目 录
第一部分 汨罗市纪委部门概况
一、部门职责
二、机构设置及决算单位构成
第二部分 部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
九、财政拨款“三公”经费支出决算表
第三部分 部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、收入决算情况说明
三、支出决算情况说明
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
八、政府性基金预算收入支出决算情况
九、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明
十、关于机关运行经费支出说明
十一、一般性支出情况说明
十二、关于政府采购支出说明
十三、关于国有资产占用情况说明
十四、关于2024年度预算绩效管理情况的说明
第四部分 名词解释
第五部分 附件
第一部分
汨罗市纪委部门概况
一、部门职责
市纪委监委合署办公，实行“两块牌子，一套人马”工作模式。市纪委、市监委是党统一领导下的反腐败工作机构，履行纪检、监察两项职责，实行一套工作机构、两个机关名称，共同设立内设机构。按照党章规定，市纪委作为党内纪律检查机关要维护党的章程和其他党内法规，检查党的路线、方针、政策和决议的执行情况，协助市委加强党风廉政建设和组织协调反腐败工作。经常对党员进行遵守纪律的教育，作出关于维护党纪的决定；对党员领导干部行使权力进行监督；检查和处理党的组织和党员违反党的章程和其他党内法规的比较重要或复杂的案件，决定或取消对这些案件中的党员的处分；受理党员的控告和申诉；保障党员的权利。市监委负责对本市所有行使公权力的公职人员依法实施监察；履行监督、调查、处置职责，监督检查公职人员依法履职、秉公用权、廉洁从政以及道德操守情况，调查涉嫌贪污贿赂、滥用职权、玩忽职守、权力寻租、利益输送、徇私舞弊以及浪费国家资财等职务违法和职务犯罪行为并作出处置决定，对涉嫌职务犯罪的，移送检察机关依法提起公诉。为履行上述职权，监委可以采取谈话、讯问、询问、查询、冻结、调取、查封、扣押、搜查、勘验检查、鉴定、留置等措施。
二、机构设置及决算单位构成
（一）内设机构设置。汨罗市纪委(市监委)机关设16个副科级的内设机构、1个副科级公益类事业单位、1个正股级公益类事业单位，设10个派驻纪检监察组。市委巡察办和3个巡察组、1个下属事业单位设在市纪委。
16个副科级内设机构依次为：办公室（加挂宣传部、调研法规室）、组织部、党风政风监督室、信访室、案件监督管理室、纪检监察干部监督室、第一至第九纪检监察室、案件审理室。副科级公益类事业单位为汨罗市纪委廉政警示教育中心。正股级公益类事业单位为汨罗市纪委信息中心及市委巡察办信息中心。派驻纪检监察组及市纪委廉政警示教育中心、信息中心、市委巡察办、巡察组、巡察办信息中心均未独立预算，与市纪委一并编制部门预算。
（二）决算单位构成。汨罗市纪委2024年部门决算汇总公开单位构成包括：汨罗市纪委本级。
第二部分
部门决算表（见附表）
第三部分
2024年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
2024年度收、支总计3347.57万元。与上年相比，增加414.37万元，增长14.13%，主要原因为：一是办案业务量增大，专项经费支出增加；二是因办公地点搬迁，需重新铺设网络、新增配套设施、维护办公场地等，公用经费支出增加。
二、收入决算情况说明
2024年度收入合计3347.57万元，其中：财政拨款收入3347.57万元，占100%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。
三、支出决算情况说明
2024年度支出合计3347.57万元，其中：基本支出2344.22万元，占70%；项目支出1003.35万元，占30%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2024年度财政拨款收、支总计3347.57万元，与上年相比，增加414.37万元,增长14.1%，主要是因为主要原因为：一是办案业务量增大，专项经费支出增加；二是因办公地点搬迁，需重新铺设网络、新增配套设施、维护办公场地等，公用经费支出增加。
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
2024年度财政拨款支出3347.57万元，占本年支出合计的100%，与上年相比，财政拨款支出增加增加414.37万元,增长14.1%，主要是因为主要原因为：一是办案业务量增大，专项经费支出增加；二是因办公地点搬迁，需重新铺设网络、新增配套设施、维护办公场地等，公用经费支出增加。
（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况
2024年度财政拨款支出3347.57万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出3065.17万元，占91.6%；社会保障和就业（类）支出129.68万元，占3.9%；卫生健康（类）支出63.32万元，占1.9%；住房保障（类）支出89.4万元，占2.6%。
（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况
2024年度财政拨款支出年初预算数为1881.47万元，支出决算数为3347.57万元，完成年初预算的177.9%，其中：
1、一般公共服务（类）纪检监察事务（款）行政运行（项）。
年初预算为1298.48万元，支出决算为1615.34万元，完成年初预算的124.4%，决算数大于年初预算数的主要原因是：本年度在职人员比上年度增加、人员经费增加；干职工工资晋级晋档、追加绩效奖金预算等。
2、一般公共服务（类）纪检监察事务（款）一般行政管理事务（项）。
年初预算为230万元，支出决算为95万元，完成年初预算的41.3%，决算数小于年初预算数的主要原因是：财政局将年初列在本项内的135万元资金调整在一般公共服务（类）纪检监察事务（款）其他纪检监察事务支出（项）支出中拨款。
3.一般公共服务（类）纪检监察事务（款）大案要案查处（项）年初预算为11万元，支出决算为11万元，完成年初预算数的100%。
4.一般公共服务（类）纪检监察事务（款）其他纪检监察事务（项）。
年初预算为0万元，支出决算为1340.56万元，因预算金额为0，无法计算百分比。该部分为年中追加资金，原因为：一是办案业务量增大，专项资金缺口大；二是本年度因办公地点搬迁，需重新铺设网络配套设施、维护办公场地，经费需求大。
5.一般公共服务（类）群众团体事务（款）工会事务（项）
年初预算为0万元，支出决算为3.26万元，因预算金额为0，无法计算百分比。该部分为调整资金，原因为：财政局将年初列在一般公共服务（类）纪检监察事务（款）行政运行（项）的工会收入调整至本项中拨款。
6.社会保障和就业（类）行政事业单位养老（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）支出年初预算为119.19万元，支出决算为119.19万元，完成年初预算数的100%。
7.社会保障和就业（类）行政事业单位养老（款）其他社会保障和就业支出（项）支出年初预算为10.49万元，支出决算为10.49万元，完成年初预算数的100%。
8.卫生健康（类）行政事业单位医疗（款） 行政单位医疗（项）支出年初预算为63.32万元，支出决算为63.32万元，完成年初预算数的100%。
8.住房保障（类）住房改革（款）住房公积金（项）支出年初预算为89.4万元，支出决算为89.4万元，完成年初预算数的100%。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2024年度一般公共预算财政拨款基本支出2344.22万元，其中：
人员经费1558.74万元，占基本支出的66.5%,主要包括基本工资、津贴补贴、伙食补助费、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、生活补助、奖励金等。
公用经费785.48万元，占基本支出的33.5%，主要包括办公费、印刷费、电费、邮电费、差旅费、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、劳务费、工会经费、其他交通费用、其他商品和服务支出等。
七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
2024年度“三公”经费财政拨款支出预算为17.7万元，支出决算为12.69万元，完成预算的71.7%；与上年相比减少8.89万元，降低41.6%。决算数小于预算数的主要原因是厉行节约。决算数小于上年数的主要原因是厉行节约。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
1.因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，2024年度无因公出国（境）活动。因预算金额为0，无法计算百分比。
2.公务用车购置费及运行维护费支出预算为6万元，支出决算为12.41万元，完成预算的206.8%；与上年相比减少8.71万元，降低41.2%。其中：
公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元；因预算金额为0，无法计算百分比。
公务用车运行维护费支出预算为6万元，支出决算为12.41万元，主要是公务用车燃料费、保险费、过路过桥费、维修费支出，完成预算的206.8%；与上年相比减少8.71万元，降低41.2%。决算数大于预算数的主要原因是办案业务量大、公车使用频率高、运维成本高。决算数小于上年数的主要原因是厉行节约。截止2024年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为2辆。
公务接待费支出预算为11.7万元，支出决算为0.28万元，完成预算的2.4%；与上年相比减少0.18万元，降低39.1%。决算数小于预算数的主要原因是厉行节约、严控公务接待费用。决算数小于上年数的主要原因是厉行节约、严控公务接待费用。2024年度共接待来访团组2个、来宾23人次，主要是上级领导、其他市县局领导交流工作来访、办案业务交流等工作发生的接待支出。
八、政府性基金预算收入支出决算情况
2024年度本单位无政府性基金收支。
九、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况
2024年度本单位无国有资本经营预算财政拨款支出。
十、关于机关运行经费支出说明
本单位2024年度机关运行经费支出688.35万元，比上年决算数增加128.9万元，增长23%。主要原因是：因办公地点搬迁，需重新铺设网络、新增配套设施、维护办公场地等。
十一、一般性支出情况说明
2024年本单位开支会议费10.09万元，用于召开纪委全会、各类工作部署会，人数约2000人，内容为传达上级文件精神、部署工作任务、季度或年终总结等；开支培训费29.4万元，用于开展廉政警示教育培训、法学培训、业务培训等，人数约5000人次，内容为增强领导干部反腐倡廉意识、学习法律知识及办案业务知识；举办节庆、晚会、论坛、赛事活动0次，开支0万元。
十二、关于政府采购支出说明
本单位2024年度政府采购支出总额447.7万元，其中：政府采购货物支出187.02万元、政府采购工程支出180.77万元、政府采购服务支出79.91万元。授予中小企业合同金额447.7万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额442.81万元，占授予中小企业合同金额的99%。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的100%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的100%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的93.9%。
十三、关于国有资产占用情况说明
截至2024年12月31日，本单位共有车辆2辆，其中：执法执勤用车2辆；单位价值100万元以上设备（不含车辆）0台（套）。
十四、关于2024年度预算绩效情况的说明
（一）绩效评价工作开展情况。
一是绩效自评开展情况。
组织对2024年度本部门（单位）整体支出开展绩效自评，涉及项目6个，共涉及资金3347.57万元。其中，一般公共预算项目6个1003.35万元，占一般公共预算支出总额的30%。2024年度我单位无政府性基金预算项目支出、无国有资本经营预算支出。
二是部门评价开展情况
2024年，汨罗市纪委监委认真贯彻二十届三中全会精神，深入落实各级纪委全会部署，坚持以查办案件开路，强化监督执纪问责，纵深推进新征程纪检监察工作高质量发展。工作成效突出：聚集国之大者，政治监督更加精准；坚守政治定位，利剑作用更加彰显；抓实清廉建设，新风正气更加充盈；纵深推进集中整治，群众获得感更加充实；创新体制机制，队伍活力更加强劲；推进巡视巡察，利剑作用进一步彰显；抓实教育整顿，队伍建设进一步加强。
组织对所属单位2024年度“大要案专项业务费”、“市委巡察经费”、“乡镇纪检监察工作专项”等6个项目开展了部门评价，涉及一般公共预算支出1003.35万元，政府性基金预算支出0万元，国有资本经营预算支出0万元，社会保险基金预算支出0万元。
三是事前绩效评估开展情况
无。
（二）绩效评价结果。
一是绩效自评结果。2024年度本单位整体支出全年预算数1881.47万元，执行数3347.57万元，完成预算的177.9%，绩效自评得分94分，评价等级为“优”。绩效目标完成情况：汨罗市纪委认真贯彻二十届三中全会精神，深入落实各级纪委全会部署，坚持以查办案件开路，强化监督执纪问责，纵深推进了新征程纪检监察工作高质量发展。发现的主要问题及原因：一是在固定资产管理方面的制度尚不够健全；二是履职时在经济效益和社会效益实现上还有进步空间；三是资金使用效率有待进一步提高。下一步改进措施：一是完善财务制度，规范财经纪律，加强财务管理；二是提高各项内部管理制度执行效率，如预算管理制度、资产管理制度、办案费用管理制度需进一步细化，更贴合单位实际工作，并严格遵守，按要求执行到底。
二是部门评价结果
“大要案专项业务费”项目全年预算数11万元，执行数374.1万元，完成预算的3400.1%，部门评价得分94分，评价等级为“优”。发现的主要问题及原因：一是可用财力偏小、资金预算不足，不能满足日益增长的办案工作需要；二是办案成本还有待压缩，资金使用效率有待提高。下一步改进措施：一是加强预算管理，结合上一年度预算执行情况和本年度预算收支变化因素，科学、合理编制预算草案；二是进一步细化办案费用管理制度，提高执行效率。
“纪委廉政警示教育中心”项目全年预算数10万元，执行数170万元，完成预算的1700%，部门评价得分94分，评价等级为“优”。发现的主要问题及原因：可用财力偏小、资金预算不足，不能满足日益增长的工作需要。下一步改进措施：一是加强预算管理，科学、合理编制预算草案；二是对本单位监督执纪执法经费进行统一调配和管理。
“互联网+监督”及纪检信息网络维护项目全年预算数4万元，执行数234.21万元，完成预算的5855.3%，部门评价得分94分，评价等级为“优”。发现的主要问题及原因：办公地点搬迁，需重新铺设网络及配套设施，但年初预算不足、资金缺口大。下一步改进措施：一是根据当年工作重点，及时调整预算、追加项目资金；二是提高绩效指标设置的准确性，提高相关工作的满意度。
“市委巡察经费”项目全年预算数203万元，执行数169.21万元，完成预算的83.4%，部门评价得分99分，评价等级为“优”。发现的主要问题及原因：预算计划与预算执行存在一定的偏差；绩效目标设立不够明确、细化和量化。下一步改进措施：细化专项资金预算申报，做到合理安排资金，提高专项资金使用效果。
“廉政教育经费”项目全年预算数3万元，执行数39.04万元，完成预算的1301.3%，部门评价得分95分，评价等级为“优”。发现的主要问题及原因：可用财力偏小、资金预算不足，不能满足日益增长的工作需要。下一步改进措施：一是优化预算编制；二是及时申请追加专项资金，以保障工作正常开展。
三是事前绩效评估结果
无。
（三）评价结果应用情况。
根据2024年度绩效自评结果、部门评价结果、财政评价结果，汨罗市纪委在2025年度预算安排中将完善以下工作：一是细化预算项目，对监督执纪执法工作涉及的各项费用进行详细分类和测算；二是结合工作重点，根据不同时期的监督执纪执法工作重点，动态调整经费测算；三是建立经费统筹机制，对本单位监督执纪执法经费进行统一调配和管理。
第四部分
名词解释
一、一般公共预算财政拨款收入：指财政当年拨付的资金。
二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入
三、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
四、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政 任务或事业发展目标所发生的支出。
五、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
六、“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
七、机关运行经费：指为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
第五部分
附 件