目 录
第一部分 汨罗市农村经营管理服务中心部门（单位）概况
一、部门职责
二、机构设置及决算单位构成
第二部分 部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
九、财政拨款“三公”经费支出决算表
第三部分 部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、收入决算情况说明
三、支出决算情况说明
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
八、政府性基金预算收入支出决算情况
九、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明
十、关于机关运行经费支出说明
十一、一般性支出情况说明
十二、关于政府采购支出说明
十三、关于国有资产占用情况说明
十四、关于2024年度预算绩效管理情况的说明
第四部分 名词解释
第五部分 附件
第一部分
汨罗市农村经营管理服务中心部门（单位）概况
一、部门职责
（一）、指导以家庭联产承包为主的责任制和统分结合的双层经营体制运行的事务性工作，指导全市农村土地承包，农村耕地使用权流转和合同承包管理等工作，建立农村土地流转服务中心，为农村土地流转规范有序开展提供服务保障。承担在全市有关土地承包中的矛盾纠纷调处及仲裁提供服务的事务性工作。负责为农村专业合作经济组织的建设与发展及村级财务管理提供服务。
（二）、承担农村有关经济和社会发展的指标体系的统计事务性工作，并协助对农村经济收支、农民收入情况的监测。
（三）、协助推进农村集体产权制度改革，探索农村集体所有制的有效实现形式，促进集体经济发展壮大的相关事务性工作。负责为农村产权规范流转等农村集体经济有效实现形式等系列改革提供服务保障。
（四）、承担乡村治理等事务性工作。指导宅基地分配、使用、流转、纠纷仲裁管理和宅基地合理布局、用地标准、违法用地查处等事务性工作，指导闲置宅基地和闲置农房利用等服务性工作。
（五）、承担市农业农村局交办的其他工作。
二、机构设置及决算单位构成
（一）内设机构设置。市农村经营管理中心设下列内设机构，规格为正股级。
1、综合办公室。主要负责中心的日常办公、财务管理、党建、干部人事等工作。
2、综合业务股。负责深化农村经济体制改革和巩固完善农村基本经营制度；负责落实农村土地承包改革，参与农村土地承包经营权确权工作；负责农村集体产权制度改革，指导农村集体经济组织发展和集体资产管理工作；负责指导农村产权制度改革、产农民合作经济组织、农业产业社会化服务体系、新型农业经营主体建设与发展；负责农村宅基地改革和管理有关工作；指导农村集体资产和财务管理，开展本市范围内农村集体资产和财务审计工作，全面推行和完善村账乡代管、互联网+监督；负责贯彻执行党和国家有关农民负担的法律、法规，负责维护农民权益、监督减轻农民负担工作。
3、农村土地流转与仲裁服务中心。负责农村土地确权信息平台管理工作，指导农村土地承包、耕地使用权流转和承包及流转备案合同管理，负责指导农村土地有序流转、土地承包经营权和宅基地纠纷信访、调处及仲裁等服务性工作。
（二）决算单位构成。汨罗市经管服务中心2024年部门决算汇总公开单位只有本级，没有其他二级预算单位，因此纳入2024年部门决算编制范围的只有经管服务中心本级。
第二部分
部门决算表（见附表）
第三部分
2024年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
2024年度收、支总计818.31万元。与上年相比，减少556.42万元，降低68%，主要是因为农村公益事业财政奖补、农村土地确权工作经费、农村宅基地制度改革经费、农村产权制度改革经费、农村产权抵（质）押金融服务创新试点、农村土地经营权有序流转、仲裁、农村乱占耕地建房专项整治经费等项目资金有所变动。
二、收入决算情况说明
2024年度收入合计818.31万元，其中：财政拨款收入818.31万元，占100%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。
三、支出决算情况说明
2024年度支出合计818.31万元，其中：基本支出131.85万元，占16.11%；项目支出686.46万元，占83.89%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2024年度财政拨款收、支总计818.31万元，与上年相比，减少556.42万元,降低68%，主要是因为农村公益事业财政奖补、农村土地确权工作经费、农村宅基地制度改革经费、农村产权制度改革经费、农村产权抵（质）押金融服务创新试点、农村土地经营权有序流转、仲裁、农村乱占耕地建房专项整治经费等项目资金有所调整。
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
2024年度财政拨款支出818.31万元，占本年支出合计的100%，与上年相比，财政拨款支出减少556.42万元，降低68%，主要是因为农村公益事业财政奖补、农村土地确权工作经费、农村宅基地制度改革经费、农村产权制度改革经费、农村产权抵（质）押金融服务创新试点、农村土地经营权有序流转、仲裁、农村乱占耕地建房专项整治经费等项目资金大幅度减少。
（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况
2024年度财政拨款支出818.31万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出15.52万元，占1.9%；教育（类）支出0万元，占0%;社会保障和就业支出12.92万元，占1.6%；卫生健康支出5.60万元，占0.7%；农林水支出776.37万元，占94.9%；住房保障支出7.90万元，占0.9%。
（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况
2024年度财政拨款支出年初预算数为681.66万元，支出决算数为818.31万元，完成年初预算的120%，其中：
1、一般公共服务（类）群众团体事务（款）工会事务（项）。
年初预算为0万元，支出决算为0.52万元，因预算金额为0，无法计算超预算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：人员调资的增加。
2、一般公共服务（类）党委办公厅（室）及相关机构事务（款）行政运行（项）。
年初预算为0万元，支出决算为15.00万元，因预算金额为0，无法计算超预算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：人员调资的增加。
3、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。
年初预算为10.53万元，支出决算为10.53万元，完成年初预算的100%。
4、社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）。
年初预算为2.85万元，支出决算为2.39万元，完成年初预算的84%。决算数小于年初预算数的主要原因是：在职在岗人员减少，退休人员增加。
5、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）。
年初预算为5.60万元，支出决算为5.60万元，完成年初预算的100%。
6、农业水支出（类）农业农村（款）行政运行（项）。
年初预算为89.51万元，支出决算为89.90万元，完成年初预算的101%，决算数大于年初预算数的主要原因是：在职人员调资的变动。
7、农业水支出（类）农业农村（款）事业运行（项）。
年初预算为0万元，支出决算为0.02万元，因预算金额为0，无法计算超预算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：在职人员调资的增加。
8、农业水支出（类）农业农村（款）农业生产发展（项）。
年初预算为0万元，支出决算为87万元，因预算金额为0，无法计算超预算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：全市新型农业经营主体发展的变化。
9、农业水支出（类）农业农村（款）其他农业农村支出（项）。
年初预算为560万元，支出决算为599.46万元，完成年初预算的107%。决算数大于年初预算数的主要原因是：本级各项项目支出的调整及项目的增加。
10、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。
年初预算为7.90万元，支出决算为7.90万元，完成年初预算的100%。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2024年度一般公共预算财政拨款基本支出131.85万元，其中：
人员经费102.56万元，占基本支出的77.79%,主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保险缴费、住房公积金、对个人和家庭的补助等。
公用经费29.29万元，占基本支出的22.21%，主要包括办公费、印刷费、咨询费、手续费、水电费、邮电费、维修（护）费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、工会经费、福利费、其他交通费用等。
七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
2024年度“三公”经费财政拨款支出预算为1万元，支出决算为0.97万元，完成预算的97%；与上年相比减少0.87万元，降低87%。决算数小于预算数的主要原因是响应中央八项规定精神，认真履行厉行节约，从严把控单位各项费用开支。决算数小于上年数的主要原因是项目及人员的调整。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
1.因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%；与上年相比增加（减少）0万元，增长（降低）0%。2024年度安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。无活动支出。
2.公务用车购置费及运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%。其中：
公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%；与上年相比增加（减少）0万元，增长（降低）0%。单位本级或某二级机构更新公务用车0辆。
公务用车运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元。
截止2024年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。
3. 公务接待费支出预算为1万元，支出决算为0.97万元，完成预算的97%；与上年相比减少0.87万元，降低87%。决算数小于预算数的主要原因是响应中央八项规定精神，认真履行厉行节约，从严把控单位各项费用开支。决算数小于上年数的主要原因是项目及人员的调整。2024年度共接待来访团组10个、来宾180人次，主要是部、省市级领导来我中心调研及同业务单位交流学习发生的接待支出。。
八、政府性基金预算收入支出决算情况
2024年度政府性基金预算财政拨款收入0万元；年初结转和结余0万元；支出0万元，其中基本支出0万元，项目支出0万元；年末结转和结余0万元。具体情况如下：2024年度本单位无政府性基金收支。
九、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况
2024年度国有资本经营预算财政拨款收入0万元；年初结转和结余0万元；支出0万元，其中基本支出0万元，项目支出0万元；年末结转和结余0万元。具体情况如下：2024年度本单位无国有资本经营预算财政拨款支出。
十、关于机关运行经费支出说明
本部门2024年度机关运行经费支出29.29万元，比上年决算数增加2.74万元，增长9.35%。主要原因是：各项项目实地勘察增多及增加新项目试点。
十一、一般性支出情况说明
2024年本部门开支会议费0万元，无召开会议，人数0人；开支培训费0万元，无培训，人数0人；未举办节庆、晚会、论坛、赛事活动，开支0万元。
十二、关于政府采购支出说明
本部门2024年度政府采购支出总额5万元，其中：政府采购货物支出5 万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额5万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额5万元，占授予中小企业合同金额的100%。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的100%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。
十三、关于国有资产占用情况说明
截至2024年12月31日，部门（单位）共有车辆0辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部服务用车0辆、其他用车0辆；单位价值100万元以上设备（不含车辆）0台（套）。
十四、关于2024年度预算绩效情况的说明
（一）绩效评价工作开展情况。一是绩效自评开展情况。组织对2024年度本部门（单位）整体支出开展绩效自评，涉及项目7 个，共涉及资金686.46万元。其中，一般公共预算项目7个686.46 万元，占一般公共预算支出总额的83.89%；政府性基金预算项目0个0 万元，占政府性基金预算支出总额的0%；国有资本经营预算项目0 个0万元，占国有资本经营预算支出总额的0%；社会保险基金预算项目0 个0万元，占社会保险基金预算支出总额的0%。二是部门评价开展情况。组织对所属单位2024年度“农村宅基地制度改革经费”、“农村土地确权工作经费”、“农村乱占耕地建房专项整治经费”等3个项目开展了部门评价，涉及一般公共预算支出515.89万元，政府性基金预算支出0万元，国有资本经营预算支出0万元，社会保险基金预算支出0万元。
（二）绩效评价结果。一是绩效自评结果。2024年度本部门（单位）整体支出全年预算数560万元，执行数686.46万元，完成预算的122.58%，绩效自评得分10分，评价等级为“优”。绩效目标完成情况：一是已经完成确权信息平台软件升级、平台系统维护、互联互通等工作，为进一步强化农村土地承包数据管理与合理应用，提升信息化管理水平和土地承包延长三十年前期准备工作打下了坚实基础；二是健全宅基地审批监管机制，化解“一户多宅”“超占超标”等问题，杜绝“未批先建、批少建多”等乱象；三是保障农村村民住宅和乡村发展合理用地需求；节约集约用地，规范管理秩序，坚决落实最严格的耕地保护制度。发现的主要问题及原因：一是部门联动性不够；二是业务能力不强；三是督导检查还不严。下一步改进措施：一是积极联络各部门配合工作；二是加强业务能力培训；三是把各地好的经验与做法及时总结并推介，努力改善督导检查中的问题，并及时改进。二是部门评价结果。“农村宅基地制度改革经费”项目全年预算数50万元，执行数74.96万元，完成预算的149%，部门评价得分14.9分，评价等级为“优”。发现的主要问题及原因：一是乡镇专抓业务能力有限；二是督导检查还不严。下一步改进措施：一是加强专抓及主管干部的业务能力培训；二是把各地好的经验与做法及时总结并推介，努力改善督导检查中的问题，并及时改进；三是提高绩效指标设置的准确性，提高农村宅基地改革工作的满意度。“农村土地确权工作经费”项目全年预算数30万元，执行数40.60万元，完成预算的135%，部门评价得分13.5分，评价等级为“优”。发现的主要问题及原因：一是部门联动性不够；二是业务能力不强。下一步改进措施：一是积极联络各部门配合工作；二是加强业务能力培训，三是提高绩效指标设置的准确性，提高农村土地确权工作的满意度。“农村乱占耕地建房专项整治经费”项目全年预算数400万元，执行数400.33万元，完成预算的100%，部门评价得分10分，评价等级为“优”。发现的主要问题及原因：一是经费无法得到保障；二是工作推进还不快。下一步改进措施：一是积极向上及各部门争取各项专项资金；二是多加强业务能力培训，做好各项宣传，更深层次的开展工作。
（三）评价结果应用情况。根据财政预算绩效管理要求，我部门认真总结归纳支出的绩效目标完成情况、实现产出和取得效益的情况。围绕部门（单位）职责、行业发展规划，以预算资金管理为主线，总结部门（单位）资产管理和开展业务情况，从运行成本、管理效率、履职效能、社会效应、可持续发展能力和服务对象满意度等方面，衡量部门（单位）整体及核心业务实施效果。项目立项程序完整、规范，绩效目标明确合理，预算执行及时有效，为本部门决策提供了较为有力的支撑，绩效目标得到较好实现。对本部门2025年度预算安排，支出结构调整，资金管理，制度建设等方面提供了有力借鉴及夯实的基础。
第四部分
名词解释
一、一般公共预算财政拨款收入：指财政当年拨付的资金。
二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入
三、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
四、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政 任务或事业发展目标所发生的支出。
五、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
六、“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
七、机关运行经费：指为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
（可根据单位实际增加名词解释）
第五部分
附 件