目 录
第一部分 汨罗市公路建设和养护中心部门（单位）概况
一、部门职责
二、机构设置及决算单位构成
第二部分 部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
九、财政拨款“三公”经费支出决算表
第三部分 部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、收入决算情况说明
三、支出决算情况说明
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
八、政府性基金预算收入支出决算情况
九、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明
十、关于机关运行经费支出说明
十一、一般性支出情况说明
十二、关于政府采购支出说明
十三、关于国有资产占用情况说明
十四、关于2024年度预算绩效管理情况的说明
第四部分 名词解释
第五部分 附件
第一部分
汨罗市汨罗市公路建设和养护中心部门（单位）概况
一、部门职责
（一）贯彻执行国家和地方关于公路建设、养护、管理工作的方针、政策、法律、法规；负责辖区内省级干线公路的建设、养护等工作；
（二）负责辖区内国、省级干线和主要农村公路公路养护、改造升级，确保公路的完好、平整、畅通，提高公路的耐用性和抗灾能力；负责辖区内省级干线公路安全生产监督管理工作；
（三）承办市委、市政府以及上级主管部门交办的其他事项。
二、机构设置及决算单位构成
（一）内设机构设置。汨罗市公路建设和养护中心单位内设机构包括：9个内设机构，办公室、党委办、人事股、财审股、安全机务股、纪检监察室、工会委员会、工务股、路产路权股。为财政全额拨款单位，执行事业单位会计制度。
（二）决算单位构成。汨罗市公路建设和养护中心单位2024部门决算汇总公开单位构成包括：单位本级
第二部分
部门决算表（见附表）
第三部分
2024年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
2024年度收、支总计1684.8万元。与上年相比，减少1488.68万元，降低46.91%，主要是因为专项工程减少。
二、收入决算情况说明
2024年度收入合计1684.8万元，其中：财政拨款收入1684.8万元，占100%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。
三、支出决算情况说明
2024年度支出合计1684.8万元，其中：基本支出873.74万元，占51.86%；项目支出811.06万元，占48.14%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2024年度财政拨款收、支总计1684.8万元，与上年相比，减少1488.68万元,降低46.91%，主要是因为人员减少，退休人员6人，专项资金减少。
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
2024年度财政拨款支出1684.8万元，占本年支出合计的100%，与上年相比，财政拨款支出减少1488.68万元，降低46.91%，主要是因为人员减少，退休人员6人，专项资金减少。
（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况
2024年度财政拨款支出1684.8万元，主要用于以下方面：201一般公共服务（类）支出(工会事务)7.04万元，占0.42%；208社会保障和就业（机关事业单位基本养老保险缴费支出、抚恤、其他社会保障和就业支出）104.18万元，占6.18%;210卫生健康支出（事业单位医疗）44.67万元，占2.65%，214交通运输支出（行政运行、公路养护、其他公路水路运输支出）1465.85万元,占87%；221住房保障支出（单位住房公积金）63.06万元，占3.75%。
（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况
2024年度财政拨款支出年初预算数为921.94万元，支出决算数为1684.8万元，完成年初预算的182.75%，其中：
1、一般公共服务（类）群众团体事务（款）工会事务（项）。
年初预算为7.04万元，支出决算为7.04万元，完成年初预算的100%，决算数等于年初预算数。
2、 社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）基本养老保险缴费支出（项）。
年初预算为84.09万元，支出决算为84.09万元，完成年初预算的100%，决算数等于年初预算数。
3、 社会保障和就业支出（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）。
年初预算为0万元，支出决算为8.69万元，由于年初预算为0，无法计算百分比。
4、 社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）其他社会保障和就业支出（项）。
年初预算为29.1万元，支出决算为11.4万元，完成年初预算的39.18%，决算数小于年初预算数的主要原因是：单位失业保险支出未列入，单位为事业单位。
5、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗支出（款）事业单位医疗支出（项）。
年初预算为44.67万元，支出决算为44.67万元，完成年初预算的100%，决算数等于年初预算数.
6、交通运输支出（类）公路水路运输（款）行政运行（项）。
年初预算为693.97万元，支出决算为154.78万元，完成年初预算的22.3%，决算数小于年初预算数的主要原因是：部分行政运行人员经费放入了公路养护经费里面。
7、交通运输支出（类）公路水路运输（款）公路养护（项）。
年初预算为0万元，支出决算为1465.85万元，由于年初预算为0，无法计算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：财政年初未按排资金，499.86万元S508路面改善工程款为2024地方财政资金特定项，142.5万元为X047抢修工程2024年专项资金。
8、交通运输支出（类）公路水路运输支出（款）其他公路水路运输支出（项）。
年初预算为0万元，支出决算为168.7万元，由于年初预算为0，无法计算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：财政年初未按排资金，40万元为国省干线养护切块资金为省补资金，128.7万元为地方专项资金。
9、住房保障支出（类）行政事业单位住房公积金支出（款）单位住房公积金支出（项）。
年初预算为63.06万元，支出决算为63.06万元，完成年初预算的100%，决算数等于年初预算数
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2024年度一般公共预算财政拨款基本支出873.74万元，其中：
人员经费720.89万元，占基本支出的82.51%,主要包括基本工资394.47万元、津贴补贴47.36万元、伙食补助费12.58万元、机关事业基本养老保险缴费84.09万元、职工基本医疗保险缴费44.67万元、其他社会保障缴费11.40万元、住房公积金63.06万元，其他工资福利支出45.59万元，抚恤金8.69万元，遗属生活补助8.97万元。
公用经费152.85万元，占基本支出的17.49%，主要包括办公费7.97万元、咨询费2万元、手续费0.52万元、水费1.25万元、电费4.95万元、邮电费2.03万元、物业管理费0.9、差旅费1.72万元、维修（护）费1.19万元、会议费0.44万元、培训费2.08万元、专用材料费40.20万元、劳务费23.58万元、工会经费46.83万元、其他交通费用11.28万元、其他商品和服务支出5.91万元。
七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
2024年度“三公”经费财政拨款支出预算为11.85万元，支出决算为0万元，决算数为0的主要原因是单位例行节约本年度没有公务接待费。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
1.因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，，由于年初预算为0，无法计算百分比。，决算数预算数都为0的主要原因是单位没有安排经费。
2024年度安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。
2.公务用车购置费及运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元，由于年初预算为0，无法计算百分比。决算数预算数都为0的主要原因是单位无公务用车购置费支出。
公务用车运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元，由于年初预算为0，无法计算百分比。决算数预算数都为0的主要原因是单位没有公务用车。
3.公务接待费支出预算为11.85万元，支出决算为0万元，决算数为0的主要原因是例行节约本年度没有公务接待费。单位认真贯彻落实八项规定要求，实行预算控制制度，严格控制公务接待数量、规模、接待标准。
2024年度共接待来访团组0个、来宾0人次。
八、政府性基金预算收入支出决算情况
2024年度本单位无政府性基金收支
九、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况
2024年度本单位无国有资本经营预算财政拨款支出
十、关于机关运行经费支出说明
本部门2024年度机关运行经费支出0万元。机关运行经费是指行政单位和参照公务员法管理事业单位一般公共预算财政拨款基本支出中公用经费之和，本单位为事业单位，无机关运行经费。
十一、一般性支出情况说明
2024年本部门开支会议费0.44万元，职工年度大会，安全保畅专项会议，党建会议，人数213人，内容为职工年度总结奖励先进大会，道路安全保畅专项会议，党员七一大会，党建生活会和民主会；开支培训费2.08万元，用于开展事业编制职工年度继续教育：公路统计年报培训学习；新党员培训学习；危桥改造培训学习；桥梁隧道养护工程师培训学习；廉政专题培训学习；共计人数130人，内容为事业编制职工年度继续教育58人：湖南省交通厅组织公路统计年报培训学习2人；岳阳党校组织新党员培训学习3人；湖南省交通运输厅危旧桥梁改造培训学习1人；湖南省交通厅组织桥梁工程师培训学习3人；单位请主管廉政专员进行廉政专题培训学习63人。
十二、关于政府采购支出说明
本部门2024年度政府采购支出总额61.91万元，其中：政府采购货物支出3.46万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出58.45万元。授予中小企业合同金额61.91万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额61.91万元，占授予中小企业合同金额的100%。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的5.59%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的94.41%。
十三、关于国有资产占用情况说明
截至2024年12月31日，部门（单位）共有车辆4辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部服务用车0辆、其他用车4辆，其他用车主要是公路养护作业用车；单位价值100万元以上设备（不含车辆）0台（套）。
十四、关于2024年度预算绩效情况的说明
（一）绩效评价工作开展情况。一是绩效自评开展情况。组织对2024年度本部门（单位）整体支出开展绩效自评，涉及项目3个，共涉及资金811.06万元。其中，一般公共预算项目3个811.06 万元，占一般公共预算支出总额的48.14%；政府性基金预算项目0个0 万元，国有资本经营预算项目0个0万元，社会保险基金预算项目0 个0万元。二是部门评价开展情况。组织对单位2024年度“S508路面改善工程”“X047线抢修工程”“公路小修”3个项目项目开展了部门评价，涉及一般公共预算支出811.06万元，政府性基金预算支出0万元，国有资本经营预算支出0万元，社会保险基金预算支出0万元。三是事前绩效评估开展情况。组织对2024年度0个新增重大政策和0个重大项目开展事前绩效评估，共涉及资金0万元。。从评价情况来看，完善公路运输结构，提升道路的强度和耐久性，改善交通状况，提高车辆行驶的安全性、便捷性，能够节约运输时间，减少汽车损耗，降低企业运输成本。2、社会效益指标情况:交通的便利，促进商品的跨区流通，提高商品销量，激励消费，带动地方经济健康稳定发展。 3、生态效益指标情况:通过公路绿化和路容路貌整治建设，保护生态、改良环境，固碳、释氧、滞尘、降噪，防止水土流失。 4、可持续影响指标情况:通过公路和桥梁的建、管、养工作，保障和延长公路使用寿命，提升通行质量，改善道路行驶环境，保持公路经常处于良好技术状态设计年限大于8年。5、项目满意度指标情况:通过对群众满意度调查，我中心得到群众的一切好评。项目立项程序完整、规范，绩效目标明确合理，预算执行及时有效，为有关部门决策提供了较为有力的支撑，绩效目标得到较好实现。
（二）绩效评价结果。
一是绩效自评结果。2024年度本部门（单位）整体支出全年预算数921.94万元，执行数1684.8万元，完成预算的182.75%，绩效自评得分100分，评价等级为“优”。绩效目标完成情况：一是保障辖区内省级干线公路的建设和养护，交通流量调查真实准确；二是消除公路安全隐患，确保公路完好平整畅通有序。发现的主要问题及原因：一是专业知识和经验不足；二是公路建设资金项目资金少。下一步改进措施：一是合理安排养护计划，应对突发状况；二是注重质量目标和安全目标，三是提高绩效指标设置的准确性，提高广大群众对公路质量工作的满意度。“S508路面改善工程”“X047线抢修工程”“公路小修保养”项目绩效自评综述：根据财政预算绩效管理要求，我单位全年认真组织，精心准备，较好完成了计划内规定的各项工作，高质量地完成了年初设定的整体产出指标效益指标和满意度指标。
二是部门评价结果“S508路面改善工程”“X047线抢修工程”“公路小修保养”项目全年预算数0万元，执行数811.06万元，由于年初预算数为0，无法计算百分比，部门评价得分100分，评价等级为“优”。发现的主要问题及原因：一是在专业性问题上缺乏的专业知识和经验，还有待进一步加强；二是预算安排项目资金少。国省道路安排专项养护资金少。下一步改进措施：一是合理安排养护计划，应对突发状况；；二是：合理安排养护计划，应对突发状况。注重质量目标和安全目标，提高绩效指标设置的准确性，提高广大群众对公路质量工作的满意度。
三是事前绩效评估结果。2024年度0个重大项目事前绩效评估，其中，0个项目评估通过，涉及资金0万元，0个项目评估不通过，涉及资金0万元。
（三）评价结果应用情况。根据2024年度绩效自评结果、部门评价结果、财政评价结果对本部门2025年度预算安排，预算总额929.11万元。
一、结构调整：本单位全面梳理各项预算支出，结合单位战略目标与年度工作计划，明确重点保障领域与项目，按照轻重缓急原则排序，优先保障基本民生、工资发放、机构运转等刚性支出，确保资源向关键业务与核心项目倾斜。
二、 资金管理：本单位强化各类资金统筹，将财政拨款、上级补助、事业收入、经营收入等全部纳入预算管理，统一调配使用。加强资金使用监控，建立动态跟踪机制，实时掌握资金流向与使用进度，对资金支出异常情况及时预警并纠正。定期清理存量资金，对结转超过规定期限、使用效益低下的资金收回统筹，避免资金闲置浪费，提高资金使用效益。
三、制度建设：本单位完善预算编制制度，明确编制流程、方法与责任主体，细化预算项目申报要求，规范支出标准，提高预算编制准确性与科学性；健全预算执行制度，严格执行预算审批程序，强化预算刚性约束，减少预算调整随意性；建立预算绩效管理制度，设定明确绩效目标，开展事前、事中、事后全过程绩效评价，将评价结果与预算安排挂钩，对绩效不达标的项目削减或暂停预算拨款 ，推动预算管理从“重分配”向“重绩效”转变。
第四部分
名词解释
一、一般公共预算财政拨款收入：指财政当年拨付的资金。
二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入
三、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
四、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政 任务或事业发展目标所发生的支出。
五、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
六、“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
七、机关运行经费：指为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
（可根据单位实际增加名词解释）
第五部分
附 件