目 录
第一部分 汨罗市机关事务服务中心部门（单位）概况
一、部门职责
二、机构设置及决算单位构成
第二部分 部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
九、财政拨款“三公”经费支出决算表
第三部分 部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、收入决算情况说明
三、支出决算情况说明
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
八、政府性基金预算收入支出决算情况
九、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明
十、关于机关运行经费支出说明
十一、一般性支出情况说明
十二、关于政府采购支出说明
十三、关于国有资产占用情况说明
十四、关于2024年度预算绩效管理情况的说明
第四部分 名词解释
第五部分 附件
第一部分
汨罗市机关事务服务中心部门（单位）概况
一、部门职责
（一）汨罗市机关事务服务中心主要职责：负责全市“三公一中心”工作，即公务接待、公共节能、办公用房、后勤服务中心等工作。
1、负责市委大院机关各项事务工作。
2、指导全市机关事务工作，负责市直机关事务的保障、管理和服务工作。
3、负责市委、市政府公务接待工作，指导全市党政机关国内公务接待工作。
4、对市直行政事业单位的办公用房实施管理，制订相关管理制度监督执行。
5、统筹协调全市公共机构节能工作，会同有关部门制定推动全市公共机构节能的规划，规章制度并组织实施。
6、按规定指导并组织实施、监督市直机关后勤服务工作。
7、完成市委、市政府交办的其它事项。
二、机构设置及决算单位构成
（一）内设机构设置。汨罗市机关事务服务中心单位内设机构包括：1、事务中心办公室；2、接待服务股；3、办公用房管理和基建维修股；4、公共机构节能股；5、财务股；6、政工人事股；7、后勤服务股，实有在职在岗人员24人。
（二）决算单位构成。汨罗市机关事务服务中心单位2024年部门决算汇总公开单位构成包括：汨罗市机关事务服务中心本级。
第二部分
部门决算表（见附表）
第三部分
2024年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
2024年度收、支总计1364.20万元。与上年相比，增加699.9万元，增长105.36%，主要是因为1、根据岳阳市发展和改革委员会文件，岳发改审〔2023〕27号文件精神指出我单位作为汨罗市凯旋小区保障性租赁住房建设项目申报主体，根据关于汨罗市凯旋小区保障性租赁住房建设项目资金拨付、支付问题的会议纪要，汨府阅﹝2023﹞23号文件精神，我单位在市财政局监管调度下，序时向中标单位专门账户拨付建设工程款600万元；2、我单位负责市委、市政府的公务接待工作，公务接待年初未作预算安排，所需费用按季度统一向市政府申报经费，由财政根据审核金额拨款；3、根据中共汨罗市委常委会会议纪要汨常〔2023〕8号文件精神要求，由我单位采取劳务派遣方式新增4名社聘人员到市民兵训练基地工作，市人武部营院绿化、保洁、设施维护等相关事宜统一由我单位负责承办，相关经费由财政统筹保障。
二、收入决算情况说明
2024年度收入合计1364.20万元，其中：财政拨款收入1364.20万元，占100%；上级补助收入0万元，占0.0%；事业收入0万元，占0.0%；经营收入0万元，占0.0%；附属单位上缴收入0万元，占0.0%；其他收入0万元，占0.0%。
三、支出决算情况说明
2024年度支出合计1364.20万元，其中：基本支出425.53万元，占31.19%；项目支出938.67万元，占68.81%；上缴上级支出0万元，占0.0%；经营支出0万元，占0.0%；对附属单位补助支出0万元，占0.0%。
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2024年度财政拨款收、支总计1364.20万元，与上年相比，增加699.90万元，增长105.36%，主要是因为1、根据岳阳市发展和改革委员会文件，岳发改审〔2023〕27号文件精神指出我单位作为汨罗市凯旋小区保障性租赁住房建设项目申报主体，根据关于汨罗市凯旋小区保障性租赁住房建设项目资金拨付、支付问题的会议纪要，汨府阅﹝2023﹞23号文件精神，我单位在市财政局监管调度下，序时向中标单位专门账户拨付建设工程款600万元；2、我单位负责市委、市政府的公务接待工作，公务接待年初未作预算安排，所需费用按季度统一向市政府申报经费，由财政根据审核金额拨款；3、根据中共汨罗市委常委会会议纪要汨常〔2023〕8号文件精神要求，由我单位采取劳务派遣方式新增4名社聘人员到市民兵训练基地工作，市人武部营院绿化、保洁、设施维护等相关事宜统一由我单位负责承办，相关经费由财政统筹保障。
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
2024年度财政拨款支出1364.20万元，占本年支出合计的100%，与上年相比，增加699.90万元，增长105.36%，主要是因为1、根据岳阳市发展和改革委员会文件，岳发改审〔2023〕27号文件精神指出我单位作为汨罗市凯旋小区保障性租赁住房建设项目申报主体，根据关于汨罗市凯旋小区保障性租赁住房建设项目资金拨付、支付问题的会议纪要，汨府阅﹝2023﹞23号文件精神，我单位在市财政局监管调度下，序时向中标单位专门账户拨付建设工程款600万元；2、我单位负责市委、市政府的公务接待工作，公务接待年初未作预算安排，所需费用按季度统一向市政府申报经费，由财政根据审核金额拨款；3、根据中共汨罗市委常委会会议纪要汨常〔2023〕8号文件精神要求，由我单位采取劳务派遣方式新增4名社聘人员到市民兵训练基地工作，市人武部营院绿化、保洁、设施维护等相关事宜统一由我单位负责承办，相关经费由财政统筹保障。
（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况
2024年度财政拨款支出1364.20万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出704.31万元，占51.63%；教育（类）支出0万元，占0.0%；社会保障和就业支出（类）27.86万元，占2.04%；卫生健康支出（类）13.28万元，占0.97%；住房保障支出（类）618.75万元，占45.36%。
（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况
2024年度财政拨款支出年初预算数为386.92万元，支出决算数为1364.20万元，完成年初预算的352.58%，其中：
1、一般公共服务（类）党委办公厅（室）及相关机构事务（款）行政运行（项）。
年初预算为170.17万元，支出决算为203.83万元，完成年初预算的119.77%，决算数大于年初预算数的主要原因是：2021年度汨罗江酒店33名退休人员并入我单位，相应经费增加；绩效奖励金未纳入年初预算，年底由财政拨款发放，支出决算数增大。
2、一般公共服务（类）党委办公厅（室）及相关机构事务（款）机关服务（项）。
年初预算为143.27万元，支出决算为183.27万元，完成年初预算的127.92%，决算数大于年初预算数的主要原因是：我单位负责市委、市政府的公务接待工作，公务接待年初未作预算安排，所需费用按季度统一向市政府申报经费，由财政根据审核金额拨款。
3、一般公共服务（类）党委办公厅（室）及相关机构事务（款）事业运行（项）。
年初预算为0万元，支出决算为131.28万元，因预算金额为0，无法计算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：年底决算账务处理进行相应调整，支出分类细化。
4、一般公共服务（类）党委办公厅（室）及相关机构事务（款）其他党委办公厅（室）及相关机构事务支出（项）。
年初预算为0万元，支出决算为110.40万元，因预算金额为0，无法计算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：为保障我市非汨罗籍市级干部履职和居住需要，加强和规范易地任职副处级以上干部周转房管理，我单位按照统一政策，提供保障，实行集中和规范管理，周转房的日常住宿、水电费、燃气、日常维护维修、绿化养护、租金等经费，由财政据实保障，我单位负责支付。
5、一般公共服务（类）其他共产党事务支出（款）机关服务（项）。
年初预算为0万元，支出决算为45万元，因预算金额为0，无法计算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：根据中共汨罗市委常委会会议纪要汨常〔2023〕8号文件精神要求，由我单位采取劳务派遣方式新增4名社聘人员到市民兵训练基地工作，市人武部营院绿化、保洁、设施维护等相关事宜统一由我单位负责承办，相关经费由财政统筹保障。
6、一般公共服务（类）其他共产党事务支出（款）事业运行（项）。
年初预算为0万元，支出决算为30万元，因预算金额为0，无法计算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：因周转房地址设在人武部营院内，为保障我市非汨罗籍市级干部履职和食堂用餐需要，加强和规范易地任职副处级以上干部周转房用餐管理，我单位按照统一政策，提供保障，实行集中和规范管理，负责周转房领导统一用餐，因年初未安排预算，增加的食堂经费开支。
7、一般公共服务（类）群众团体事务（款）工会事务（项）。
年初预算为0万元，支出决算为0.53万元，因预算金额为0，无法计算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：年底决算账务处理进行相应调整，支出分类细化。
8、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。
年初预算为25万元，支出决算为25万元，完成年初预算的100%，决算数与年初预算数持平。
9、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）。
年初预算为12.5万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0.0%，决算数小于年初预算数的主要原因是：年底决算账务处理进行相应调整。
10、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）其他社会保障和就业支出（项）。
年初预算为3.95万元，支出决算为2.86万元，完成年初预算的72.41%，决算数小于年初预算数的主要原因是：年底进行调整，支出分类细化。
11、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）。
年初预算为13.28万元，支出决算为13.28万元，完成年初预算的100%，决算数与年初预算数持平。
12、住房保障支出（类）保障性安居工程支出（款）保障性租赁住房（项）。
年初预算为0万元，支出决算为600万元，因预算金额为0，无法计算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：根据岳阳市发展和改革委员会文件，岳发改审〔2023〕27号文件精神指出我单位作为汨罗市凯旋小区保障性租赁住房建设项目申报主体，根据关于汨罗市凯旋小区保障性租赁住房建设项目资金拨付、支付问题的会议纪要，汨府阅﹝2023﹞23号文件精神，我单位在市财政局监管调度下，序时向中标单位专门账户拨付建设工程款600万元。
13、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。
年初预算为18.75万元，支出决算为18.75万元，完成年初预算的100%，决算数与年初预算数持平。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2024年度一般公共预算财政拨款基本支出425.53万元，其中：
人员经费269.61万元，占基本支出的63.36%,主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、基本养老保险缴费、事业单位医疗、其他社会保障缴费、住房公积金、绩效工资、对个人和家庭的补助等。
公用经费155.92万元，占基本支出的36.64%，主要包括办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、差旅费、租赁费、会议费、培训费、劳务费、公务接待费、委托业务费、工会经费、其他交通费用。
七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
2024年度“三公”经费财政拨款支出预算为1万元，支出决算为70.25万元，完成预算的7025%；与上年相比增加70.04万元，增长33352.38%。决算数大于预算数的主要原因是我单位负责市委、市政府的公务接待工作，公务接待专项经费年初未作预算安排，所需费用按季度统一向市政府申报经费，由财政根据审核金额拨款，纳入本年度“三公”经费中。决算数大于上年数的主要原因是我单位负责市委、市政府的公务接待工作，公务接待专项经费年初未作预算安排，所需费用按季度统一向市政府申报经费，财政根据审核金额拨款，纳入本年度“三公”经费中。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
1.因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，因预算金额为0，无法计算百分比。2024年度安排因公出国（境）团组0个，累计0人次，我单位上年度因公出国（境）费支出预算数和决算数为0，所以百分比没有增减变化。
2.公务用车购置费及运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元，因预算金额为0，无法计算百分比。我单位上年度公务用车购置费及运行维护费支出预算数和决算数为0，所以百分比没有增减变化。其中：
公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元，因预算金额为0，无法计算百分比。我单位上年度公务用车购置费支出预算数和决算数为0，所以百分比没有增减变化。
公务用车运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元，因预算金额为0，无法计算百分比。我单位上年度公务用车运行维护费支出预算数和决算数为0，所以百分比没有增减变化。截止2024年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。
公务接待费支出预算为1万元，支出决算为70.25万元，完成预算的7025%；与上年相比增加70.04万元，增长33352.38%。决算数大于预算数的主要原因是我单位负责市委、市政府的公务接待工作，公务接待专项经费年初未作预算安排，所需费用按季度统一向市政府申报经费，由财政根据审核金额拨款，纳入本年度“三公”经费中。决算数大于上年数的主要原因是我单位负责市委、市政府的公务接待工作，公务接待专项经费年初未作预算安排，所需费用按季度统一向市政府申报经费，财政根据审核金额拨款，纳入本年度“三公”经费中。2024年度共接待来访团组125个、来宾6500人次，主要是市委、市政府按接待公函及2次龙舟赛事接待任务加重发生的接待支出。
八、政府性基金预算收入支出决算情况
2024年度本单位无政府性基金收支。
九、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况
2024年度本单位无国有资本经营预算财政拨款支出。
十、关于机关运行经费支出说明
机关运行经费是指行政单位和参照公务员法管理事业单位一般公共预算财政拨款基本支出中公用经费之和，我单位为事业单位，无机关运行经费。
十一、一般性支出情况说明
2024年本部门开支会议费0.1万元，用于召开红色主题教育及党建会议等，人数25人，内容为红色主题教育及党建会议；开支培训费0.76万元，用于开展创建公共节能、节约型机关、事业单位人材培训等，人数24人，内容为创建公共节能、节约型机关、事业单位人材培训等；没有举办节庆、晚会、论坛、赛事活动，开支0万元。
十二、关于政府采购支出说明
本部门2024年度政府采购支出总额34.8万元，其中：政府采购货物支出27 万元、政府采购工程支出4.8万元、政府采购服务支出3万元。授予中小企业合同金额34.8万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额34.8万元，占授予中小企业合同金额的100%。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的77.59%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的13.79%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的8.62%。
十三、关于国有资产占用情况说明
截至2024年12月31日，部门（单位）共有车辆0辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部服务用车0辆、其他用车0辆；单位价值100万元以上设备（不含车辆）0台（套）。
十四、关于2024年度预算绩效情况的说明
（一）绩效评价工作开展情况。一是绩效自评开展情况。组织对2024年度本部门（单位）整体支出开展绩效自评，涉及项目4 个，共涉及资金1364.20万元。其中，一般公共预算项目4 个1364.20 万元，占一般公共预算支出总额的100%；政府性基金预算项目0 个0 万元，占政府性基金预算支出总额的0.0%；国有资本经营预算项目0 个0 万元，占国有资本经营预算支出总额的0.0%；社会保险基金预算项目0个0 万元，占社会保险基金预算支出总额的0.0%。二是部门评价开展情况。组织对所属单位2024年度“市委大院维护管理”、“市委机关后勤专项”、“公务接待专项”、“凯旋小区保障性租赁住房建设”等4个项目开展了部门评价，涉及一般公共预算支出938.67万元，政府性基金预算支出0万元，国有资本经营预算支出0万元，社会保险基金预算支出0万元。三是事前绩效评估开展情况。组织对2024年度2个新增重大政策和2个重大项目开展事前绩效评估，共涉及资金701.15万元。
（二）绩效评价结果。一是绩效自评结果。2024年度本部门（单位）整体支出全年预算数1364.20万元，执行数1364.20万元，完成预算的100%，绩效自评得分97分，评价等级为“优秀”。绩效目标完成情况：一是本单位各项资金其主要用途是确保单位的正常运转，促进各项工作任务顺利完成；二是在人员经费支出、公共支出严格执行市委市政府的各项制度；三是在项目经费的使用上，在保证各项任务顺利完成的同时，严格落实厉行节约的原则。发现的主要问题及原因：一是在固定资产管理方面的制度尚不够健全；二是履职时在经济效益和社会效益实现上还有进步空间；三是资金使用效率有待进一步提高。下一步改进措施：一是进一步完善财务制度，规范财经纪律，加强财务管理，提高财务工作水平；二是充实财务人员，加强财务人员培训，不断提高财务人员素质；三是进一步提高各项内部管理制度执行效率，如预算管理制度、资产管理制度、办案费用管理制度需进一步细化，更贴合单位实际工作，并严格遵守，按要求执行到底。二是部门评价结果4项目全年预算数938.67万元，执行数938.67万元，完成预算的100%，部门评价得分97分，评价等级为“优秀”。发现的主要问题及原因：一是财政资金使用规范，可用财力偏小，不能满足日益增长的机关事务工作需要；二是资金支出的绩效评价有待加强等问题。下一步改进措施：一是完善预算绩效管理相关制度，加强项目管理，不断提高预算项目绩效目标设置的科学性，并加大绩效运行监控的力度，及时调整绩效目标设定的偏差，客观公正对绩效结果进行评价，对绩效结果出现的问题及时整改，切实提高项目预算资金的管理水平和能力；二是多措并举，增强对专项工作的经费支持。三是事前绩效评估结果。2024年度2个重大项目事前绩效评估，其中，2个项目评估通过，涉及资金701.15万元，0个项目评估不通过，涉及资金0万元。
（三）评价结果应用情况。紧紧跟随市委、市政府的发展步伐，精准把握政策方向。在工作开展过程中，时刻关注市委、市政府出台的各项政策举措，深入学习、领会政策精神实质，确保各项工作与市委、市政府的发展战略同频共振，将政策要求贯穿于预算安排、支出结构调整、资金管理和制度建设等各个环节，以政策为指引，推动部门工作高效开展，助力地方发展目标实现。
第四部分
名词解释
一、一般公共预算财政拨款收入：指财政当年拨付的资金。
二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入
三、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
四、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政 任务或事业发展目标所发生的支出。
五、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
六、“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
七、机关运行经费：指为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
第五部分
附 件