目 录
第一部分 汨罗市文学艺术界联合会部门概况
一、部门职责
二、机构设置及决算单位构成
第二部分 部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
九、财政拨款“三公”经费支出决算表
第三部分 部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、收入决算情况说明
三、支出决算情况说明
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
八、政府性基金预算收入支出决算情况
九、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明
十、关于机关运行经费支出说明
十一、一般性支出情况说明
十二、关于政府采购支出说明
十三、关于国有资产占用情况说明
十四、关于2024年度预算绩效管理情况的说明
第四部分 名词解释
第五部分 附件
第一部分
汨罗市文学艺术界联合会部门概况
一、部门职责
（一）为文学艺术事业发展提供服务保障
（二）负责对各文艺协会的指导和管理
（三）发展文化领域的文化产业
（四）创造条件、积极承办、协办各类文艺活动和发展对外民间文化艺术交流
（五）指导全市农村的文化艺术创作和文艺活动，繁荣农村文化事业
二、机构设置及决算单位构成
（一）内设机构设置。汨罗市文学艺术界联合会单位内设机构包括：办公室、组联部、编辑部。
（二）决算单位构成。汨罗市文学艺术界联合会单位2024年部门决算汇总公开单位构成包括：汨罗市文学艺术界联合会本级。
第二部分
部门决算表（见附表）
第三部分
2024年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
2024年度收、支总计237.26万元。与上年相比，增加62.49万元，增长35.76%，主要是因为人员经费和公用经费增加。
二、收入决算情况说明
2024年度收入合计237.26万元，其中：财政拨款收入237.26万元，占100%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。
三、支出决算情况说明
2024年度支出合计237.26万元，其中：基本支出159.26万元，占67.12%；项目支出78万元，占32.88%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2024年度财政拨款收、支总计237.26万元，与上年相比，增加62.49万元，增长35.76%，主要是因为业务工作需要，公用经费增加。
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
2024年度财政拨款支出237.26万元，占本年支出合计的100%，与上年相比，财政拨款支出增加62.49万元，增长35.76%，主要是因为业务工作需要，公用经费增加。
（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况
2024年度财政拨款支出237.26万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出159.80万元，占67.35%；文化旅游体育与传媒支出60万元，占25.29%；社会保障和就业支出7.92万元，占3.34%；住房保障支出5.59万元，占2.36%；卫生健康支出3.96万元，占1.67%。
（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况
2024年度财政拨款支出年初预算数为105.29万元，支出决算数为237.26万元，完成年初预算的225.34%，其中：
1、一般公共服务支出（类）群众团体实务（款）行政运行（项）：
年初预算为62.86万元，支出决算为73.91万元，完成年初预算的117.58%，决算数大于年初预算数的主要原因是：业务工作需要，公用经费增加。
2、一般公共服务支出（类）群众团体实务（款）一般行政管理事务（项）：
年初预算为20万元，支出决算为18万元，完成年初预算的90%，决算数小于年初预算数的主要原因是：节俭项目支出。
3、一般公共服务支出（类）群众团体实务（款）工会事务（项）：
年初预算为0万元，支出决算为0.26万元，因预算数为0，无法计算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是业务工作需要。
4、一般公共服务支出（类）群众团体实务（款）其他群众团体事务支出（项）：
年初预算为0万元，支出决算为67.63万元，因预算数为0，无法计算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是业务工作需要。
5、文化旅游体育与传媒支出（类）文化和旅游（款）其他文化和旅游支出（项）：
年初预算为0万元，支出决算为10万元，因预算数为0，无法计算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是业务工作需要。
6、文化旅游体育与传媒支出（类）其他文化旅游体育与传媒支出（款）其他文化旅游体育与传媒支出（项）：
年初预算为0万元，支出决算为50万元，因预算数为0，无法计算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是业务工作需要。
7、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：
年初预算为7.45万元，支出决算为7.45万元，完成年初预算的100%，决算数等于年初预算数。
8、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）：
年初预算为3.73万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%，决算数少于年初预算数的主要原因是：职业年金缴费支出归纳到一般公共服务支出（类）群众团体实务（款）行政运行（项）中。
9、社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）：
年初预算为1.71万元，支出决算为0.47万元，完成年初预算的27.49%，决算数小于年初预算数的主要原因是：单位按指标下达执行。
10、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）：
年初预算为3.96万元，支出决算为3.96万元，完成年初预算的100%，决算数等于年初预算数。
11、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。
年初预算为5.59万元，支出决算为5.59万元，完成年初预算的100%，决算数等于年初预算数。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2024年度一般公共预算财政拨款基本支出159.26万元，其中：
人员经费81.59万元，占基本支出的51.23%,主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费。
公用经费77.67万元，占基本支出的48.77%，主要包括专用材料费、办公费、印刷费、水费、电费。
七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
2024年度“三公”经费财政拨款支出预算为0.7万元，支出决算为0.7万元，完成预算的100%；与上年相比增加0.13万元，增长22.68%。决算数大于上年数的主要原因是专项宣传和协会活动的增加。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
1.因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，因年初预算金额为0万元，无法计算百分比。
2. 公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元，因年初预算金额为0万元，无法计算百分比。
公务用车运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元，主要原因是2024年无此项开支。
3. 公务接待费支出预算为0.7万元，支出决算为0.7万元，完成预算的100%；与上年相比增加0.13万元，增长22.68%。决算数大于上年数的主要原因是专项宣传和协会活动的增加。
八、政府性基金预算收入支出决算情况
2024年度本单位无政府性基金收支。
九、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况
2024年度本单位无国有资本经营预算财政拨款支出。
十、关于机关运行经费支出说明
本单位2024年度机关运行经费支出0万元，比上年决算数增加0万元。主要原因是：本单位为非参公事业单位和非行政单位，未纳入机关运行经费预算范围，故机关运行经费为0万元。
十一、一般性支出情况说明
2024年本单位开支会议费0.21万元，用于召开2场会议，人数15人，内容为文艺创作；开支培训费0.07万元，用于开展1次培训，人数20人，内容为现代化建设；未举办节庆、晚会、论坛、赛事活动，开支0万元。
十二、关于政府采购支出说明
本单位2024年度政府采购支出总额48.5万元，其中：政府采购货物支出20万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出28.5万元。授予中小企业合同金额48.5万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额48.5万元，占授予中小企业合同金额的100%。
十三、关于国有资产占用情况说明
截至2024年12月31日，单位共有车辆0辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部服务用车0辆、其他用车0辆。
十四、关于2024年度预算绩效情况的说明
（一）绩效评价工作开展情况。一是绩效自评开展情况。组织对2024年度本单位整体支出开展绩效自评，涉及项目1 个，共涉及资金237.26万元。其中，一般公共预算项目1 个237.26 万元，占一般公共预算支出总额的100%；政府性基金预算项目0 个0万元，占政府性基金预算支出总额的0%；国有资本经营预算项目0 个0万元，占国有资本经营预算支出总额的0%；社会保险基金预算项目0个0万元，占社会保险基金预算支出总额的0%。二是部门评价开展情况。组织对所属单位2024年度“文联专项”等1个项目开展了部门评价，涉及一般公共预算支出78万元，政府性基金预算支出0万元，国有资本经营预算支出0万元，社会保险基金预算支出0万元。三是事前绩效评估开展情况。组织对2024年度0个新增重大政策和0个重大项目开展事前绩效评估，共涉及资金0万元。
（二）绩效评价结果。一是绩效自评结果。2024年度本部门（单位）整体支出全年预算数105.29万元，执行数237.26万元，完成预算的225.34%%，绩效自评得分98分，评价等级为“优”。绩效目标完成情况：
1. 深挖文化资源，催生文艺精品。深入发掘厚重的湘楚文化资源，积极创作具有汨罗地域文化特色的精品力作。一批有实力的本土文艺家已脱颖而出，正成为我市各文艺领域的翘楚。
2. 举办文艺活动，打造文化品牌。紧扣打造端午龙舟诗歌三张文化品牌，今年市文联开展了一系列文艺活动。
3. 开展文艺惠民，促进以文化人。充分发挥文艺惠民基地的作用，开展文艺惠民活动，持续推进文艺“六进”活动。
发现的主要问题及原因：一是预算执行不够均衡。目前，预算支出执行进度不均衡，个别项目支出安排不够准确，部分项目前期准备不够充分；二是部分财政专项资金的使用效益不高。在支出规模扩大、保障范围拓展的情况下，监管力量不足，造成资金使用的效益较低。
下一步改进措施：1.加强组织领导，完善工作机制，大力推进改革创新，全面提高办学质量，落实经济社会需要。
2.加强管理，做好基础工作，进一步完善信息管理系统，为单位运行稳定保驾护航。
3.落实经费责任，强化资金管理，提高专项资金专款专用意识，规范使用，确保资金安全有效；整合监管力量，创新监管方式，提高财政资金的使用效率。
二是部门评价结果。文联项目全年预算数20万元，执行数78万元，完成预算的390%。
三是事前绩效评估结果。2024年度0个重大项目事前绩效评估，其中，0个项目评估通过，涉及资金0万元，0个项目评估不通过，涉及资金0万元。
（三）评价结果应用情况。请根据2024年度绩效自评结果、部门评价结果、财政评价结果对本部门2025年度预算安排，支出结构调整，资金管理，制度建设等方面结果运用进行简要说明。
2024年度本部门绩效自评得分98分，评价等级为“优”。但仍存在一些问题：预算执行不够均衡、部分财政专项资金的使用效益不高。2025年度本部门将调整支出结构，完善工作机制，强化资金管理，提高财政资金使用效率，确保资金支出安全有效。
第四部分
名词解释
一、一般公共预算财政拨款收入：指财政当年拨付的资金。
二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入
三、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
四、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。
五、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
六、“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
七、机关运行经费：指为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
第五部分
附 件