目 录
第一部分汨罗市人力资源和社会保障局部门（单位）概况
一、部门职责
二、机构设置及决算单位构成
第二部分 部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
九、财政拨款“三公”经费支出决算表
第三部分 部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、收入决算情况说明
三、支出决算情况说明
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
八、政府性基金预算收入支出决算情况
九、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明
十、关于机关运行经费支出说明
十一、一般性支出情况说明
十二、关于政府采购支出说明
十三、关于国有资产占用情况说明
十四、关于2024年度预算绩效管理情况的说明
第四部分 名词解释
第五部分 附件
第一部分
汨罗市汨罗市人力资源和社会保障局部门（单位）概况
一、部门职责
（一）政策贯彻与规划拟订：贯彻执行国家人力资源和社会保障法律法规和政策，拟订全市人力资源和社会保障事业发展规划和年度工作计划，起草人力资源和社会保障规范性文件草案，并组织实施和监督检查，对全市人力资源和社会保障工作进行综合管理、监督指导、协调服务。
（二）人力资源市场建设：拟订并组织实施全市人力资源市场发展规划和人力资源流动政策，指导全市建立统一规范的人力资源市场，促进人力资源合理流动、有效配置。
（三）促进就业工作：负责促进就业工作，拟订统筹城乡的就业发展规划，完善公共就业服务体系，组织落实就业援助、职业资格制度等政策，统筹建立面向城乡劳动者的职业技能培训制度，牵头落实高校毕业生就业政策，会同有关部门落实高技能人才、农村实用人才培养和激励政策。
（四）社会保障体系建设：统筹建立覆盖城乡的社会保障体系，组织实施城乡社会保险及补充保险政策和标准，落实机关企事业单位基本养老保险和社会保障基金投资政策，会同有关部门拟订社会保险及其补充保险基金管理和监督办法并实施监督，会同有关部门编制全市社会保险基金预决算草案。
（五）基金管理与预警：负责全市就业、失业、社会保险基金预测预警和信息引导，拟订应对预案，实施预防、调节和控制，保持就业形势稳定和社会保险基金总体收支平衡。
（六）工资收入分配管理：负责政府机关、事业单位工资收入分配综合管理，组织实施机关、事业单位人员工资收入分配政策，配合相关部门审核纳入市级财政统一发放工资范围的同级政府机关、事业单位及人员的工资、奖金、津补贴标准和离退休费，落实机关企事业单位人员福利和离退休政策，建立机关企事业单位人员工资增长和支付保障机制，指导和实施国有企业经营者收入分配政策。
（七）事业单位人事管理：会同有关部门指导事业单位人事制度改革，拟订事业单位人员和机关工勤人员管理措施，参与人才管理工作，综合管理全市专业技术人员和机关事业单位工勤人员的培训和继续教育工作，牵头推进职称制度改革，归口管理专业技术人员职称工作，负责博士后、留学回国人员管理协调工作，负责高层次专业技术人才选拔、培养和引进工作，拟订并落实吸引国（境）外专家、留学人员来（回）汨工作或定居的相关措施。
（八）农民工工作：会同有关部门拟订农民工工作综合性规划，推动农民工相关政策的落实，协调解决农民工工作中的重点难点问题，维护农民工人才流动权益。
（九）劳动人事争议处理与监察：统筹实施劳动争议调解仲裁制度，落实劳动关系相关政策，完善劳动关系协调机制，监督落实消除非法使用童工及女工、未成年工的特殊劳动保护政策，组织实施劳动监察，协调劳动者维权工作，依法查处重大案件，协调指导处理人力资源和社会保障信访事项和突发事件。
（十）其他事项：承办市委、市人民政府交办的其他事项。
二、机构设置及决算单位构成
（一）内设机构设置。汨罗市人力资源和社会保障局部门内设机构包括：内设股室分别是办公室、财务股、工资福利股、事业单位人事管理股（专业技术人员管理股）、人才资源流动管理股（表彰奖励考核股）、人事计划股、职业能力建设股、劳动关系股、社会保险基金监督股、信访法规股、社会保险股、党建室、工伤保险股、档案管理股、行政审批股、机关离退休人员管理股、就业创业和失业保险股、劳动保障监察股、信息中心、工会。
所属副科级事业单位有市人力资源服务中心。
所属事业单位有市劳动人事仲裁院。
（二）决算单位构成。汨罗市人力资源和社会保障局单位2024年部门决算汇总公开单位构成包括：汨罗市人力资源和社会保障局单位本级。
第二部分
部门决算表（见附表）
第三部分
2024年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
2024年度收、支总计1606.69万元。与上年相比，增加235.47万元，增长17.17%，主要是因为源于民生保障任务扩容、人员经费刚性增长及项目经费优化等方面。
二、收入决算情况说明
2024年度收入合计1606.69万元，其中：财政拨款收入1299.99万元，占80.91%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入306.70万元，占19.09%。
三、支出决算情况说明
2024年度支出合计1606.69万元，其中：基本支出1091.90万元，占67.96%；项目支出514.79万元，占32.04%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2024年度财政拨款收、支总计1299.99万元，与上年相比，减少16.03万元,降低1.22%，主要是因为按照年度财政预算统筹安排，本年度对非刚性、非重点支出进行压减，我单位部分项目预算额度较上年降低，直接导致财政拨款收入同比减少，进而对应支出随之下降。
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
2024年度财政拨款支出1299.99万元，占本年支出合计的100%，与上年相比，财政拨款支出减少16.03万元,降低1.22%，主要是因为按照年度财政预算统筹安排，本年度对非刚性、非重点支出进行压减，我单位部分项目预算额度较上年降低，直接导致财政拨款收入同比减少，进而对应支出随之下降。
（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况
2024年度财政拨款支出1299.99万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出26.93万元，占2.07%；社会保障和就业支出（类）支出1199.67万元，占92.28%；卫生健康支出（类）支出30.43万元，占2.34%；住房保障支出（类）支出42.96万元，占3.31%。
（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况
2024年度财政拨款支出年初预算数为718.29万元，支出决算数为1299.99万元，完成年初预算的180.98%，其中：
1、一般公共服务（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）其他政府办公厅（室）及相关机构事务支出（项）。
年初预算为0万元，支出决算为25万元，因预算金额为0，无法计算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：年初预算支出项目与决算支出项目不对应所导致。
2、一般公共服务（类）群众团体事务（款） 工会事务（项）。
年初预算为0万元，支出决算为1.93万元，因预算金额为0，无法计算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：年初预算支出项目与决算支出项目不对应所导致。
3、社会保障和就业支出（类）人力资源和社会保障管理事务（款）行政运行（项）。
年初预算为491.97万元，支出决算为653.02万元，完成年初预算的132.70%，决算数大于年初预算数的主要原因是：年初预算支出项目与决算支出项目不对应所导致。
4、社会保障和就业支出（类）人力资源和社会保障管理事务（款）机关服务（项）。
年初预算为20万元，支出决算为20万元，完成年初预算的100%，决算数等于年初预算数的主要原因是：严格执行财政预算。
5、社会保障和就业支出（类）人力资源和社会保障管理事务（款）劳动保障监察（项）。
年初预算为3万元，支出决算为3万元，完成年初预算的100%，决算数等于年初预算数的主要原因是：严格执行财政预算。
6、社会保障和就业支出（类）人力资源和社会保障管理事务（款）引进人才费用（项）。
年初预算为30万元，支出决算为30万元，完成年初预算的100%，决算数等于年初预算数的主要原因是：严格执行财政预算。
7、社会保障和就业支出（类）人力资源和社会保障管理事务（款）其他人力资源和社会保障管理事务支出（项）。
年初预算为5万元，支出决算为128.16万元，完成年初预算的2563.20%，决算数大于年初预算数的主要原因是：年初预算支出项目与决算支出项目不对应所导致。
8、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。
年初预算为57.27万元，支出决算为57.27万元，完成年初预算的100%，决算数等于年初预算数的主要原因是：严格执行财政预算。
9、社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款） 其他社会保障和就业支出（项）。
年初预算为9.03万元，支出决算为308.22万元，完成年初预算的3413.29%，决算数大于年初预算数的主要原因是：年初预算支出项目与决算支出项目不对应所导致。
10、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）。
年初预算为30.43万元，支出决算为30.43万元，完成年初预算的100%，决算数等于年初预算数的主要原因是：医疗保险缴费基数年度无变化。
11、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。
年初预算为42.96万元，支出决算为42.96万元，完成年初预算的100%，决算数等于年初预算数的主要原因是：住房公积金缴费基数年度无变化。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2024年度一般公共预算财政拨款基本支出1091.90万元，其中：
人员经费831.98万元，占基本支出的76.20%,主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、养老保险缴费、医疗保险缴费、住房公积金、生活补助、其他对个人和家庭的补助等。
公用经费259.92万元，占基本支出的23.80%，主要包括办公费、印刷费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、工会经费、其他交通费用、其他商品和服务支出等。
七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
2024年度“三公”经费财政拨款支出预算为2.5万元，支出决算为0.67万元，完成预算的26.8%；与上年相比减少0.22万元，降低24.72%。决算数小于预算数的主要原因是对非刚性、非重点支出进行压减，加强管理，厉行节约。决算数小于上年数的主要原因是对非刚性、非重点支出进行压减，加强管理，厉行节约。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
1.因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，因预算金额为0，无法计算百分比；与上年相比增加（减少）0万元，增长（降低）0%。决算数大于（小于）预算数的主要原因是是无因公出国（境）费支出。决算数大于（小于）上年数的主要原因是是无因公出国（境）费支出。2024年度安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。
2.公务用车购置费及运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元，因预算金额为0，无法计算百分比；与上年相比增加（减少）0万元，增长（降低）0%。
公务用车运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元；与上年相比增加（减少）0万元，增长（降低）0%。决算数大于（小于）预算数的主要原因是无公务用车运行维护费支出。决算数大于（小于）上年数的主要原因是无公务用车运行维护费支出。截止2024年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。
3.公务接待费支出预算为2.5万元，支出决算为0.67万元，完成预算的26.8%；与上年相比减少0.22万元，降低24.72%。决算数小于预算数的主要原因是对非刚性、非重点支出进行压减，加强管理，厉行节约。决算数小于上年数的主要原因是对非刚性、非重点支出进行压减，加强管理，厉行节约。2024年度共接待来访团组11个、来宾52人次，主要是人社业务相关发生的接待支出。
八、政府性基金预算收入支出决算情况
2024年度本单位无政府性基金收支。
九、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况
2024年度本单位无国有资本经营预算财政拨款支出。
十、关于机关运行经费支出说明
本部门2024年度机关运行经费支出259.92万元，比上年决算数增加168.61万元，增长184.66%。主要原因：一是新增重大专项工作上年未承担或新增上级部署的专项任务（如专项调研、督查考核、政策落地推进等），需配套投入经费用于材料印制、现场核查、跨区域协调等，形成大额新增支出；二是常履职范围扩大，因机构职能调整（如新增下沉事项等）、服务对象数量激增（如窗口业务量翻倍），导致日常办公、业务办理、群众服务等基础开支同步大幅增加；三是物价与服务价格上涨：办公耗材（纸张、硒鼓等）、车辆租赁等市场化服务价格较上年大幅上涨，且采购量未减少，导致对应支出增加。四是办公设备 设施更新换代：因设备老化（如电脑、打印机、空调超使用年限）等，集中购置资产产生大额支出；四是办公场所维修改造：对新搬迁机关办公楼进行结构性改造或功能升级，发生一次性大额维修经费等。
十一、一般性支出情况说明
2024年本部门开支会议费0.15万元，用于召开人社部门相关业务会议，人数50人，内容为全市实施民生可感行动工作动员部署电视电话会议；未举办培训、节庆、晚会、论坛、赛事等活动，开支0万元，主要是未举办上述活动。
十二、关于政府采购支出说明
本部门2024年度政府采购支出总额25.28万元，其中：政府采购货物支出25.28 万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额25.28万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额25.28万元，占授予中小企业合同金额的100%。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的100%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。
十三、关于国有资产占用情况说明
截至2024年12月31日，部门（单位）共有车辆0辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部服务用车0辆、其他用车0辆；单位价值100万元以上设备（不含车辆0台（套）。
十四、关于2024年度预算绩效情况的说明
（一）绩效评价工作开展情况。
根据财政预算绩效管理要求，我部门认真总结归纳支出的绩效目标完成情况、实现产出和取得效益的情况。围绕部门职责、行业发展规划，以预算资金管理为主线，总结部门资产管理和开展业务情况，从运行成本、管理效率、履职效能、社会效应、可持续发展能力和服务对象满意度等方面，衡量部门整体及核心业务实施效果。
我部门组织对汨罗市人力资源和社会保障局1个单位开展整体支出绩效评价，涉及一般公共预算支出1299.99万元，政府性基金预算支出0万元。从评价情况来看，既有效保障机关运转，又坚决制止铺张浪费，切实规范公务消费行为，努力降低行政成本，压减一般性支出，保障重点支出，不断优化支出结构，圆满完成了全年任务，得到了市委、市政府的充分肯定以及社会各界的普遍好评。
组织对2024年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，其中，一级项目2个，二级项目0 个，共涉及资金130万元，占一般公共预算项目支出总额的10%。2024年度我部门无政府性基金预算项目支出、无国有资本经营预算支出。对2024年度0个政府性基金预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金0万元，因项目支出金额为0，无法计算百分比；对2024年度0个国有资本经营预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金0万元，因项目支出金额为0，无法计算百分比。
组织对“事业单位人员招聘考试”“劳动维权办案专项”等2专项项目开展了部门评价，涉及一般公共预算支出130万元，政府性基金预算支出0万元，国有资本经营预算支出0万元。从评价情况来看，项目资金落实情况比较好，专项经费充分利用使得人社工作平稳有序开展。项目立项程序完整、规范，绩效目标明确合理，预算执行及时有效，为有关部门决策提供了较为有力的支撑，绩效目标得到较好实现。
（二）绩效评价结果。
一是绩效自评结果。2024年度本部门（单位）整体支出全年预算数818.29万元，执行数1606.69万元，完成预算的196.35%，绩效自评得分100分，评价等级为“优”。
绩效目标完成情况：
一是民生保障效能目标:就业稳定提质,助力重点群体实现高质量就业；社保覆盖扩面,确保社会保险 “应保尽保、应缴尽缴”，保障基金安全平稳运行;权益维护到位,切实维护劳动者合法权益，构建和谐劳动关系；
二是服务效率提升目标:政务服务优化,打造高效便捷的政务服务体系;基层服务强化,打通服务群众 “最后一公里”；
三是资金管理规范目标：预算执行精准，确保财政资金及时发挥效益；成本控制有效，严格执行 “过紧日子” 要求，杜绝铺张浪费，提升资金使用经济性；监管机制完善，建立健全支出绩效动态监控机制，完成年度部门整体支出绩效评价报告编制，评价结果应用于下年度预算编制，形成 “预算 - 执行 - 评价 - 反馈” 的闭环管理；
四是可持续发展目标：政策落实见效，国家和省市出台的人社领域重大政策（如稳岗返还、社保补贴、人才引进等）落实到位，充分发挥政策引导作用；队伍建设加强，打造高素质人社服务队伍，为部门长期发展奠定坚实基础。
发现的主要问题及原因：
一是目标设定层面：“认知偏差 + 机制缺失” 双重制约绩效理念滞后，重 “任务” 轻 “效能”：部分工作人员将绩效目标等同于 “工作任务清单”，忽视 “投入 - 产出 - 效果” 的核心逻辑，尤其对社保基金可持续性、就业质量等 “隐性效能指标” 缺乏认知，导致目标设计偏向 “易量化、易完成” 的表层指标；
二是前期调研不充分，缺乏需求锚点：目标设定前未充分开展 “企业需求调研”“群众诉求排查”“基层承载力评估”：如技能培训目标未征求制造业企业意见，导致目标与实际需求、执行能力脱节；
三是财政保障与职能扩容不匹配：近年来人社局承担 “稳就业、保民生” 的职能持续扩容（如新增灵活就业社保保障、新业态人才服务等），但财政预算增长滞后，且基层经费 “专款专用” 限制较严，难以根据目标调整灵活调配资源，导致执行受阻；
四是动态管理机制不健全：缺乏 “月度进度监测、季度预警分析、年度动态调整” 的全流程管理机制，对政策变动（如社保缴费基数调整）、外部冲击（如大环境导致就业岗位减少）等突发因素应对不足，且未赋予基层 “目标微调自主权”，执行僵化；
五是未建立 “就业质量”“服务满意度”“基金可持续性” 等效果指标的量化评价标准：如未明确 “培训后稳定就业率” 的合格线、“社保服务投诉解决时效” 的基准值，导致执行中仅关注 “数量达标”，忽视质量与实效；
六是结果运用刚性不足，未建立 “绩效结果与预算分配、干部考核、评优评先” 的硬挂钩机制：如绩效差的科室未核减下年预算，相关责任人未受惩处，导致 “评价无用论” 滋生，问题难以整改。
下一步改进措施：
一是聚焦 “科学精准”，优化绩效目标设定体系：定期召开 “跨股室协同会议”，由局办公室统筹，就业、社保、人才等股室对接目标链条（如就业股 “培训目标” 需同步明确社保中心 “参保衔接目标”、人才中心 “企业匹配目标”），形成《年度绩效目标协同清单》，避免碎片化；
二是聚焦 “提质增效”，强化执行推进保障能力：建立 “资源动态匹配 + 预算弹性调整” 机制，推动财政预算与职能扩容挂钩，每年根据新增服务事项（如灵活就业社保保障、新业态人才服务）申请专项经费，所需经费增长幅度不低于服务对象增幅；设立 “绩效机动经费”（占年度预算 5%），对执行滞后但确有必要的目标，经评估后可调剂使用，打破 “专款专用” 僵化限制；
三是聚焦 “群众满意”，提升结果产出实际效能：建立 “数量 + 质量 + 体验” 三维考核导向，调整年度考核权重，细化民生服务评价标准，每季度通过 “政务服务 APP”“现场评价器” 收集群众反馈；
四是强化 “结果刚性运用” 闭环，建立 “绩效结果与各类事项挂钩” 机制： 干部考核时将绩效结果纳入股室负责人、工作人员年度考核，优秀者优先评优评先、晋升；不达标者进行约谈、轮岗；对评价发现的问题，建立《问题整改台账》，明确责任股室、整改时限，整改完成后由第三方复核，确保 “评价 - 整改 - 提升” 闭环生效。
二是部门评价结果。
事业单位人员招聘考试项目全年预算数30万元，执行数30万元，完成预算的100%，部门评价得分100分，评价等级为“优”。发现的主要问题及原因：一是预算编制有待更严格执行；二是预算编制与实际支出项目有的存在差异。下一步改进措施：一是按照预算规定的项目和用途严格财务审核，经费支出严格按照预算；二是规定项目的财务支出内容进行财务核算，在预算金额内严格控制费用的支出，三是提高绩效指标设置的准确性，提高人员招聘工作的满意度。
劳动维权办案专项项目全年预算数100万元，执行数100万元，完成预算的100%，部门评价得分100分，评价等级为“优”。发现的主要问题及原因：年初预算编制项目不够细化，不够明确。下一步改进措施：一是做好基础信息的收集和分析工作，建立相关数据库，为绩效指标值的设置提供有益参考；二是需进一步加强与各部门的沟通与协作，三是提高绩效指标设置的准确性，提高人社工作的满意度。
（三）评价结果应用情况。
一是对重点项目倾斜，对 2024 年绩效不佳低效项目对应削减，将资金重新分配至更具实效的项目，确保资金投入产出比提升；二是调整优化支出结构，将更多资金投向业务拓展，如社保服务优化、人才市场建设等，提升公共服务供给能力；三是改进资金管理，构建资金全过程监控体系，对每笔资金流向、使用进度实时跟踪，确保资金安全、高效使用；四是完善制度建设与评价反馈制度，确保评价成果有效转化为工作改进动力。
第四部分
名词解释
一、一般公共预算财政拨款收入：指财政当年拨付的资金。
二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入
三、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
四、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政 任务或事业发展目标所发生的支出。
五、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
六、“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
七、机关运行经费：指为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
第五部分
附 件