目 录
第一部分 河道砂石综合执法局概况
一、部门职责
二、机构设置及决算单位构成
第二部分 部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
九、财政拨款“三公”经费支出决算表
第三部分 部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、收入决算情况说明
三、支出决算情况说明
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
八、政府性基金预算收入支出决算情况
九、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明
十、关于机关运行经费支出说明
十一、一般性支出情况说明
十二、关于政府采购支出说明
十三、关于国有资产占用情况说明
十四、关于2024年度预算绩效管理情况的说明
第四部分 名词解释
第五部分 附件
第一部分
汨罗市河道砂石综合执法局概况
一、部门职责
为河道采砂生产经营提供管理和服务保障，负责本市水域采砂统一管理，组织协调监督检查，执法工作。采砂许可的初步审查工作，负责采区现场生产安全管理，负责本市砂石资源有偿出让价款的征缴工作，协助河道采砂涉及的税费、政府性基金等费用的征缴。
二、机构设置及决算单位构成
（一）内设机构设置。河道砂石综合执法局内设机构包括：
办公室、财计股、砂政股、安监股、生产管理股、法规股。现有人数43人，在职43人。
（二）决算单位构成。汨罗市河道砂石综合执法局2024年部门决算汇总公开单位构成仅本级决算，执行事业单位会计制度。
第二部分
部门决算表（见附表）
第三部分
2024年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
2024年度收、支总计1030.27万元。与上年相比，增加377.83万元，增长32.79%，主要是因为用于河道采砂前期运转工作经费。
二、收入决算情况说明
2024年度收入合计1030.27万元，其中：财政拨款收入1030.27万元，占100%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。
三、支出决算情况说明
2024年度支出合计1030.27万元，其中：基本支出1010.27万元，占98%；项目支出20万元，占2%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2024年度财政拨款收、支总计1030.27万元，与上年相比，与上年相比，增加377.83万元，增长32.79%，主要是因为用于河道采砂前期运转及保障工作经费。
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
2024年度财政拨款支出1030.27万元，占本年支出合计的100%，与上年相比，与上年相比，增加377.83万元，增长32.79%，主要是因为用于河道采砂前期运转及保障工作经费。
（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况
2024年度财政拨款支出1030.27万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出918.35万元，占89%；社会保障和就业（类）支出42.05万元，占4%；卫生健康（类）支出20.68万元，占2%；农林水（类）支出20万元，占1.9%；住房保障（类）支出29.20元，占2.83%。
（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况
2024年度财政拨款支出年初预算数为466.17万元，支出决算数为1030.27万元，完成年初预算的100%，其中：
1、一般公共服务（类）政府办公厅（室）及相关机构事务支出（款）事业运行（项）。
年初预算为326.98万元，支出决算为357.48万元，完成年初预算的100%，决算数大于年初预算数的主要原因是：年度预算工作经费追加。
2、一般公共服务（类）政府办公厅（室）及相关机构事务支出（款）其他政府办公厅（室）及相关机构事务支出（项）。
年初预算为0万元，支出决算为559.65万元，因预算金额为0，无法计算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：年度预算工作经费追加。
3、一般公共服务（类）群众团体事务（款）工会事务（项）。
年初预算为1.22万元，支出决算为1.22万元，完成年初预算的100%。
4、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出及其他社会保障和就业支出（项）。
年初预算为38.93万元，支出决算为38.93万元，完成年初预算的100%。
5、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）其他社会保障和就业支出（项）。、
年初预算为3.12万元，支出决算为3.12万元，完成年初预算的100%。
6、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）
年初预算为21.67万元，支出决算为21.67万元，完成年初预算的100%。决算等于年初预算。
7、农林水支出（类）水利（款）其他水利支出（项）
年初预算为20万元，支出决算20万元，完成年初预算的100%。决算等于年初预算。
8. 住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。
9. 年初预算为29.20万元，支出决算29.20万元，完成年初预算的100%。决算等于年初预算。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2024年度一般公共预算财政拨款基本支出1010.27万元，其中：
人员经费449.40万元，占基本支出的44.48%,主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费。公用经费580.87万元，占基本支出的55.52%，主要包括办公费、印刷费、咨询费、手续费。
七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
2024年度“三公”经费财政拨款支出预算为1.5万元，支出决算为0万元，完成预算的0%；与上年相比减少1.5万元，降低100%。决算数小于预算数的主要原因是厉行节约。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
1、因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，因预算金额为0，无法计算百分比。
2、公务用车购置费及运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元，因预算金额为0，无法计算百分比。
3、公务接待费支出预算为1.5万元，支出决算为0万元，完成预算的0%；决算数小于预算数的主要原因是压减开支，厉行节约。
八、政府性基金预算收入支出决算情况
2024年度本单位无政府性基金收支。
九、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况
2024年度本单位无国有资本经营预算财政拨款支出。
十、关于机关运行经费支出说明
我单位为事业单位，无机关运行经费。
十一、一般性支出情况说明
2024年本部门开支会议费0.56万元，用于召开11次会议，人数420人次，内容为河道禁采协调工作经费及安全工作会议；开支培训费1.67万元，用于开展水上安全工作和水上救援培训，船员的操作技能培训，人数38余人次，内容为安全工作常识和水上自救和救援方法，公务船只的操作技能。
十二、关于政府采购支出说明
本部门2024年度政府采购支出总额240万元，其中：政府采购货物支出52.80万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出187.20万元。授予中小企业合同金额240万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额240万元，占授予中小企业合同金额的100%。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的100%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的100%。
十三、关于国有资产占用情况说明
截至2024年12月31日，部门（单位）共有车辆0辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部服务用车0辆、其他用车0辆；单位价值100万元以上专用设备趸船1艘和河道禁采监控设备1套。
十四、关于2024年度预算绩效情况的说明
（一）绩效评价工作开展情况。一是绩效自评开展情况。组织对2024年度本部门（单位）整体支出开展绩效自评，涉及项目1 个，共涉及资金20万元。其中，一般公共预算项目1 个20 万元，占一般公共预算支出总额的100%；政府性基金预算项目0 个0万元，占政府性基金预算支出总额的0%；国有资本经营预算项目0个0万元，占国有资本经营预算支出总额的0%；社会保险基金预算项目0 个0 万元，占社会保险基金预算支出总额的0%。
（二）绩效评价结果。一是绩效自评结果。2024年度本部门（单位）整体支出全年预算数1030.27万元，执行数1030.27万元，完成预算的100%，绩效自评得分10分。绩效目标完成情况：一河道禁采协调安全有序；二是保护水生态平衡。发现的主要问题及原因：一是河道禁采协调管理经费预算不足，难以保障正常费用支出；二是河道禁采协调工作是一项长期的经常性工作，管理难度大、管理矛盾突出、管理效果容易反弹。
（三）评价结果应用情况。结合2024年度绩效自评、部门评价及财政评价结果，对于绩效表现优秀的项目，在2025年度预算安排中，优先保障并适当增加资金投入，以支持其进一步发展；对于绩效表现一般的项目，维持现有预算规模，同时督促其改进提升，将资源向更高效的项目倾斜。资金管理方面：
根据评价中发现的资金管理问题，如部分项目资金使用不规范、进度滞后等情况，2025年将进一步加强资金全过程管理。在资金拨付前，严格审核项目规划与绩效目标；资金使用过程中，强化动态监控，及时掌握资金使用进度与效果；资金使用后，开展更细致的绩效再评价，确保每一笔资金都能规范、高效使用。制度建设方面：针对评价暴露出的制度漏洞或不完善之处，2025年将推进相关制度建设与完善。制定更科学的绩效目标设定与考核制度，使绩效目标更贴合实际且可量化考核；完善资金使用内控制度，明确资金使用各环节的责任与流程，防范资金使用风险；建立评价结果反馈与整改机制，确保评价结果能有效推动各方面工作改进。
第四部分
名词解释
一、一般公共预算财政拨款收入：指财政当年拨付的资金。
二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入
三、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
四、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政 任务或事业发展目标所发生的支出。
五、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
六、“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
七、机关运行经费：指为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
第五部分
附 件