨罗市残疾人联合会本级。
第二部分
部门决算表（见附表）
第三部分
2024年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
2024年度收、支总计853.72万元。与上年相比，减少151.94万元，降低15.11%，主要是因为本年度政府性基金预算的专项减少。
二、收入决算情况说明
2024年度收入合计853.72万元，其中：财政拨款收入853.72万元，占100%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。
三、支出决算情况说明
2024年度支出合计853.72万元，其中：基本支出252.76万元，占29.61%；项目支出600.97万元，占70.39%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2024年度财政拨款收、支总计853.72万元，与上年相比，减少151.94万元，降低15.11%，主要是因为本年度政府性基金预算的专项减少。
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
2024年度财政拨款支出853.72万元，占本年支出合计的100%，与上年相比，财政拨款减少151.94万元，降低15.11%，主要是因为本年度政府性基金预算的专项减少。
（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况
2024年度财政拨款支出853.72万元，主要用于以下方面：一般公共服务支出（类）支出1.15万元，占0.13%;社会保障和就业支（类）出826.70万元，占96.84%;卫生健康（类）支出11.54万元，占1.35%;住房保障（类）支出14.33万元，占1.68%.
（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况
2024年度财政拨款支出年初预算数为594.15万元，支出决算数为853.72万元，完成年初预算的143.69%，其中：
1、一般公共服务支出（类）群众团体事务（款）工会事务（项）。
年初预算为0万元，支出决算为1.15万元，因预算金额为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：年初无此项预算、年中追加。
2、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。
年初预算为32.63万元，支出决算为21.72万元，完成年初预算的66.56%，决算数小于预算数的主要原因是：预算调整。
3、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款） 机关事业单位职业年金缴费支出（项）。
年初预算为16.32万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%，决算数小于预算数的主要原因是：科目调整。
4、社会保障和就业支出（类）残疾人事业（款）行政运行（项）
年初预算为279.99万元，支出决算为202.30万元，完成年初预算的72.25%，决算数大于年初预算数的主要原因是预算调整。
5、社会保障和就业支出（类）残疾人事业（款）残疾人康复（项）
年初预算为31万元，支出决算为108.29万元，完成年初预算的349.32%，决算数大于年初预算数的主要原因是：加大了对残疾人残疾人康复投入。
6、社会保障和就业支出（类）残疾人事业（款）残疾人就业（项）
年初预算为0万元，支出决算为126.04万元，因预算金额为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：年初无此项预算、年中追加。
7、社会保障和就业支出（类）残疾人事业（款）其他残疾人事业支出（项）
年初预算为190.36万元，支出决算为366.64万元，完成年初预算的192.60%，决算数大于年初预算数的主要原因是增加了对残疾人生活和护理补贴支出。
8、社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）
年初预算为2.04万元，支出决算为1.71万元，完成年初预算的83.82%，决算数小于年初预算数的主要原因是预算调整。
9、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）
年初预算为17.34万元，支出决算为11.54万元，完成年初预算的66.55%，决算数小于年初预算数的主要原因是根据人员情况，调整预算。
10、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）
年初预算为24.47元，支出决算为14.33万元，完成年初预算的58.56%。决算数小于年初预算数的主要原因是根据人员情况，调整预算。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2024年度一般公共预算财政拨款基本支出252.76万元，其中：
人员经费231.19万元，占基本支出的91.47%,主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金。
公用经费21.56万元，占基本支出的8.53%，主要包括办公费、印刷费、电费、差旅费、会议费、培训费、公务接待费。
七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
2024年度“三公”经费财政拨款支出预算为1.00万元，支出决算为0.62万元，完成预算的62%；与上年减少2.38万元。决算数小于预算数的主要原因是厉行节约，严控三公经费支出。决算数小于上年数的主要原因是厉行节约，严控三公经费支出。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
1.因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，由于预算数为0,无法计算百分比；与上年相比无增减。决算数等与预算数的主要原因是无此项支出安排。决算数等于上年数的主要原因是上年度及本年度无此项支出安排。
2024年度安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。
2.公务用车购置费及运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元，由于预算数为0,无法计算百分比；与上年相比无增减。其中：
公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元，由于预算数为0,无法计算百分比；与上年相比无增减。决算数等于预算数的主要原因是无此项支出安排，决算数等于上年数的主要原因是上年度及本年度无此项支出安排。
公务用车运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元，
由于预算数为0,无法计算百分比；与上年相比无增减。决算数等于预算数的主要原因是无此项支出安排，决算数等于上年数的主要原因是上年度及本年度无此项支出安排。截止2024年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。
3.公务接待费支出预算为1.00万元，支出决算为0.62万元,完成预算的62%；与上年减少2.38万元。决算数小于预算数的主要原因是厉行节约，严控三公经费支出。决算数小于上年数的主要原因是厉行节约，严控三公经费支出。2024年度共接待来访团组7个、来宾96人次。
八、政府性基金预算收入支出决算情况
2024年度本单位无政府性基金预算财政拨款收入支出。
九、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况
2024年度无国有资本经营预算财政拨款收入支出。
十、关于机关运行经费支出说明
本部门2024年度机关运行经费支出21.56万元，比上年数数减少25.18万元，降低53.86%。主要原因是：厉行节约，严控各项公用经费支出。
十一、一般性支出情况说明
2024年本部门开支会议费2.51万元；用于残联理事长会议，人数为120人，内容为执证残疾人基本状况调查；开支培训费1.33万元，用于残联业务培训，人数为30人，内容为部门业务人员残联业务培训；未举办节庆、晚会、论坛、赛事活动，开支0万元。
十二、关于政府采购支出说明
本部门2024年度政府采购支出总额9.23万元，其中：政府采购货物支出9.23万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额9.23万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额9.23万元，占授予中小企业合同金额的100%。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的100%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。
十三、关于国有资产占用情况说明
截至2024年12月31日，部门（单位）共有车辆0辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部服务用车0辆、其他用车0辆；单位价值100万元以上设备（不含车辆）0台（套）。
十四、关于2024年度预算绩效情况的说明
（一）绩效评价工作开展情况。一是绩效自评开展情况。组织对2024年度本部门（单位）整体支出开展绩效自评，共涉及资金853.72万元。其中，一般公共预算项目1个50 万元，占一般公共预算支出总额的5.86%；政府性基金预算项目0个0万元，占政府性基金预算支出总额的0%；国有资本经营预算项目0 个0 万元，占国有资本经营预算支出总额的0%；社会保险基金预算项目0 个0 万元，占社会保险基金预算支出总额的0%。二是部门评价开展情况。组织对所属单位2024年度“残保金征收经费”1个项目开展了部门评价，涉及一般公共预算支出50万元，政府性基金预算支出0万元，国有资本经营预算支出0万元，社会保险基金预算支出0万元。
（二）绩效评价结果。一是绩效自评结果。
2024年度本部门（单位）整体支出全年预算数594.15万元，执行数853.72万元，完成年初预算的143.69%，绩效自评得分100分，评价等级为“优”。绩效目标完成情况：通过各个项目实施，使用残疾人群体生存状况得到逐步改善，残疾人群体稳定，促进经济社会发展。发现的主要问题及原因：残疾人实事项目的实施，有效改善了残疾人生活环境，提高了残疾人生活质量，让残疾人群体得到了实惠。但因资金有限，制约了项目的全面开展，难以满足残疾人的需求。社区康复队伍综合素质参差不齐，人员变更频繁，业务知识熟练程度不高。且残疾人就业创业服务形式单一，对广大残疾人就业创业帮助不大。下一步改进措施：今后将加强预算管理，进一步规范资金使用，加强资金监管，提升资金使用绩效。加强社区康复人员的培训，加大对社区康复的投入，更好地为残疾人提供康复服务；加大对残疾人就业创业的资金扶持力度，鼓励各类“种养加”企业打造残疾人就业和扶贫基地，吸纳和扶持更多的残疾人就业创业，以工代训，确保残疾人掌握至少一门职业技能和实用技术，实现残疾人就业增收。
（三）评价结果应用情况。请根据2024年度绩效自评结果、部门评价结果、财政评价结果对本部门2025年度预算安排，支出结构调整，资金管理，制度建设等方面结果运用进行简要说明。
第四部分
名词解释
一、一般公共预算财政拨款收入：指财政当年拨付的资金。
二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入
三、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
四、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政 任务或事业发展目标所发生的支出。
五、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
六、“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
七、机关运行经费：指为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
第五部分
附 件