目 录
第一部分 汨罗市乡村振兴局部门概况
一、部门职责
二、机构设置及决算单位构成
第二部分 部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
九、财政拨款“三公”经费支出决算表
第三部分 部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、收入决算情况说明
三、支出决算情况说明
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
八、政府性基金预算收入支出决算情况
九、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明
十、关于机关运行经费支出说明
十一、一般性支出情况说明
十二、关于政府采购支出说明
十三、关于国有资产占用情况说明
十四、关于2024年度预算绩效管理情况的说明
第四部分 名词解释
第五部分 附件
第一部分
汨罗市乡村振兴局部门概况
一、部门职责
（一）、贯彻执行党和国家扶贫开发工作方针、政策，会同有关部门研究拟定全市乡村振兴工作的政策和全市乡村振兴发展纲要；协调解决贫困落后地区乡村振兴工作中的重大问题。
（二）、会同有关部门研究提出贫困地区乡村振兴中长期发展规划和年度实施计划，并协调有关部门实施；组织贫困状况监测与统计。
（三）、根据有关规定协调管理财政扶贫专项资金；会同有关部门研究拟定全市扶贫专项资金分配方案，指导监督和检查乡村振兴资金的使用；组织财政乡村振兴衔接资金项目的规划、设计、论证、筛选，负责财政乡村振兴衔接资金项目的审批并组织实施；参与信贷扶贫项目的立项、审核、推荐和申报工作。负责财政乡村振兴项目库建设。
（四）、牵头负责全市乡村振兴工作；指导和协调抓好文化振兴、人才振兴、产业振兴、生态振兴、组织振兴.等工作。
（五）、牵头抓好全市驻村帮扶工作；协同有关部门制订行业帮扶规划；组织开展好乡村振兴和驻村帮扶考核工作。
二、机构设置及决算单位构成
（一）内设机构设置。乡村振兴局内设机构包括：办公室、财务室、精准扶贫监测股、产业政策指导股、信访室等6个股室。
（二）决算单位构成。乡村振兴局2024年部门决算汇总公开单位构成包括：汨罗市乡村振兴局本级。
第二部分
部门决算表（见附表）
第三部分
2024年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
2024年度收、支总计5761.99万元。与上年相比，减少12007.12万元，降低68%，主要是因为本年度本单位合并到汨罗市农业农村局，所以收支也相继合并了，故今年的收支也相继减少。
二、收入决算情况说明
2024年度收入合计5761.99万元，其中：财政拨款收入5761.99万元，占100%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。
三、支出决算情况说明
2024年度支出合计5761.99万元，其中：基本支出246.29万元，占4%；项目支出5515.7万元，占96%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2024年度财政拨款收、支总计5761.99万元，与上年相比，减少12007.12万元,降低68%，主要是因为本年度单位合并，故收支相继减少。
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
2024年度财政拨款支出5761.99万元，占本年支出合计的100%，与上年相比，财政拨款支出减少12007.12万元，降低68%，主要是因为本年度单位合并，故收支相继减少。
（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况
2024年度财政拨款支出5761.99万元，主要用于以下方面：社会保障和就业（类）支出17.93万元，占0.3%；卫生健康（类）支出7.55万元，占0.1%；农林水类支出5726.20万元，占99.4%；住房保障类支出10.31万元，占0.2%。
（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况
2024年度财政拨款支出年初预算数为2245.57万元，支出决算数为5761.99万元，完成年初预算的257%，其中：
1、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。
年初预算为28.81万元，支出决算为16.32万元，完成年初预算的57%，决算数小于年初预算数的主要原因是：本年度单位合并，人员经费相继减少。
2、社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）。
年初预算为3.16万元，支出决算为1.61万元，完成年初预算的51%，决算数小于年初预算数的主要原因是：本年度单位合并，人员经费相继减少。
3、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）。
年初预算为15.31万元，支出决算为7.55万元，完成年初预算的49%，决算数小于年初预算数的主要原因是：本年度单位合并，人员经费相继减少。
4、农林水支出（类）农业农村（款）农村社会事业（项）。
年初预算为0万元，支出决算为790.51万元，因预算金额为0，无法计算百分比。
5、农林水支出（类）巩固拓展脱贫坚成果衔接乡村振兴支出（款）行政运行（项）。
年初预算为249.29万元，支出决算为208.4万元，完成年初预算的84%，决算数小于年初预算数的主要原因是：本年度单位合并，经费相继减少。
6、农林水支出（类）巩固拓展脱贫坚成果衔接乡村振兴支出（款）其他巩固拓展脱贫攻坚成果衔接乡村振兴支出（项）。
年初预算为1913万元，支出决算为4727.29万元，完成年初预算的247%，决算数大于年初预算数的主要原因是：专项资金的增加。
7、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。
年初预算为21.61万元，支出决算为10.31万元，完成年初预算的48%，决算数小于年初预算数的主要原因是：本年度单位合并，人员经费相继减少。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2024年度一般公共预算财政拨款基本支出246.29万元，其中：
人员经费208.71万元，占基本支出的85%,主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、对个人和家庭的补助中的医疗费补助、其他对个人和家庭的补助。
公用经费37.58万元，占基本支出的15%，主要包括办公费、电费、邮电费、差旅费、维修（护）费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、其他交通费用、其他商品和服务支出、办公设备购置。
七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
2024年度“三公”经费财政拨款支出预算为1万元，支出决算为0万元，完成预算的0%；与上年相比减少4.86万元，增降低100%。决算数小于预算数的主要原因是本年度单位合并，人员经费相继减少。决算数小于上年数的主要原因是本年度单位合并，人员经费相继减少。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
1.因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%；与上年相比增加（减少）0万元，增长（降低）0%。2024年度没有因公出国（境）费支出。
2.公务用车购置费及运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%；与上年相比增加（减少）0万元，增长（降低）0%。其中：
公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%；与上年相比增加（减少）0万元，增长（降低）0%。2024年度无公务用车购置费支出。
公务用车运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元，主要是……（支出内容）支出，完成预算的0%；与上年相比增加（减少）0万元，增长（降低）0%。2024年度无公务用车运行维护费。
3. 公务接待费支出预算为1万元，支出决算为0万元，完成预算的0%；与上年相比减少4.8万元，降低100%。决算数小于预算数的主要原因是本年度单位合并，人员经费相继减少。决算数小于上年数的主要原因是本年度单位合并，人员经费相继减少。
八、政府性基金预算收入支出决算情况
2024年度无政府性基金预算财政拨款收入支出。
九、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况
2024年度无国有资本经营预算财政拨款收入支出。
十、关于机关运行经费支出说明
本部门2024年度机关运行经费支出37.58万元，比年初预算数减少16.91 万元，降低31%。主要原因是：本年度单位合并，经费相继减少。
十一、一般性支出情况说明
2024年本部门开支会议费0万元，用于召开……会议，人数0人，内容为……；开支培训费0万元，用于开展……培训，人数0人，内容为……；举办……等节庆、晚会、论坛、赛事活动，开支0万元，主要是……。（2024年本部门无会议费开支）。
十二、关于政府采购支出说明
本部门2024年度政府采购支出总额2.58万元，其中：政府采购货物支出0 万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出2.58万元。授予中小企业合同金额2.58万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额2.58万元，占授予中小企业合同金额的100%。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的100%。
十三、关于国有资产占用情况说明
截至2024年12月31日，部门（单位）共有车辆0辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部服务用车0辆、其他用车0辆，其他用车主要是……；单位价值100万元以上设备（不含车辆）0台（套）。
十四、关于2024年度预算绩效情况的说明
（一）绩效评价工作开展情况。一是绩效自评开展情况。组织对2024年度本部门（单位）整体支出开展绩效自评，涉及项目8个，共涉及资金5515.7万元。其中，一般公共预算项目8 个1913万元，占一般公共预算支出总额的35%；政府性基金预算项目0 个0 万元，占政府性基金预算支出总额的0%；国有资本经营预算项目0 个0万元，占国有资本经营预算支出总额的0%；社会保险基金预算项目0 个0 万元，占社会保险基金预算支出总额的0%。。
（二）绩效评价结果。
一是绩效自评结果。2024年度本部门（单位）整体支出全年预算数1913万元，执行数1913万元，完成预算的100%，绩效自评得分97分，评价等级为“优”。其中30万元以上绩效目标的项目6个， 包括防贫保保费项目50万元，扶贫小额信贷清收奖励资金项目100万元，改厕厕具保险项目40万元， 乡村振兴衔接资金专项本级配套项目1603万元，乡村振兴专项工作经费项目70万元，易地搬迁安置区房屋维修维护费项目32万元。实行项目支出绩效目标管理。
二是部门评价结果。
“防贫保保费”项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为100。项目全年预算数为50万元，执行数为50万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是实现贫困监测户全覆盖；二是防贫保保险费支出50万元。发现的主要问题及原因：无。下一步改进措施：一是扶贫监测对象人员进一步查实准确，并提升其收入，二是提高绩效指标设置的合理性，增强防贫保保费项目发放工作的满意度。
“扶贫小额信贷清收奖励资金”项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为100分。项目全年预算数为100万元，执行数为100万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是全面完成全年扶贫小额信贷清收任务；二是扶贫小额信贷清收奖励支出100万元。发现的主要问题及原因：无。下一步改进措施：一是扶贫小额信贷人员进一步查实准确，避免少报漏报，二是提高绩效指标设置的合理性，增强清收奖励资金发放工作的满意度。
“改厕厕具保险”项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为100分。项目全年预算数为40万元，执行数为40万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是全市需进行改厕厕具保险对象受益；二是改厕厕具保险支出40万元。发现的主要问题及原因：无。下一步改进措施：一是需改厕厕具保险受益人员须进一步查实准确，避免少报漏报，二是提高绩效指标设置的合理性，增强改厕厕具保险资金发放工作的满意度。
“乡村振兴衔接资金专项本级配套”项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为100分。项目全年预算数为1603万元，执行数为1603万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是进一步加快巩固拓展脱贫攻坚成果与推进乡村振兴有交衔接，促推乡村振兴健康稳定发展；二是全年乡村振兴本级投入完成1603万元。发现的主要问题及原因：无。下一步改进措施：一是需对乡村振兴衔接资金的受益人员进一步查实准确，避免少报漏报，二是提高绩效指标设置的合理性，增强衔接资金发放工作的满意度。
“乡村振兴专项工作经费”项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为100分。项目全年预算数为70万元，执行数为70万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是乡村振兴项目对象受益；二是全市乡村振兴专项工作经费支出70万元。发现的主要问题及原因：无。下一步改进措施：一是需对乡村振兴专项资金的受益人员进一步查实准确，避免少报漏报，二是提高绩效指标设置的合理性，增强乡村振兴工作经费的满意度。
“易地搬迁安置区房屋维修维护费”项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为100分。项目全年预算数为32万元，执行数为32万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是全面维护易地搬迁安置区基础设施项目；二是全年投入易地搬迁安置区房屋维修维护费支出70万元。发现的主要问题及原因：无。下一步改进措施：一是需对安置区受益群众进一步查实准确，避免少报漏报，二是提高绩效指标设置的合理性，增强安置区人员受益的满意度。
（三）评价结果应用情况。
我部门从预算和预算绩效管理、部门履职效能、资金分配、使用和管理、资产和财务管理、政府采购等方面归纳存在的问题；反映各种预算支出执行偏离绩效目标的情况，并分析其原因。
整体支出绩效存在的问题及原因分析为：部分已脱贫户、贫困监测户增收进度缓慢，存在返贫风险，我们乡村振兴政策有待更进一步优化，产业帮扶力度有待进一步加强，稳岗就业需进一步推进。
项目支出绩效存在的问题及原因分析为：财政部门要加强负责落实国家以及各级政府制定的乡村振兴补助项目投入政策，负责乡村振兴补助资金的安排、拨付、监管，拓宽扶贫开发投入渠道，加大整合支持乡村振兴补助项目资金的力度，统筹安排、集中使用，以提高资金使用效益。县市区、乡镇财政部门要充分发挥监管职能，加强对乡村振兴补助项目实施的绩效管理。
第四部分
名词解释
一、一般公共预算财政拨款收入：指财政当年拨付的资金。
二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入
三、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
四、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政 任务或事业发展目标所发生的支出。
五、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
六、“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
七、机关运行经费：指为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
第五部分
附 件